【正文】 12． 3． 2 項目總成本估算 項目總成本估算為 1400萬元 ，其中 :固定成本 ，可變成本 （見附表 4）。 附加 費 為 14萬元，其中城建稅 10萬元、教育費附加 4 萬元。 經(jīng)營成本 年生產(chǎn) 3000 噸 糧食 醋， 2020 噸 蕎麥香醋 ，生產(chǎn)總成本 1400 萬元。 、公益金 公積金 10%、公益金 以 5%計提。 ： 增值稅根據(jù)國家政策以 17%計、水電及包裝材料進項稅按 17%計、其它原料進項稅以 13%；城市維護建設稅率為 7%，教育費附加費以 3%計取。 A、項目計算期為 12 年，建設期 12 個月。 第 十二 章 財務評價 財務評價依據(jù) 產(chǎn)品產(chǎn) 量及售價：項目建成后，可生產(chǎn) 蕎麥香醋 2020噸，糧食醋 3000 噸。 銀行貸款債務資金 112萬元，全部為 流動資金借款 155萬元， 依據(jù)生產(chǎn)期間原料收購情況，按需分期借貸，單獨建賬使用管理。 詳見附表 附表 1附表 1附表 1附表 2。設備費用計算及其它費用計算均參照概算編制辦法規(guī)定的費率及實際情況列計； 土建工程參照國家建筑工程綜合概預算定額，并結合當?shù)厍闆r采用詳細估算法估算； 工程建設其它費用、預備費都按一定的比例和指標計算，建設期利息根據(jù)銀行長期貸款有關規(guī)定計入總投資； 流動資金的估算，參照企業(yè)的流動資金周轉情況采用比照法估算； 項目為 改擴 建項目，投資和財務分析均以全部投資計算。 每年在冬季舉辦全面技術培訓班，聘請食品專家、蕎麥香醋生產(chǎn)專家授課，根據(jù)釀醋的各階段進行現(xiàn)場指導培訓。 生產(chǎn)制度及定員 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模和工藝技術要求，本項目實施需定員 36 名，其中生產(chǎn)技術服務 24名，管理人員 12 名。水位可到達任一點消防栓。 （ 1）總圖布置上規(guī)范，各建筑物防火間距和留有足夠的安全疏散空間和通道。 （ 3）工藝設計采用機械化、半機械化設備，物料輸送采用升降機械，減輕工人勞動強度，改善勞動條件。 （ 4）廠區(qū)道路人物分流，合理布置，滿足消防需要，室內外設置消防栓，重要崗位配備滅火器。 （ 6） 其它有關的規(guī)范、規(guī)程和標準。 （ 2）《 寧夏回族自治區(qū) 工業(yè)建設項目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》。 在項目建設和生產(chǎn)過程中，在確保嚴格執(zhí)行各項環(huán)保治理措施的前提下，裝置生產(chǎn)過程中排放的廢氣、廢水、廢渣以及噪音等環(huán)保措施，均可達到環(huán)境保護的要求。 （ 2）廢渣：醋渣約 3000噸，做為糖化飼料副產(chǎn)品銷售，飼料廠加工飼料，年燃煤產(chǎn)生灰渣 100 噸以下，運出做建筑材料用。 污水處理 （ 1）污水排放量及水質 本項目廢水是釀醋生產(chǎn)清洗廢水，生活廢水，污水排放量 30M3/h，其中生產(chǎn)廢水 25 M3/h，生活污水 5 M3/h。 采用常規(guī)的數(shù)量（控制）儀，對工藝過段中的溫度，壓力進行控制或顯示，對物料，能源進行計量。 （ 3）承擔廠區(qū)及生產(chǎn)車間低壓供配電線路的檢修。因原廠設計供電負荷較大，能滿足擴大產(chǎn)能供電設施要求，本項目不再進行新的設計。 （ 5）計量： 水 泵房設總水表計量供水量，各車間設分水表計量車間用水量，車間按品種或工段計量用水量。 本項目不考慮增加廠外運輸工具，可利用企業(yè)原有運力依托社會運力。 