保監(jiān)會20xx年發(fā)布變額年金保險管理暫行辦法-wenkub.com
2025-05-08 06:57 本頁面
【正文】 第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。 第三十三條 保險公司應(yīng)明確披露收取的保證利益費(fèi)用。 靜態(tài)精算評估法可以考慮再保險的影響。并且，權(quán)益類資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差不低于 30%，平均收益率不高于5%。公司對沖策略不影響準(zhǔn)備金計算。 （ 2）折現(xiàn)率使用評估日無風(fēng)險收益率曲線。 （ 6）情景中除無風(fēng)險利率外無均值回歸假設(shè)；對于無風(fēng)險利率的長期均值和回歸速率需要按照審慎性原則確定。 分位點 一年 三年 五年 七年 十年 % % % % % % 校驗標(biāo)準(zhǔn)表示期末權(quán)益類指數(shù)分布對應(yīng)分位點下的模擬值上限。 （ 2）每個情景須至少按年模擬指數(shù)或收益指標(biāo)的變化，情景可模擬至所有保證期滿，如果情景結(jié)束后還有未來保證責(zé)任，該部分責(zé)任對準(zhǔn)備金評估不應(yīng)產(chǎn)生實質(zhì)影響。 （ 4）預(yù)測賬戶價值時，采用評估日投資 賬戶各類資產(chǎn)實際的配置比例，并在整個預(yù)測期內(nèi)保持不變。 ②計算時，最大累計缺口現(xiàn)值不得為負(fù)，所有小于零的最大累計缺口現(xiàn)值會被設(shè)置為零。 各時間點的累計缺口金額（ t累計缺口金額 ）為以下二者之和 ,即 ttt ba ??累計缺口金額 ： a） 該時間 點預(yù)測的 G 值（ tG ）減去預(yù)測的賬戶價值（ tAV ）的余額，與零的大者，即 )0,m a x ( ttt AVGa ?? b） 從評估日到該時間點，各時間點與保證利益相關(guān)的傭金（ tCommG_ ） 、 營運(yùn) 成本 （ tOExpG_ ） 和 總 部費(fèi) 用（ tOHG_ ）按無風(fēng)險利率（ fr ）的累計值 ,減去保證利益收費(fèi)（ tChgG_ ）按 無 風(fēng) 險 利 率 的 累 計 值 。 第三十條 除 最低身故利益保證外， 保證利益準(zhǔn)備金應(yīng)取以下兩種方法計算結(jié)果的較大者： （一） 蒙特卡羅隨機(jī)模擬法： 計算方法 （ 1） 在每一個情景下計算該情景的“最大累計缺口現(xiàn)值”， ①在從評估日至 保證期滿的整個預(yù)測期內(nèi)，預(yù)測在未來每個時間點的 G值和賬戶價值 ,以及在未來每個時間點發(fā)生的保證利益收費(fèi)，與保證利益相關(guān)的傭金、營運(yùn)成本和總部費(fèi)用。 第二十八條 單位準(zhǔn)備金、非單位準(zhǔn)備金的提取方法，參照《投資連結(jié)保險精算規(guī)定》。 第二十五條 采用批次銷售的，銷售期間資金的投資活動僅限于銀行活期存款、通知存款、貨幣市場基金等 流動性高的金融工具。 銷售結(jié)束后，投資賬戶應(yīng)封閉，但發(fā)生賠付、退保等除外。 采用固定乘數(shù)平衡管理模式，并提供最低累積利益保證的，如果管理模式支持，可以不采取批次銷售的方式。 動態(tài)調(diào)整評估頻率不得低于每周一次。 貼現(xiàn)率以無風(fēng)險資產(chǎn)收益率為基礎(chǔ)確定。該投資賬戶下應(yīng)明確劃分 風(fēng)險資產(chǎn)和無風(fēng)險資產(chǎn)。 第十七條 公司內(nèi)部組合對沖管理，不得影響各投資賬戶的正常運(yùn)作與單位價格的計算。 動態(tài)調(diào)整評估頻率不得低于每周一次。 （一）保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保單負(fù)債情況（保單持有人持有的投資賬戶單位數(shù)）計算變額年金保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)持有的投資賬戶多頭。 第十三條 本辦法中的無風(fēng)險資產(chǎn)包括現(xiàn)金、國債、央行票據(jù)、政策性銀行金 融債、貨幣市場基金。 第十一條 保
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