【導讀】省內部審計條例》等有關法律、法規(guī)和政策，以及中心的有關規(guī)章制度，其目的是為了加強內部管理，有效防范和降低住房公積金。第三條稽核審計人員應當具備相應的審計或會計專業(yè)資格。公正、廉潔奉公、保守秘密的原則。托銀行、房地產開發(fā)企業(yè)、中介機構等涉及住房公積金業(yè)務的相關單位。生的差錯或舞弊等違法違規(guī)行為進行的稽核審計。提交中心主要領導，對涉及的重大事項，提交中心領導班子會議決策。料，被稽核審計部門不得拒絕、拖延、謊報。資料的真實、完整和其他相關情況作出承諾，并提交承諾書。權索取有關文件、資料和證明材料。子數據及現場查實。稽核審計，并分析計劃和實際差異的原因。規(guī)合法，擔保費和保證金的收取、退還是否符合規(guī)定。賬賬、賬證是否相符，住房公積金貸款本金和利息是否足額回收并入賬，

　　

【正文】 耗辦公用品 采購的程序 第四條 中心低值易耗辦公用品原則上通過政府采購購置。 第五條 中心財務部門具體負責政府采購的相關事宜。 第六條 各部門于每年年末 12月 20 日 前，將本部門 下一年度需 采購的 低值易耗 辦公用 品 詳細需求 上報 中心辦公室 （填 附件 1） ，由 辦公室 匯總存檔 后， 連同當前庫存情況 表 一并 交財務部門 （填 附件 附件 3）。 財務部門對上報的采購計劃進行核對和梳理，并結合庫存情況重新進行適當調整匯總（填 附件 4）， 經中心 分管 政府采購領導審批 后 ，納入中心下一年度 預算和 政府采購計劃，進行采購。 同時，將領導最終批復的采購計劃復印件提供給辦公室存檔。 第七條 低值易耗辦公用品 入庫驗收，必須 由辦公 室管理員 和財務部門 負責政府采購人員 同時 現場 確認 ， 認真核對所采購的低值易耗辦公用品規(guī)格、型號、質量， 準確無誤后，方可入庫保存 。 同時，兩人在 供應商的供貨單上 共同 簽字確認。 中心財務部門以驗收確認單作為結算供應商貨款的憑證。 第三章 用品的保管 141 第八條 辦公室 管理員 要建立 低值易耗辦公用品 發(fā)放情況，于每月 5日前對賬，將上月用品發(fā)放情況 、庫存情況等 臺賬 （填 附件 5） 于中心自動化辦公系統(tǒng) 進行公示，便于各部門查詢 。 第九條 用品 倉庫必須按照消防規(guī)定配備齊全滅火器材 ，庫存物品 要擺放整齊，符合安全及有關消防管理規(guī)定。 第 四章 用品的發(fā)放 第十條 領用低值易耗辦公用品必須履行審批手續(xù)。 第十一條 各部門在領用辦公 低值易耗辦公用品 時原則上由主要負責人出面領用，主要負責人不能出面領用的，應及時與辦公室管理員溝通聯系，通過電話等方式加以確認，管理員要做好相關的確認記錄。 第十二條 低值易耗用品按照以舊換新 、一一對應 的原則發(fā)放。各部門領用新 硒鼓時， 需將舊 硒鼓 上交。 第十三 條 各部門需領用辦公用品時，應 在查詢是否有庫存用品后，填寫 低值易耗辦公用品領用 審批單 （填 附件 6） ， 經中心分管該項工作領導審批同意后， 由辦公室 管理員 按照審批 單所列用品發(fā)放。 第十四條 辦公室管理員在發(fā)放低值易耗辦公用品時，原則上應當按照 本年度 年初 領導批復各部門 上報 的 采購計劃 中所列 類型 、規(guī)格和數量發(fā)放。 第五章 附 則 第十 五 條 各部門上報政府采購計劃時要堅持充足、適量、節(jié)儉的原則，做到既充分保障工作，又減少浪費，有效降低工作成本。 