堅向布置方案 廠區(qū)地面排水采用道路排水。廠區(qū)北側為配電室。 總平面布置方案 本項目為改造提升項目，場地占地面積 6500 ㎡，根據(jù)原有現(xiàn)狀結合本項目實施情況和場地的自然狀況，項目建設地的氣候條件，主導風向等因素，總平面布置如 下： 單體布置以釀醋車間為圓心，原料粉碎，輔料、貯醋庫和灌裝車間布置呈半圓型分小區(qū)布置。 元 /T 3 電 5 萬度 元 /度 合計 第七章 總體布局 與公用工程 總平面布置原則 ⑴ 根據(jù)國家現(xiàn)行有關設計規(guī)范，結合本項目工藝流程和廠區(qū)現(xiàn)狀，進行總圖布局，避免人流物流混雜交錯和交叉。地面不積水，且易清洗。 項目土建工程計劃表 序號 工程 類別 工程名稱 設計規(guī)模（ ㎡ ） 備注 結構 1 主要生產(chǎn)工程 酒精 、 醋酸發(fā)酵車間 400 改 建 鋼排架 陳釀車間 200 改建 鋼排架 淋醋車間 300 改建 鋼排架 包裝車間 200 改建 鋼排架 2 輔助生產(chǎn)工程 原輔料庫 500 維修 磚混 成品庫 500 維修 磚混 淋醋池改造 50個 維修 鋼筋砼 辦公、檢測室 800 改建 磚混 單職工宿舍、食堂餐廳 600 改建 磚混 3 公用 工程 大門及門房、圍墻 1000 維修 磚混 污水處理池 3000 維修 磚混 蓄水池及泵房 1000 新建 鋼筋砼 場區(qū)道路、綠化工程 2020 維修 磚混 4 土地投資估算 6200 維修 （ 2）醋車間耐火等級設計為二級。 項目組成 本項目主要對原老廠 2020T釀醋生產(chǎn)線進行重建升級改造工程。 （ 6）釀造工藝分為三段糖化、三段液化。 （ 2）乙醇轉化率 90%～ 98%。色澤呈棕紅色至紅褐色，香氣純正柔和、陳香濃郁；食而綿酸，口感醇厚，酸甜適口，微鮮，較濃稠，澄清，無非發(fā)酵性物質的沉淀物。 2．大曲：使用大麥、豌豆為原料，在保護范圍內的自然條件下制曲。以大曲為糖化劑、發(fā)酵劑，大曲用量達到 小雜糧 原料質量的 %。 表 — 2 食用 醋微生物指標要求 項 目 指 標 菌落總數(shù) /（ cfu/mL） ≤ 10000 大腸菌群 /（ MPN/100mL） ≤ 3 致病菌（沙門氏菌、志賀氏菌、金黃色葡萄糖菌） 不得檢出 食品添加劑 1） 食品添加劑質量應符合相應的標準和有關規(guī)定。衛(wèi)生指標執(zhí)行 GB2719— 2020食醋衛(wèi)生標準。 ⑵改擴建 原廠車間，新建 醋酸發(fā)酵等主體生產(chǎn)車間 2100 ㎡ ，辦公、檢測室等輔助生產(chǎn)設施 1450㎡ 。 第二，大力發(fā)展 蕎麥香醋 加工業(yè)，以科技為手段，實行生產(chǎn)、加工、銷售一體化經(jīng)營，增強國內市場競爭能力。品牌的領導能力、市場占有率等指標無法與產(chǎn)銷大型企業(yè)相比。先進的營銷方式往往是特色優(yōu)勢食品的競爭力重要因素。食醋產(chǎn)品的衛(wèi)生質量是一個從原料生產(chǎn)、加工直到餐桌的系統(tǒng)工程，涉及原料生產(chǎn)環(huán)境、檢驗、釀造加工技術、物流、保鮮、包裝等多種因素。只要企業(yè)保證產(chǎn)品質量，信守供貨合同，不斷增強企業(yè)的信譽形象，就會掌握營銷的主動權。因此項目產(chǎn)品市場優(yōu)勢明顯。 質量優(yōu)勢 項目遵循高起點建設，引進設備處于國 內外 先進水平。 蕎麥 深加工產(chǎn)品的開發(fā)正源自這 — 飲食消費動力。 從未來發(fā)展趨勢看，由于 蕎麥 的獨特性， 符合 衛(wèi)生部食品衛(wèi)生監(jiān)督檢驗所 規(guī)定的藥食兼用品種。