【正文】 經(jīng)盈虧平衡分析和敏感性分 析，說明該項目具有很強的抗風(fēng)險能力。 二、論證結(jié)論 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 的建設(shè)，必 49 然帶來技術(shù)、人才、信息、資金等的集聚效應(yīng)，為經(jīng)濟的發(fā)展創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。 48 第十 三 章 結(jié) 論 一、綜合評價 本項目符合鄂爾多斯市經(jīng)濟發(fā)展方向，對于推動鄂爾多斯市集中發(fā)展戰(zhàn)略， 提高 食品安全 品質(zhì) ， 建設(shè)社會主義新農(nóng)村，促進農(nóng)牧民增收 具有重要作用。 （二）資金風(fēng)險 本項目的資金籌措主要通過貸款和自有資金解決，存在許多不確定 因素。 第十 二 章 風(fēng)險分析 一、盈虧平衡分析 滿負(fù)荷運行年本項目的盈虧平衡點 (生產(chǎn)能力利用率 )為 43%，即收入達到 萬元時，處于盈虧平衡狀態(tài)，說明企業(yè)的成本較低，盈利情況良好。 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 建設(shè)的合理布局，可使城鎮(zhèn)交通秩序井然，有效的預(yù)防和減少交通事故，使城鎮(zhèn)居民及其他人民群眾的人身安全和財產(chǎn)得到較好的保障。 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 的建設(shè)可以促進鄂爾多斯市經(jīng)濟的增長，有利于經(jīng)濟總量的擴大，提高財政收入水平和人均收入水平。 （二） 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 的建設(shè)將會促進相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 此外本項目的建設(shè)對我市擴大再就業(yè)將起到積極的作用。該項目是國家鼓勵發(fā)展的 行業(yè) 之一，項目建成后，經(jīng)濟效益明顯，該項目是可行的。 滿負(fù)荷經(jīng)營年利潤總額為 萬元，所得稅率為 33%，所得稅額為 萬元。 工資及福利費 本項目技術(shù)人員和管理人員共計 40 人，人均工資按 萬元 /年計算。 （一） 項目運營計劃 本項目計算期 10 年，建設(shè)期為 1 年，經(jīng)營期為 9 年。 運安費：設(shè)備運輸費按設(shè)備直接費的 5%計算，安裝費按設(shè)備直接費的 5%計算。 第 十 章 投資估算與 財務(wù)分析 一、固定資產(chǎn)投資估算 本項目位于鄂爾多斯市東勝區(qū) ****工業(yè)園區(qū)，具有優(yōu)越的地理位置，發(fā)展?jié)摿薮螅椖拷ǔ?后將成為 17300 平方米的農(nóng)畜產(chǎn)品專業(yè)冷鏈物流園區(qū) 。管理人員為經(jīng)理 1人、會計 2 人、出納 1 人、保管 1 人。秉著“誠信、創(chuàng)新、發(fā)展”的經(jīng)營理念，無論對企業(yè)、消費者，公司都充分站在對方的角度去考慮問題，確保企業(yè)、消費者 的利益能夠得到充分的維護；此外，公司不斷吸取先進的經(jīng)營理念、管理模式，借鑒、總結(jié)成功的服務(wù)業(yè)管理經(jīng)驗，在已有基礎(chǔ)上開拓、創(chuàng)新更適合自己的途徑和方式，從而不斷提升自己，不斷完善公司各方面的管理、軟硬件設(shè)施，在市場、在消費者心目中樹立一個“誠信、健康和不斷發(fā)展向上”的品牌形象。 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 設(shè)立董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 應(yīng)用經(jīng)濟杠桿和價格機制，按照市場經(jīng)濟的客觀規(guī)律，對耗能單位和個人制定合理、先進的能耗指標(biāo)，并加強監(jiān)督、檢查和考核，做到獎罰分明，不斷提高單位和個人節(jié)約能源的意識，使節(jié)能工作真正落到實處。 （二）節(jié)能措施 37 內(nèi)蒙古 ****食品有限責(zé)任公司 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 內(nèi)均采用居國內(nèi)領(lǐng)先水平，國際先進的技術(shù)、工藝和設(shè)備，其單位產(chǎn)品能源消耗，居國內(nèi)同行業(yè)同類產(chǎn)品先進水平或領(lǐng)先水平。 四、節(jié)能 （一）編制依據(jù) 《節(jié)約能源暫行條例》。 制 定本 冷鏈物流園區(qū) 操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，定期進行培訓(xùn)和考核，依法搞好安全工作。 36 《鍋爐與壓力容器安全監(jiān)察規(guī)程》。 其它未盡事宜，按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 冷鏈物流園區(qū) 主次干道按 120 米間距設(shè)置消防栓，高層建筑附近要增設(shè) 13 個消防栓。 35 （二）消防措施 消防工作應(yīng)貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針。 二、消防 （一）編制依據(jù) 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GBJ16— 87 修）。 對于噪音較大的機器和設(shè)備，應(yīng)加裝消聲器和減震器，如仍超標(biāo)應(yīng)采用隔離措施，確保噪音低于 60dB，周圍環(huán)境噪音低于 45dB。居民生活垃圾，由于有機物含量低，目前采用衛(wèi)生填埋法，并恢復(fù)植被。 冷鏈物流園區(qū) 內(nèi)加工分、揀產(chǎn)生和生活產(chǎn)生的污水。 （一）編制依據(jù) 《中華人民共和國環(huán)境保護法》。 三、項目建設(shè)內(nèi)容 本項目總占地面積為 17300 平方米。 對農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 的服務(wù)進行滿意度抽樣調(diào)查，并記錄、分析、改進工作。 配備 冷鏈物流園區(qū) 區(qū)域分布導(dǎo)圖。 冷鏈物流園區(qū) 工作人員統(tǒng)一制服、佩帶胸卡。 配備應(yīng)急突發(fā)事件預(yù)案，保證可以迅速啟動。 31 1 配備專職保安人員。 1 定期檢查并維護電路、用電設(shè)施，做好檢查記錄。 設(shè)立火災(zāi)應(yīng)急預(yù)案，并定期演練，保持隨時啟動和安全有效運轉(zhuǎn)。 對園區(qū)的工作人員定期進行消防知識和技能培訓(xùn)，并掌握滅火器材使用方法，做好培訓(xùn)記錄。 （二）消防安全管理 30 園區(qū) 建筑嚴(yán)格按照 GBJ16 建筑設(shè)計防火規(guī)范的要求，報送公安消防機構(gòu)審核和驗收。 冷鏈物流園區(qū) 按商品分類設(shè)置農(nóng)畜產(chǎn)品倉儲，配置適宜的倉儲設(shè)施。 按照 GB/T17217 城市公共廁所衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的要求。 園區(qū)清潔衛(wèi)生，未有影響環(huán)境衛(wèi)生的污染源。 （一） 冷鏈物流園區(qū) 環(huán)境 冷鏈物流園區(qū) 位于東勝區(qū) ****鎮(zhèn)，交通便利，易達性好。 （四）項目管理 為保證工程質(zhì)量，節(jié)約建設(shè)投資，縮短建設(shè)周期，盡快發(fā)揮投資效益，根據(jù)國家有關(guān)部門政策，本項目實行項目法人 責(zé)任制、項目資 28 本金制、工程招投標(biāo)制、工程質(zhì)量監(jiān)督管理制、項目環(huán)境監(jiān)督管理制、項目籌資渠道多元化等制度的建設(shè)和建設(shè)項目的前期工作。