【正文】 綜上所述，認(rèn)為本工程可行。 損益表（單位：萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 80％ 100％ 1 銷售收入 1800 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2250 2 增加收益 3 產(chǎn)品稅金及附加 32 40 40 40 40 40 40 40 40 4 總成本 1553.7 1581.3 1568.8 1568.8 1568.8 1568.8 5 利潤(rùn)總額 234 6 所得稅 7 稅后利潤(rùn) 5 8 8 8 8 8 26 財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 投資利潤(rùn)率 利潤(rùn)總額 投資利潤(rùn)率 = 100％ 總投資 =％ 投資利稅率 利潤(rùn)總額 +所得稅 投資利稅率 = 100％ 總投資 =％ 投資 回收期 所得稅前 總投資 投資回收期 = = 年 利潤(rùn)總額 所得稅后 總投資 投資回收期 = = 年 利潤(rùn)總額 — 所得稅 27 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn)如下： 固定成本 盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） = 100％ 銷售收入 — 可變成本 — 銷售稅金及附加 =％ 表明項(xiàng)目的產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 ％時(shí)，企業(yè)可保本。 ⑸ 其它制造費(fèi)用按照固定資產(chǎn)投資的 3％估算。 第一年為建設(shè)期，第二年 80％負(fù)荷生產(chǎn)，第三年滿負(fù)荷生產(chǎn)。 表 5 建設(shè)投資估算表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名 稱 建筑工程 設(shè)備及工器具購(gòu)置 安裝工程 其它費(fèi)用 總計(jì) 一 生產(chǎn)工程項(xiàng)目 1 車間 40 小計(jì) 40 二 公用工程項(xiàng)目 1 供電工程 配電化驗(yàn)室 10 廠區(qū)外線及照明 13 13 小計(jì) 23 2 供水工程 廠區(qū)供排水 3 9 12 小計(jì) 3 9 12 3 總圖工程 道路 小計(jì) 工程費(fèi)用合計(jì) 32 三 工程建設(shè)其他費(fèi) 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi) 3 工程地質(zhì)勘查費(fèi) 4 可行性研究費(fèi) 10 10 23 5 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 6 環(huán)境影響咨詢費(fèi) 6 6 7 安全評(píng)價(jià) 8 工程保險(xiǎn)費(fèi) 9 施工圖審查費(fèi) 10 招標(biāo)代理費(fèi) 11 培訓(xùn)費(fèi) 12 辦公生活家具費(fèi) 15 15 合計(jì) 四 預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資靜態(tài)部分合計(jì) 72 五 建設(shè)期利息 25 25 建設(shè)投資 動(dòng) 態(tài)部分合計(jì) 25 25 六 建設(shè)投資合計(jì) 72 資金籌措 建設(shè)投資 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 拭擦 資金 萬(wàn)元，擬向金融機(jī)構(gòu)貸款 500 萬(wàn)元 。 ⑶ 安裝工程費(fèi)用：依據(jù)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況估算。 21 ⑶ 選用節(jié)能設(shè)備。 節(jié)能 能源是經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力和基礎(chǔ)，隨著人類社會(huì)的進(jìn)步和科技的發(fā)展，能源的消耗越來(lái)越大，從而與能源的貯藏有限的矛盾日益突出，能源的短缺已經(jīng)嚴(yán)重制約人類社會(huì)進(jìn)步和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。因此，公司采取了以下消防措施，以應(yīng)對(duì)火災(zāi)的發(fā)生： ⑴ 廠區(qū)的總體布置、建筑物的防火間距、出入口設(shè)立、道路寬度等均滿足建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范要求。技術(shù)人員到國(guó)內(nèi)同類型先進(jìn)企業(yè)進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，以掌握最新的技術(shù)動(dòng)態(tài)；操作人員培訓(xùn)可由企業(yè)安排到國(guó)內(nèi)同類廠家進(jìn)行，并進(jìn)行考核，經(jīng)考核合格后方可上崗。 董事長(zhǎng) 總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)供應(yīng)部 外協(xié)部 技術(shù)部 技能培訓(xùn)部 生產(chǎn)車間 辦公室 19 勞動(dòng)定員 本項(xiàng)目生產(chǎn)車間定員為 180 人，其中工人 92 名，技術(shù)人員 23 名。 ⑶道路形式 廠區(qū)內(nèi)道路采用混凝土路面，道路寬度為 12 米。 ⑵運(yùn)輸形式 擬建工程位于江西南昌昌北經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)園內(nèi)。 廠區(qū)內(nèi)盡量做到分區(qū)明確，人貨分流，運(yùn)輸通暢。 14 ⑹ 成型 成型主要包括套楦和脫楦。 ⑶手工 按樣板劃線，然后刷膠粘合，穿皮條，同時(shí)把牛二層大底和刮膠布底刷膠貼好，接著把 中底，插根和內(nèi)里絨一起刷粉膠按確認(rèn)樣鞋粘好，包好，最后把結(jié)花按確認(rèn)樣卷好，刷黃膠貼好，注意：黃膠不能外溢。 ⑶ 水運(yùn) 開發(fā)區(qū)南臨贛江主航道，并建有航運(yùn)碼頭，水運(yùn)可順贛江經(jīng)鄱陽(yáng)湖入長(zhǎng)江，出東海，通達(dá)世界各地。 ⑴ 公路 有北京至珠海的 105 國(guó)道，上海至昆明的 320 國(guó)道，福州至蘭州的 316 國(guó)道交匯于此。 年平均溫度： ℃ 極端最高溫度： ℃ 極端最 低溫度： ℃ 年平均降雨量： 年最大降雨量： 年最小降雨量： 1044mm 日最大降雨量： 289mm 一小時(shí)最大降雨量： 57mm 年平均氣壓： 全年主導(dǎo)風(fēng)向： NNE： 21％ 12 廠址交通運(yùn)輸條件 地理位置 南昌地處中國(guó)長(zhǎng)江中下游地區(qū)，位于江西省中北部。 11 第四章 建設(shè)條件與廠址 廠址 廠址概況 工廠 位于江西南昌昌北經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)園。由此可見，國(guó)內(nèi)的市場(chǎng)發(fā)展空間很大，隨著人們生活水平的提高，馬靴勢(shì)必會(huì)出現(xiàn)供不應(yīng)求的情形。 作為中高檔產(chǎn)品的馬靴的生產(chǎn)， 10 正是順應(yīng)市場(chǎng)的需要，符合當(dāng)前國(guó)家產(chǎn) 業(yè)的需求。 20 世紀(jì)80 代末、 90 年代初，又轉(zhuǎn)移到了土地勞動(dòng)力成本更低廉，產(chǎn)業(yè)資源更豐富、投資環(huán)境更完善的中國(guó)內(nèi)地沿海一帶。由于其生產(chǎn)需要 大量人工，屬于勞動(dòng)密集型的輕工業(yè)。 本工程通過(guò)工程設(shè)計(jì)、土建施工、工程安裝、檢測(cè)調(diào)試到投產(chǎn)運(yùn)行需 14 個(gè)月 ， 從 2020 年 11 月開始， 截止 目前 ， 工程的 80%已完成 ，預(yù)測(cè)到 2020 年底可順利完成。 8 第二章 工程背景及發(fā)展?fàn)顩r 工程背景 南昌明亮鞋業(yè)有限公司自 2020 年投產(chǎn)以來(lái) ，年總生產(chǎn)能力 320萬(wàn)余雙，產(chǎn)品主要銷售市場(chǎng)為美國(guó)、加拿大、西歐、東南亞等地。 勞動(dòng)定員與勞動(dòng)力來(lái)源 本工程勞動(dòng)定員 180 人，其中管理人員 20 名，技術(shù)人員 23 名，工人 92 人。 主要?jiǎng)恿?yīng) 工業(yè)園有著良 好 的 基礎(chǔ)設(shè)施，園區(qū)道路、水電等 “七通一平 ”已基本實(shí)現(xiàn)。 5 生產(chǎn)方法 本工程 所生產(chǎn)的馬靴是 以黑色或棕 色牛二層皮為原料， 經(jīng)下料、針車、套楦、脫楦、包裝等工序制作而成。 因此，公司立足于現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，充分利用現(xiàn)有資源、技術(shù)、資金和人員的優(yōu)勢(shì)，擬建 年產(chǎn) 50 萬(wàn)雙馬靴 生產(chǎn)線 工程 ，盡快形成經(jīng)濟(jì)規(guī)模，搶占市場(chǎng)，預(yù)計(jì)會(huì)取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。中國(guó)已經(jīng)連續(xù) 12 年成為全世界最大的 馬靴 消費(fèi)市場(chǎng)。 研究工作主要內(nèi)容如下： ⑴建設(shè)規(guī)模與市場(chǎng)需求預(yù)測(cè) ⑵工程技術(shù)方案 ⑶廠 址 、平面 布置及運(yùn)輸 ⑷生產(chǎn)車間主體廠房布置 ⑸ 經(jīng)濟(jì)效益分析 研究工作重點(diǎn) 本報(bào)告對(duì)建設(shè)方案和生產(chǎn)方法進(jìn)行了比較，對(duì)主體設(shè)備選型、經(jīng)濟(jì)效益、市場(chǎng)預(yù)測(cè)和原材料供應(yīng)都進(jìn)行了重點(diǎn)研究，以確保工程能夠創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。 本公司同時(shí)也是專業(yè)鞋類出口供貨的貿(mào)易商，公司國(guó)際貿(mào)易部在中國(guó)的廣東、福建、浙江、山東等地有幾十家專業(yè)鞋廠與之合作，向歐美市場(chǎng)出口供應(yīng)：運(yùn)動(dòng)鞋、登山鞋、滑板鞋、涼鞋、沙灘鞋、皮鞋、工藝鞋等，公司配有多年從事鞋類生產(chǎn)和管理的專業(yè) QC 人員，駐廠跟蹤把關(guān)，確保產(chǎn)品質(zhì)量滿足客戶需求。 可行性研究報(bào)告 南昌明亮鞋業(yè)年產(chǎn) 50 萬(wàn)雙馬靴 生產(chǎn)線 改造工程