因此，這一產(chǎn)業(yè)的市場空間廣大，在寧夏發(fā)展這一產(chǎn)業(yè)其前景可觀。僅 固原市和周邊 平?jīng)觥㈧o寧等 地區(qū)城市人口 100萬人， 此外還可覆蓋農(nóng)村人口 100萬人， 月人均消費 500克食醋測算，年需求 食醋 24000噸。 與市場 優(yōu)勢 寧夏 固原 市近 幾 年 隨著 種植業(yè)結構調整 的穩(wěn)步發(fā)展 ， 蕎麥 種植面積擴大， 蕎麥 產(chǎn)品 悄然在市場興起。過去傳統(tǒng)的 蕎麥產(chǎn)品 ， 蕎麥米（糝）、蕎麥精粉、顆粒粉、 蕎麥粉和潔凈的蕎麥殼（用于枕頭、床墊等）， 休 閑小食品 及發(fā)酵飲品（如蕎麥醋、蕎麥黃酒、蕎麥茶）等功能性保健食品、營養(yǎng) 方便食品 ， 采用的工藝是 籽粒粉碎、加工 ，其口感、營養(yǎng)成份受到了一定的限制。按照我國人口 13 億估算，如果以每人每月食用 500 克醋來計算，一年我國要消費食用醋 78 萬噸，市場空間巨大。由于我國占有豐富的 蕎麥 資源，可以預見，在不久的將來 蕎麥香醋 產(chǎn)業(yè)在我國一定會出現(xiàn)一個大規(guī)模的發(fā)展 時期 ， 而且這一趨勢不會隨時間的推移而改變。2020年前 10名食醋制造企業(yè)生產(chǎn)總量只占全國總量的 %。 固原 市的食品加工和制造業(yè)是地方經(jīng)濟的 重要 產(chǎn)業(yè)，具有發(fā)展食品工業(yè)的良好環(huán)境。該同志長期以來從事企業(yè)經(jīng)營和管 理，無破產(chǎn)、銀行欠資及其它不誠信等不良記錄。公司高層領導用戰(zhàn)略的眼光審視食用醋產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，審時度勢，與時俱進，對企業(yè)的發(fā)展規(guī)劃進行準確定位，實施戰(zhàn)略性調整，結合當?shù)刭Y源優(yōu)勢和國家政策，深入挖掘開發(fā)蕎麥香醋的 品牌效應、產(chǎn)業(yè)效應和價值效應。 公司實行先進的“ 6S”管理模式，下設五部一室兩個車間。并且具備全國生產(chǎn)許可證，食品衛(wèi)生達 A級單位。 項目地已被國內各種通訊網(wǎng)絡所覆蓋，可直接與國內外各地溝通信息，通訊十分便捷。年糧食產(chǎn)量 76000 萬噸。 年，生理輻射量為 千卡 /cm2年平均氣溫 ℃ ，隨著地形的變化，冷熱差異較大，具有東涼西暖，南溫北干，冬長嚴寒，夏短酷熱、春快多風、秋早涼爽，雨雪稀少，氣候干燥，日照較足，蒸發(fā)強烈，晝夜溫差大，無霜期短而多變等特點。城鎮(zhèn)居民人均可支配收入 9150元；農(nóng)民人均純收入 2475元；農(nóng)民年人均收入增幅明顯加快，連續(xù)三年達到 13％左右。 第三章 建設條件 項目區(qū)社會經(jīng)濟 條件 隆德縣土地總面積 985 平方公里 ，轄 3 鎮(zhèn) 10 鄉(xiāng) 127 個行政村。 隆德 縣 四 興 醋 業(yè)有限 公司 蕎麥香醋 建設項目，有利于提高 蕎麥 種植的經(jīng)濟效益和擴大 蕎麥 種植 業(yè)的 規(guī)模 ，有利于 蕎麥 棘 產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展，同時可拉動相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此，項目的建設是必要的。 近幾年，隨著農(nóng)業(yè)結構調整、特色產(chǎn)業(yè)政策的推進，寧夏蕎麥種植面積逐年擴大，蕎麥基地建設重點向南部山區(qū)黃土丘陵區(qū)推進，僅隆 德、彭陽、涇源 、西吉、原州沿六盤山及周邊地區(qū)，蕎麥種植總面積 達到近 50萬畝，年蕎麥總產(chǎn)量可達 10萬噸以上，亟待開發(fā)利用。 