物流企業(yè)財務管理計算公式-資料下載頁
2025-05-14 04:38本頁面
【導讀】預計現(xiàn)金余額預計現(xiàn)金支出-預計現(xiàn)金收入目前??終值=后付年金終值×（1+i）；現(xiàn)值??第三步：標準離差率%100??補償性余額比例名義利率補償性余額比例名義借款金額名義利率名義借款金額實際利率。nntt市場利率面值市場利率年利息債券的發(fā)行價格??????111式中：n—債券期。轉(zhuǎn)換價格可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換比率?采用固定增長率股利政策：??權數(shù)全部資本的比重種籌資方式的籌資額占第—。營業(yè)杠桿系數(shù)越大，營業(yè)杠桿利益和風險越大，反之，越小。17投資回收期：回收初始投資所需要的時間，一般以年為單位。受投資方案；投資回收期>期望回收期，拒絕接受投資方案。年的凈現(xiàn)金流量第額年年末尚未收回的投資第投資回收期1???18平均報酬率：投資項目壽命周期內(nèi)平均的年投資報酬率，
【正文】 當債券價值已知時，代入上式，即可得出實際收益率。 2多年期股利不變的股 票估價模型（簡單應用） 股票的價值 ? ? ? ?nnnt tt rVrDV ???? ?? 111 ) (長期持有，永不出售rDV ? 2多年期股利固定增長的股票估價模型（簡單應用） 股票的投資價值 ? ?gr Dgr gDV ??? ??? 10 1 股票的報酬率 gVDr ?? 01 2不考慮時間價值因素時的長期股票投資收益率的計算（簡單應用） %1000321 ????? V SSSAR 2證券投資組合風險收益的計算（簡單應用） ??? ni ii1)1( ??? )()2( fmP RKR ??? 2證券投資組合風險和收益率的關系（簡單應用） ??? ni ii1)1( ??? )()2( fmP RKR ?? ?)()3( fmfi RKRK ??? ? 2利用存貨模型、成本分析模型和因素分析模型計算最佳現(xiàn)金持有量（簡單應用） （ 1）存貨模型： 1）最佳現(xiàn)金余額 =iTb2（現(xiàn)金持有成本 =現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本） 2）現(xiàn)金持有成本 = iN?2 3）總成本 =現(xiàn)金持有成本 +現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本 （ 2） 成本分析模型 ：總成本 =機會成本 +短缺成本 +管理費用；總成本最小時所對應的現(xiàn)金持有量。 （ 3） 因素分析模型 ： ? ? ? ?比預計營業(yè)額變化的百分不合理占用額上年現(xiàn)金平均占用額最佳現(xiàn)金持有量 ??? 1 2應收賬款機會成本的計算（簡單應用） 應收賬款周轉(zhuǎn)期?360=應 收 賬 款周 轉(zhuǎn) 率 應收賬款周轉(zhuǎn)率賒銷收入凈額平均余額 ?=應 收 賬 款 變動成本率應收賬款平均余額資金維持賒銷業(yè)務所需要的 ?= 資本成本率資金維持賒銷業(yè)務所需要的應收賬款的機會成本 ?? 經(jīng)濟訂貨批量的計算（簡單應用） （ 1）最優(yōu)經(jīng)濟 訂貨批量 Q=CAF2（ 2）訂貨批數(shù) =FAC2（ 3）總成本 = AFC2 3保險儲備及訂貨點的計算（簡單應用） （ 1）保險儲備 = ? ?ntmr?21 （ 2）訂貨點 ? ?ntmrR ??21
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