【正文】 綜上所述，本項目的建設是可行的，宜盡快實施。 該項目 的建成將形成約 560m 的冷水魚自然生態(tài)養(yǎng)殖觀光帶，為歷山旅游觀光增添一處情趣生動的靚麗風景線。 該項目將是歷山自然生態(tài)旅游區(qū)發(fā)展一個新亮點，可以很好地豐富景區(qū)特色旅游餐飲品種。保證工程建設質(zhì)量。 可以看出，營業(yè)收入變化對投資效益指標的影響較大，投資、經(jīng)營成本變化對投資效益指標的影響較小。計算結(jié)果表明，當項目的營業(yè)額達到設計能力的%時，企業(yè)可保本，超過此值，企業(yè)進入盈利區(qū)，反之，則虧損。其中折舊費根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定，建筑物以 30年計算；無形資產(chǎn)攤銷費以 10年計算，遞延資產(chǎn)攤銷費以 5年計算，管理費用包括：招待費、差旅費、辦公費、勞務費等。 四、產(chǎn)值： 年產(chǎn) 25噸，按現(xiàn)市場價 45元 /kg計，銷售收入為 。 二、國家現(xiàn)行的的有關法規(guī)和政策。 第十一章 總投資估算與資金籌措 第一節(jié) 總投資估算 一、編制依據(jù) 《山西省建設工程費用定額》（） 《山西省建設工程其他費用標準》（） 《山西省建筑工程投資估算指標》（） 參考同類工程及設備單位提供的 到貨價 參考企業(yè)提供的投資估算和園林工程造價，根據(jù)二季度價格指數(shù)調(diào)整到目前標準。 以上工程交叉進行。 上述事項可交叉進行。 二、工程建設進度周期說明 本項目總建設工期為 9個月，具體如下： 第一階段：前期準備工作階段共 3個月。重點設置：經(jīng)理辦、生產(chǎn)部、市場部等。 第二節(jié) 勞動保護與安全防護 一、項目施工期間應嚴格遵守國家有關勞動安全的規(guī)定，由施工企業(yè)設置專職安全員負責監(jiān)督檢查安全施工，做到安全施工，文明施工。 （ 2）廢物：主要廢物為生活垃圾，經(jīng)裝袋集中后，統(tǒng)一送往歷山風景區(qū)指定的垃圾處理廠。 三、消防 本部分景區(qū)現(xiàn)已基本配套，本項目不予考慮。 二、排水 管理人員辦公居住等采用雨水、污水分流排放系統(tǒng)，其他用水不集中的地方，采取直接排放形式，由山間草木凈化。 四、漫水橋 根據(jù)地形規(guī)劃設計，要求和周圍 環(huán)境協(xié)調(diào)一致，以達到實用性和觀賞性統(tǒng)一的目的。要求木板厚度 4cm，平整度好，防腐處理，平臺臨水一側(cè)設置防護欄桿。飼養(yǎng)道路建設應減少挖方和增加邊坡高度，保持與自然環(huán)境的協(xié)調(diào)，達到自然美與藝術美的高度統(tǒng)一。 第三節(jié) 主要建設內(nèi)容說明 本項目主要建設內(nèi)容為：養(yǎng)殖池攔水壩、飼養(yǎng)道路、飼料投放平臺等，所建設單項工程詳細說明如下： 一、養(yǎng)殖池 9個養(yǎng)殖池的建設，面積約 。 （三）觀光型養(yǎng)殖 結(jié)合皇姑幔優(yōu)美的自然風光，采用觀光型養(yǎng)殖，不但充分的利用了當?shù)刎S富的冷水資源，更好地提升了養(yǎng)殖的附加值，也為景區(qū)和游客帶一處生趣盎然的別致景觀。 二、發(fā)展規(guī)劃 （一）自然生態(tài)放養(yǎng)型 歷山皇姑幔地處歷山風景區(qū)中心位置，交通方便，基礎設施較完善，植被好，生態(tài)保護完整，冷水資源豐富。 第三節(jié) 道路交通 交通方式以公路為主。據(jù)統(tǒng)計，垣 曲境內(nèi)森林中有植物余種，國家確定山西省應保護的稀有植物 11 種，在這里就有 9種之多。 三、水文 歷山自然生態(tài)旅游區(qū)皇姑幔水源主要有半山森林峽谷間泉水匯聚而成溪水清冽甘甜，無任何污染。夏季七月份最高溫度 26℃，比垣曲縣城低 13℃；全年降雨量 900— 1200mm。 歷山自然生態(tài)旅游區(qū)最高海拔 2358m，境內(nèi)奇峰林立，層巒疊嶂，云霧飄渺，流泉飛瀑，扶青搖翠，森林覆蓋率達 90%以上。 49’～ 35176。據(jù)初步統(tǒng)計，僅景區(qū)內(nèi)自我消費每年就可達 2萬公斤左右。機會市場是由水產(chǎn)養(yǎng)殖的市場所在城市地 區(qū)的綜合功能（政治、經(jīng)濟、文化、科技、教育、交通等）特征決定的，這個城市的集聚功能和擴散功能越強，其市場機會就越多，從而形成水產(chǎn)養(yǎng)殖的市場的規(guī)?