項目建成后，農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流園區(qū) 以“及時供應(yīng)鏈”為目標(biāo)，為輻射區(qū)內(nèi)的農(nóng)畜產(chǎn)品生產(chǎn)加工企業(yè)、農(nóng)牧民提供農(nóng)畜產(chǎn)品運輸、農(nóng)畜產(chǎn)品倉儲、農(nóng)畜產(chǎn)品配送、信息發(fā)布等現(xiàn) 代化服務(wù)。顧客服務(wù)系統(tǒng)包括配送通路的訂貨系統(tǒng)、促銷活動的協(xié)調(diào)支援、缺貨與延遲送貨的督導(dǎo)和配銷體系服務(wù)品質(zhì)的追蹤評價。由于 26 冷鏈物流的運輸設(shè)備比常溫昂貴，因此如何根據(jù)實際需求規(guī)劃出最符合使用效益的運輸設(shè)備，也是冷鏈物流規(guī)劃考慮的一大要素。 從整個社會角度來講，實現(xiàn)冷鏈物流的多溫共配可以減少社會冷藏車的總量，減少城市卸貨妨礙交通的現(xiàn)象，改善交通運輸狀況；通過冷鏈物流集中化處理，有效提高冷鏈車輛的裝載率，節(jié)省冷鏈物流處理空間和人力資源，提升冷鏈商業(yè)物流環(huán)境進而改善整體社會生活品質(zhì)。而因為冷鏈?zhǔn)称返奶攸c相同，但是不同的食品的溫度范圍又不一樣，所以將整個社會的冷鏈物流業(yè)聯(lián)合起來，共同建立冷鏈物流配送中心，實現(xiàn)冷鏈物流業(yè)的多溫共配和共同配送。這種物流運作模式的效果在于：不僅 農(nóng)畜產(chǎn)品 的營養(yǎng)損耗率低，僅約 1％，而且 農(nóng)畜產(chǎn)品 保鮮期亦大大延長。鐵路、公路打破各自的行業(yè)壁壘，積極發(fā)展鐵路、公路的聯(lián)合運輸網(wǎng)，形成多式聯(lián)運體系。 本項目要 發(fā)展冷藏運輸一體化服務(wù)體系。此外，要積極建立與公路、水路以及代理、堆場等相關(guān)部門配套的、有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)的計算機管理信息系統(tǒng)和電子數(shù)據(jù) 交換系統(tǒng)。 二、項目實施方案 （一） 運輸方面 本項目要 充分發(fā)揮公路冷藏運輸?shù)臐摿Α? 把土建冷庫、裝配式冷庫對應(yīng)的現(xiàn)金流量流出的差值和現(xiàn)金流量流入的差值都折算成投資時的現(xiàn)值，計算其 ARR、 NPV、 IRR、 PI；通過 23 企業(yè)要求綜合比較 ARR、 NPV、 IRR、 PI 可以知道哪個方案經(jīng)濟效益好。 為了最終衡量制冷壓縮機的動力經(jīng)濟，采用性能系數(shù)COP(Coefficient of performance)， 它是在一定工況下制冷壓縮機的制冷量與所消耗功率之比 ， COP 越大 ， 壓縮機的經(jīng)濟性 越好。 制冷量 Q0是壓縮機單位時間內(nèi)產(chǎn)生的冷量，是制冷壓縮機的重要性能指標(biāo)之一。 農(nóng)畜產(chǎn)品 在冷鏈中的基本模式為： （二） 技術(shù)選型 農(nóng)畜產(chǎn)品 的冷藏設(shè)施有：土建冷庫、裝配式冷庫。針對具體的問題，上述各條準(zhǔn)則重要性各不相同，只有總體考慮所有準(zhǔn)則才能選出最合適的制冷設(shè)備。而且在選型中考慮的因素不充分，大 21 都沒考慮對環(huán)境的影響。設(shè)備的配置是否合理對于提高冷鏈物流的效率，保持產(chǎn)品的質(zhì)量，節(jié)約能源和降低運營成本具有重要的作用。社會經(jīng)濟綜合發(fā)展指數(shù)在全國百強縣（市）中排名 25 位，經(jīng)濟綜合實力跨入自治區(qū)旗縣（區(qū)）十強行列。歷史悠久的秦直道遺址，直指秦漢文化的源頭；境內(nèi)有漢、北魏時期城郭遺跡多處，出土的戰(zhàn)國、漢代、元代文物有 1000 多件；最大的內(nèi)陸湖泊 —— 泊江海子，是國家一級保護珍禽—— 遺鷗的棲息地，屬國家級自然保護區(qū)。陶土探明儲量 億噸，高嶺土 65 億噸，石英砂 4226 萬噸，石灰?guī)r、白云巖、建筑粘土等建材資源儲量驚 人。 10 210 國道、包（頭）東（勝）高速公路縱橫貫穿 全境，包（頭）神（木）、準(zhǔn)東鐵路沿城而過，是內(nèi)蒙古西部重要的交通樞紐。 二、東勝區(qū)概況 東勝區(qū)位于內(nèi)蒙古自治區(qū)西南部，地處鄂爾多斯高原中東部，攬于九曲黃河“幾”字灣懷抱之中，是鄂爾多斯市政治、經(jīng)濟、科技、文化、金融、交通和信息中心。