【正文】 勞動定額管理辦法。 是否經(jīng)常發(fā)生數(shù)據(jù)不共享不統(tǒng)一導致花費大量時間于數(shù)據(jù)之間的核對之上？請具體說明。 XX 項目調(diào)研問卷 第 59 頁 共 64 頁 固定資產(chǎn)折舊費的分攤方式如何？ 目前固定資產(chǎn)價值（凈值）約為： _____ 請指出固定資產(chǎn)的變動（如新增、報廢、損失、捐贈等）的帳務處理。 C、客戶信用度標準是 _____________ 客戶信用額度的作用： A到限額時報警 B到限額時不再發(fā)貨 C到限額時發(fā)貨必須現(xiàn)結(jié) D超限額付利息 E其他 _______________ 有無關聯(lián)客戶的管理 , 例如 A客戶代 B客戶付款給公司？ A有 , 具體處理方式 ________________ B無 客戶分類有無分類？ A有 ,分類標準是 ____________________ XX 項目調(diào)研問卷 第 51 頁 共 64 頁 請列示 B無 有無境外客戶？對其有哪些特殊管理要求 ? 折扣 是否按收款期限給客戶現(xiàn)金折扣 A是，具體方式 _______________ B否 發(fā)票管理 開具發(fā)票的類別及數(shù)量 A普通發(fā)票，每月約 ________張 B增值稅專用發(fā)票 , 每月約 ___________張 C開票崗位 ________ 發(fā)票金額是否含稅及所含稅種： A不含稅， B含稅 ,主要稅種及具體對應業(yè)務 ______________________________ XX 項目調(diào)研問卷 第 52 頁 共 64 頁 客戶付款與開具發(fā)票對應關系是什么？ A一筆付款對應多張發(fā)票 B多筆付款對應多張發(fā)票 C其他 ________________ 是否有無關發(fā)票的收入種類？ A有 , 具體種類和處理方式 ________________ B無 銷售退回 如何處理未收到客戶款的銷售退回業(yè)務 A銷售收入處理 __________________ B退回正品貨物入庫 _______________ C退回次品貨物入庫 _______________ D稅金處理 _______________________ E其他需處理事項 _________________ 如何處理收到客戶款的銷售退回業(yè)務 A銷售收入處理 __________________ B退回正品貨物入庫 _______________ C退回次品貨物入庫 _______________ D稅金處理 _______________________ E其他需處理事項 _________________ XX 項目調(diào)研問卷 第 53 頁 共 64 頁 帳齡和壞帳管理 應收帳款的帳齡區(qū)間設置如何？ A 30天 60天 90天 以上 B 3個月 6個月 1年 以上 C其他 ____________________________ 確認壞帳的標準是什么？ A按帳齡 , 時間超過 __________年 B其他原則 ____________________ 壞帳處理方式如何？ A備抵法 B直接轉(zhuǎn)銷法 應收款核銷 應收帳款及預收帳款的核銷方式如何？ A按客戶 余額 B按單據(jù)余額 C按產(chǎn)品 D其他 _______________ 應收票據(jù) 有無應收票據(jù)的管理？ A有 , 類型 _________________ B無 XX 項目調(diào)研問卷 第 54 頁 共 64 頁 結(jié)算方式 公司收款目前的結(jié)算方式有（多選） : A現(xiàn)金 B支票 C匯票 D信用證 E其他 _____________ 催款管理 描述現(xiàn)有催款流程 ,具體有哪些單據(jù) ,催款周期多長 ? 未盡事宜 除以上內(nèi)容，還有哪些重要或需提請注意的方面： 改進意見或者管理難點 您認為本部分業(yè)務管理還有哪些需要改進？改進建議是什么？ 您認為與本業(yè)務相關的其它業(yè)務管理需要在哪些方面改進，改進建議是什么？ XX 項目調(diào)研問卷 第 55 頁 共 64 頁 應付管理 應付債務的確認原則和付款依據(jù)分別是什么？ 應付帳款的付款對象會有哪些？它們平均每月的付款業(yè)務量（多少筆，付款金額大致多少）如何？ 付款申請 采購付款申請和審批流程 (文字或部分流程 ) 申請付款時要求提交的單據(jù)有哪些？分別由哪些部門提供？ XX 項目調(diào)研問卷 第 56 頁 共 64 頁 與供應商的結(jié)算方式是怎樣的？（按單結(jié)算、按月結(jié)算或其他） 付款計劃的審批流程是怎樣的？當公司資金不足時，付款計劃如何安排？需要參考哪些 信息？這些信息的來源是什么？ 申請付款時，要求采購部提供的單據(jù)或文檔有哪些？這些單據(jù)或文檔的來源分別是什么？ 費用及預算控制 請描述費用報銷流程。 財務系統(tǒng)與 MIS系統(tǒng)之間相互溝通哪些信息？ XX 項目調(diào)研問卷 第 49 頁 共 64 頁 應收管理 公 司會計根據(jù)哪些信息登記存貨帳？請附原始單據(jù)樣本復印件。 請指出低值易耗品核算的具體方法 其他 是否存在貨到票未到的情況？ A 是； B 否。 請指出內(nèi)部主要財務報告的制作時間，制作要求和報告使用人。 如存在外幣業(yè)務，那么平時的匯率變動和匯兌損益是如何計算的？ 明細會計科目編碼規(guī)則，請?zhí)峁┰敿毜臅嬁颇勘怼? 管理費用明細科目如何分類，請?zhí)峁┚唧w分類標準。 是否知道倉庫接收的這批貨物對應哪一個采購訂單、哪一個發(fā)貨通知？如何得知？ XX 項目調(diào)研問卷 第 37 頁 共 64 頁 采購不合格品的退貨流程是怎樣的？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 輔助材料以及工裝設備等的庫存管理 采購生產(chǎn)輔料接收、入庫流程是怎樣的？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 采購工器具接收、入庫是怎樣的？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 其它原材料庫存業(yè)務 原材料的盤點處理方法和流程？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？盤點的盤盈 \盤虧是怎樣處理的 ? XX 項目調(diào)研問卷 第 38 頁 共 64 頁 材料在庫存之間的調(diào)入 /調(diào)出流程是怎樣的？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 是否存在材料處理（如多余原材料的外買等）流程？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 呆、滯料的處理流程？流轉(zhuǎn)的單據(jù)有哪些？ 成品的改裝、部件的維修的出庫流程是怎樣的？ 物料的報廢處理流程以及審批過程？包括庫存物料的報廢和車間物料的報廢。 采購預付款在支付后，由誰負責跟蹤控制？為避免有預付款的采 購訂單重復付款，采取了哪些控制方法？ XX 項目調(diào)研問卷 第 32 頁 共 64 頁 到什么時間，才可以認為一個采購訂單已經(jīng)完成（示例：多批貨物均已到達海關 /運抵倉庫 /通過驗收 /入庫之后）？ 是否定期對采購執(zhí)行結(jié)果與請購計劃，進行對比分析？ 未盡事宜 除以上內(nèi)容，還有哪些重要或需提請注意的方面： 改進意見或者管理難點 您認為本部分業(yè)務管理還有哪些需要改進？改進建議是什么？ 您認為與本業(yè)務相關的其它業(yè)務管理需要在哪些方面改進，改進建議是什么？