；袌?；潛在市場是指對產(chǎn)品個性化需求，一方 面可能受經(jīng)濟、時間、交通便捷性的制約，另一方面受到品牌的強烈吸引，對這個市場的營銷策略有效，水產(chǎn)養(yǎng)殖的市場發(fā)展空間就越大。良好的消費市場，有利于節(jié)約費用和提高經(jīng)濟效益。 綜合所述，本項目的建設不僅有利于促進山西省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟事業(yè)的發(fā)展，有利于當?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，有利于當?shù)厮a(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，有利于促進當?shù)亟?jīng)濟和旅游業(yè)的發(fā)展，而且有利于滿足居民日益增長的生活需求，有利于生態(tài)環(huán)境的改善和和利用，更有利于山老區(qū)人民早日脫貧致富。 垣曲縣作為山老區(qū)，歷來是國家級貧困縣，工農(nóng)業(yè)發(fā)展相對滯后，尤其是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟 ，雖然隨著經(jīng)濟作物種植的幅度擴大，總體有所提高，但在養(yǎng)殖業(yè)，尤其是冷水養(yǎng)殖上基本是一片空白，本項目的建設對提高垣曲水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展水平，尤其是高端水產(chǎn)養(yǎng)殖業(yè)有著極其現(xiàn)實的積極作用。 第三節(jié) 項目建設的必要性 一、項目建設的必要性與緊迫性 （一）符合山西省“十二五”經(jīng)濟發(fā)展總體規(guī)劃的要求。隨著近年來人們生活水平的不斷提高，人們對飲食的營養(yǎng)科學搭配熱切關注，尤其對高蛋白低脂肪食品的需 求開始逐年升溫。由于冷水魚養(yǎng)殖對環(huán)境 的依存度很高，因此沒有優(yōu)良的生態(tài)環(huán)境和豐富冷水資源的可持續(xù)性，冷水魚養(yǎng)殖業(yè)就成為無源之水，無本之木。從垣曲新城往北到太原、往西到運城有鐵路相通；由外地進入垣曲的交通方式基本是公路，垣曲往東有店 —— 陽三級公路通行，新城往西北出境到橫水、往東南到濟源有橫 —— 濟二級干線；往西到聞喜有聞垣二級公路，往南跨黃河到澠池有垣 —— 澠公路；已經(jīng)動工的聞 —— 濟高速公路于 2020年十月開通。人民生活水平正逐步由傳統(tǒng)的溫飽型向殷實富裕的小康型邁進，為發(fā)展縣內(nèi)旅游創(chuàng)造了條件。“十五”末，農(nóng)民人均純收入 1600 元，比增長%，年平均增長率為 14。 二、經(jīng)濟生活環(huán)境 “十一五”期間，垣曲縣在黨的正確的方針政策指導下，全縣干群共同努力，縣城經(jīng)濟綜合實力進一步增強，國民經(jīng)濟和社會事業(yè)得到了持續(xù)、快速、健康發(fā)展。經(jīng)過歷山旅游開發(fā)公司在此兩年的試養(yǎng)，所養(yǎng)的鱒魚，鱘魚長勢良好，成活率高，品質(zhì)高，證明這里是鱒魚、鱘魚等冷水魚養(yǎng)殖的絕佳之地。這里不僅有繁不勝舉的野生植物，如野生油料植物、野生殺蟲植物、野生淀粉植物、野生橡膠植物、野生中藥材、野生染料等，而且大片生存著在華北、中原大部分地區(qū)多已絕跡的連香樹；不僅有紅椿木、紅豆衫、禿山白、牛皮酸、青檀等我國的特有樹種，還有專家尚未作系統(tǒng)研究的稀有植物 200余種。古城物候出現(xiàn)早、結(jié)束晚，歷山則相反。由于地勢北高南低，各地域小氣候差別明顯。山區(qū)面積占全縣總面積的 50%以上。垣曲縣東鄰濟源、陽城 、北接絳縣、沁水，西交聞喜、夏縣、南隔黃河與澠池、新安相望。 二、主要技 術經(jīng)濟指標： 序號 項目名稱 單位 指標數(shù) 備注 1 工程總占地面積 平方公里 2 工程總建筑面積 m2 3188 3 公用工程 供水 m3/s 4 總投資 萬元 建設投資 萬元 建設期 貸款利息 萬元 0 鋪底流動資金 萬元 5 項目總體財務計算指標 銷售收入 萬元 平均值 營業(yè)稅金及附加 萬元 . 平均值 總成本 萬元 平均值 利潤總額 萬元 平均值 所得稅 萬元 平均值 凈利潤 萬元 平均值 6 財務指標 財務內(nèi)部收益率 % 所得稅前 % 50 所得稅后 % 41 投資回收期 所得稅前 年 所得稅后 年 3. 3 財務凈現(xiàn)值