由于上報的采購計劃不準確、不詳細，造成采購漏采，導致影響工作開展的，將扣除 142 上報部門主要負責人績效 5 分。 第十六 條 辦公室 負責 協助財務部門做好低值易耗辦公用品政府采購工作。 財務部門 應當根據中心設備運行使用情況，對擬報廢和擬新 增采購設備所需耗材通盤考慮，在 政府采購 過程中 ， 應 避免重復采購造成浪費或者采購量不足 。如發(fā)生采購浪費或采購不足情況，將扣除財政部門主要負責人績效 5 分。 第十 七 條 辦公室管理員應當及時查點庫存，更新管理臺賬，時時做到賬實相符，并嚴格認真地做好庫房的安全及消防工作。 第十八 條 各部門應當嚴格遵守 低值易耗辦公用品 領用制度，履行領用 手續(xù) 。 對不履行領用 手續(xù) 的部門， 辦公室管理員 不得私自發(fā)放辦公用品。 如有違反，發(fā)現一次，扣除管理員績效 2 分。 第十九 條 對因業(yè)務調整、工作量增加等實際工作原因需要新增 低值易耗辦公用品 采 購 的，必須 履行審批手續(xù) （填 附件 7） ，由 需求 部門提出申請 ， 中心分管 該 部門 領導 同意 后，報 中心主要領導審批，辦公室備案， 財務科 負責具體采購 。 未履行審批手續(xù)的， 所發(fā)生的費用由該部門自付， 財務 部門 不予 核銷 。 第 二十 條 本 制度 自 下發(fā) 之日起執(zhí)行 ，由辦公室負責解釋 。 143 附件 1： 低值易耗辦公用品采購需求呈報表 填報部門： 序號 需采購用品類型 規(guī)格型號 數量 1 2 3 4 … … … … 144 … … … … … … … 填報部門意見： （填報部門公章或主要負責人簽字） 年 月 日 附件 2： 低值易耗辦公用品采購需求 匯總 表 匯總時間： 匯總人： 序號 需采購用品類型 規(guī)格型號 數量 申請部門 1 2 3 4 … … … … 145 … … … … … … … 辦公室意見： 主要負責人 （ 簽字 ） ： 年 月 日 附件 3： 庫存 低值易耗辦公用品 一覽 表 統(tǒng)計 時間： 統(tǒng)計 人： 序號 庫存用品類型 規(guī)格型號 數量 備注 1 2 3 4 … … … … 146 … … … … … … … 辦公室意見： 主要負責人 （ 簽字 ） ： 年 月 日 附件 4： 擬納入政府采購 低值易耗辦公用品 審批 表 呈報 時間： 序號 擬采購 用品類型 規(guī)格型號 數量 備注 1 2 3 4 … … … … 147 … … … … 財務部門意見： 主要負責人（ 簽字 ） ： 年 月 日 分管政府采購 領導審批 意見： （簽字） 年 月 日 附件 5： 低值易耗辦公用品 管理臺賬 統(tǒng)計時間： 統(tǒng)計人： 序號 發(fā)放時間 領用部門 領用用品類型 規(guī)格型號 領用數量 當前庫存 1 2 3 4 … … … … 148 … … … … … … … … … … 附件 6： 低值易耗辦公用品 領用審批單 領取部門 ： 領取人： 序號 領用 用品類型 規(guī)格型號 數量 備注 1 2 3 4 … … … … 149 … … … … 領用 部門意見： 主要負責人（ 簽字 ） ： 年 月 日 分管 低值易耗辦公用品 領導審批意見： （簽字） 年 月 日 附件 7： 新增采購 低值易耗辦公用品 審批單 呈報 時間： 序號 擬采購用品類型 規(guī)格型號 數量 備注 1 2 3 4 … … … … 150 … … … 分管 申報 部門 領導 意見： （簽字） 年 月 日 中心主要 領導審批意見： （簽字） 年 月 日