新增規(guī)模以上工業(yè)公司 297 戶，總量達到 440 戶，規(guī)模以上工業(yè)增加值由 億元增加到 450 億元，年均增長 ％，綜合效益指數(shù)位居全國地級市前列，市場 主體與日俱增、群雄并起的公司發(fā)展新格局正在形成。這里是內(nèi)蒙古自治區(qū)經(jīng)濟最為活躍的地區(qū)，“溫暖全世界”的鄂爾多斯品牌服飾從這里走向世界，羊絨制品產(chǎn)量約占全國的三分之一，世界的四分之一，已經(jīng)成為中國絨城，世界羊絨產(chǎn)業(yè)中心。 鄂爾多斯自然資源富集，主要有煤炭、化工、建材、羊絨等自然資源，是全區(qū)乃至全國正在發(fā)展的能源重化工和紡織基地。 我市正在規(guī)劃建設(shè)居民生鮮食品供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)體系，大力發(fā)展社區(qū)生鮮連鎖店，迫切需要配套建設(shè)生鮮食品配送中心，發(fā)展冷鏈配送物流。 我市正在建設(shè)的食品工業(yè)園 區(qū) 和定位于為城市生活資料 提供物流服務(wù)的 四大專題 物流園 區(qū) ，可以成為發(fā)展冷鏈物流的產(chǎn)業(yè)基地，對于拉長食品工業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈， 發(fā)展冷鏈物流配送，做大做強 專題物流 園區(qū)，招商引資、產(chǎn)業(yè)集聚、形成特色和優(yōu)勢，均有重要作用。 三 、建設(shè)必要性 （一） 冷鏈產(chǎn)品生產(chǎn)優(yōu)勢。隨著東勝鐵西新區(qū)建設(shè)步伐的加快，本項目的實施將有力推動?xùn)|勝區(qū)城市建設(shè)的進程。 在一些大、中城市，上述的 農(nóng)畜產(chǎn)品 物流冷鏈的基礎(chǔ)設(shè)施已初具規(guī)模，消費水平也較高，生鮮冷卻 農(nóng)畜產(chǎn)品物 流冷鏈的建設(shè)推廣具有充分可行性條件，而且隨著人們生活水平的提高，其市場前景會越來越好。 在我國，冷卻 農(nóng)畜產(chǎn)品 加工流通剛剛起步， 1996 年國慶、中秋雙節(jié)期間，漯河雙匯集團率先將數(shù)噸冷卻肉投放北京市場，開創(chuàng)了我國冷卻 農(nóng)畜產(chǎn)品 加工、運輸、冷藏、銷售之先河?？梢哉f，冷卻肉是一種更科學(xué)、更衛(wèi)生、更營養(yǎng)的生肉品種?！昂笫臁边^程也是在 低溫下進行，避免了細菌的滋生。另外，熱鮮肉的保質(zhì)期很短，一般在 1— 2 天左右。另一方面，宰殺后的牲畜胴體必須經(jīng)過僵硬、成熟二個階段的變化才成為可食用的新鮮肉。出于認(rèn)識上的錯誤，廣大城鄉(xiāng)居民熱衷于食用熱鮮肉。整體發(fā)展規(guī)劃的欠缺影響了 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈的資源整合以及行 業(yè) 的推動。 農(nóng)畜產(chǎn)品 冷鏈物流仍以自營物流為主，第三方物流發(fā)展比較滯后，服務(wù) 網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)不夠健全。我國水果蔬菜的損耗率為 25％一30％，而美國僅僅為 1％一 2.％。而當(dāng)生產(chǎn)淡季或者原料資源不足時，冷庫往往處于閑置狀態(tài)。 冷庫容量： 中國目前的冷庫總?cè)萘繛?700多萬立方米，并且呈現(xiàn)出逐年增長的趨勢。中國冷藏保溫汽車占貨運汽車總量的 ％，美國為％一 1％，英國為 ％一 ％，德國為 2％一 3％。由于我國對生鮮 農(nóng)畜產(chǎn)品 產(chǎn)后低溫貯藏加工投入力度不夠，尤其是 農(nóng)畜產(chǎn)品 采后低溫加工包裝技術(shù)能力的低下，導(dǎo)致目前 農(nóng)畜產(chǎn)品 絕大部分由產(chǎn)地以原始產(chǎn)品形 10 式賣出， 農(nóng)畜產(chǎn)品 產(chǎn)后產(chǎn)值不僅沒有得到提升反而下降，產(chǎn)后產(chǎn)值與采收時自然產(chǎn)值之比為 :1。 從