20xx版企業(yè)所得稅納稅申報表填報說明-wenkub.com
2025-04-05 12:37 本頁面
【正文】 41.《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表》（A109010）本表填報總機構所屬年度實際應納所得稅額以及所屬分支機構在所屬年度應分攤的所得稅額。37.《境外所得納稅調整后所得明細表》（A108010）本表填報納稅人本年度來源于或發(fā)生于不同國家、地區(qū)的所得，按照我國稅法規(guī)定計算調整后的所得。33.《高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表》（A107041）本表填報納稅人本年度享受高新技術企業(yè)優(yōu)惠的情況和金額。29.《研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表》（A107014）本表填報納稅人本年度享受研發(fā)費加計扣除情況和金額。25.《免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)惠明細表》（A107010）本表填報納稅人本年度所享受免稅收入、減計收入、加計扣除等優(yōu)惠的項目和金額。21.《企業(yè)重組納稅調整明細表》（A105100）本表填報納稅人發(fā)生企業(yè)重組所涉及的所得或損失，會計處理與稅法規(guī)定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。17.《資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表》（A105080）本表填報納稅人資產折舊、攤銷情況及會計處理與稅法規(guī)定不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。13.《專項用途財政性資金納稅調整明細表》（A105040）本表填報納稅人發(fā)生符合不征稅收入條件的專項用途財政性資金，會計處理與稅法規(guī)定不一致，需要進行納稅調整的金額。9.《納稅調整項目明細表》（A105000）本表填報納稅人財務、會計處理辦法（以下簡稱會計處理）與稅收法律、行政法規(guī)的規(guī)定（以下簡稱稅法規(guī)定）不一致，需要進行納稅調整的項目和金額。5.《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）本表適用于除金融企業(yè)、事業(yè)單位和民間非營利組織外的企業(yè)填報，反映一般企業(yè)按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定發(fā)生成本費用支出情況。2.《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）本表為必填表。的表格，可以不上報稅務機關。不填報。不填報。 《企業(yè)所得稅年度納稅申報表填報表單》填報說明 本表列示申報表全部表單名稱及編號。填報日期。3.。：正常經營的納稅人，填報公歷當年1月1日至12月31日；納稅人年度中間開業(yè)的，填報實際生產經營之日至當年12月31日；納稅人年度中間發(fā)生合并、分立、破產、停業(yè)等情況的，填報公歷當年1月1日至實際停業(yè)或法院裁定并宣告破產之日；納稅人年度中間開業(yè)且年度中間又發(fā)生合并、分立、破產、停業(yè)等情況的，填報實際生產經營之日至實際停業(yè)或法院裁定并宣告破產之日。敬業(yè)、專業(yè)，三分耕耘，一分收獲2014版企業(yè)所得稅納稅申報表填報說明匯報人：xxx 中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類，2014年版)填報說明 國家稅務總局2014年11月 目 錄 《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2014年版）》封面填報說明6《企業(yè)所得稅年度納稅申報表填報表單》填報說明7A000000《企業(yè)基礎信息表》填報說明12A100000《中
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