三是發(fā)展寧南山區(qū)特色農(nóng)業(yè)的需要。面對前所未有的農(nóng)業(yè)國際化和市場化大背景，突破“數(shù)量農(nóng)業(yè)”老觀念，樹立“品牌農(nóng)業(yè)”新思想，突破地區(qū)糧食自求平衡的老觀念，樹立“市場農(nóng)業(yè)，比較優(yōu)勢”新思想，著眼國內外市場優(yōu)質化、多樣化需求，加快推進小雜糧生產(chǎn)市場化、標準化、國際化。蕎麥多種植在人口稀少、沒有工業(yè)污染的冷涼山區(qū)，生產(chǎn)中不施任何化肥與農(nóng)藥，目前我國有許多的蕎麥加工產(chǎn)品，都已通過國家綠色食品和有機食品認證，保證了從土地到餐桌的全程質量安全，迎合了當今社會追求純天然、無污染和保健性的消費需求。據(jù)不完全統(tǒng)計，我國目前糖尿病發(fā)病率為 %，約有 4000 萬人，而糖耐量受損人群達到 %，高血壓發(fā)病率為 11%14%，高血脂發(fā)病率為 8%以上，肥胖兒童為 10%，肥胖成人為 50%，并且存在大量心血管病和癌癥等疾病患者，此外還有近 1/10 的亞健康成人。蕎麥還含有對人體有益的多種微量元素、超微量元素以及其他谷物所不含的葉綠素、生物黃酮，這些功能性因子在人體的生理代謝中都有重要作用。在蕎麥中，有 8種人體必需氨基酸的含量都高于小麥、大米和玉米，尤其是賴氨酸和色氨酸的含量較高，甜蕎與苦蕎中賴氨酸的含量分別為玉米的 1 倍和 20 倍，色氨酸的含量分別為玉米的 3 倍和 35 倍。我國蕎麥資源得天獨厚，產(chǎn)于無污染的高寒山區(qū)，營養(yǎng)價值高，病蟲害少，種植過程中不施用任何農(nóng)藥，是難得的綠色食品。由于蕎麥具有很高的營養(yǎng)保健價值，全身是寶，因此綜合利用蕎麥勢在必行。 特別是提高小雜糧產(chǎn)業(yè)化加工水平，提高小雜糧經(jīng)濟效益、增加農(nóng)民收入、調整農(nóng)業(yè)結構等方面都有積極作用，是國家、地方政策重點支持的產(chǎn)業(yè)。其中調整種植結構和養(yǎng)殖結構、龍頭企業(yè)帶動、實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，以便盡 快地增加農(nóng)民收入。具備建設的土地資源，不需征地，節(jié)約投資和減化審批手續(xù)，項目具有較強的可行性和加強產(chǎn)業(yè)發(fā)展的必要性。當 銷售收入減少 10%時，其財務內部收益率下降了 個百分點，但仍然高于 行業(yè)基準 收益 率 個百分點。因此，該項目在經(jīng)濟上是可行的。隆德縣 食品藥品技術監(jiān)督局 常年派技術人員在項目單位現(xiàn)場指導 ， 因此，該項目的技術來源可靠。企業(yè)先后通過三 C 認證及通過國家 ISO9001:200ISO14001:2環(huán)境質量管理體系認證。 本項目經(jīng)過認真考察論證，得到自治區(qū)、固原市各級黨、政部門的大力支持。 項目 概算 總投資 1206萬元，其中財政投資 154萬元， 占 %，企業(yè) 自籌資金 940 萬元，占 78%， 銀行貸款 112 萬元，占 %。 項目設計建設產(chǎn)品規(guī)模為：年產(chǎn)蕎麥香醋 2020噸，糧食醋 3000噸，實現(xiàn)銷售收入 2020 萬元，解決就業(yè)人員 30 人，帶動 4000 戶 農(nóng) 民通過種植 17000 余畝 蕎麥 等小雜糧 實現(xiàn)增收。 蕎麥香醋技術升級改造項目建議書 (可研報告 ) 目