金融機構洗錢與恐怖融資風險管理研究-資料下載頁
2024-12-16 20:06本頁面
【導讀】{ "error_code": 17, "error_msg": "Open api daily request limit reached" }
【正文】 金融機構管理層應定期進行程序審查，并作出適當改變，以反映金融機構的真實風險狀況。一個有效的風險評估是一個持續(xù)的過程。當金融機構增加新的產(chǎn)品或服務、進入新市場、開設或注銷高風險客戶的賬戶，或當金融機構的產(chǎn)品、服務、政策和流程發(fā)生改變，通過兼并收購進行擴張時，金融機構必須考慮到這些變化，審查風險管理程序是否需要更 新。如果沒有發(fā)生上述變化，金融機構管理層也應定期對反洗錢與反恐融資程序進行重新評估，以確保風險評估做到與時俱進。 五、反洗錢監(jiān)管部門在風險管理中的職責 反洗錢監(jiān)管部門應負有對金融機構洗錢與恐怖融資風險管理機制的審查與監(jiān)督職責。通過審查金融機構的風險管理程序，反洗錢監(jiān)管部門應當確定金融機構風險管理機制是否有效，是否發(fā)現(xiàn)了明顯的洗錢或恐怖融資風險。反洗錢監(jiān)管部門要審視金融機構個體采用的風險管理流程。在此過程中，監(jiān)管部門需要評估一切有關因素，包括那些本來應由金融機構考察的因素，如總資產(chǎn)規(guī)模、客戶群體、 產(chǎn)品和服 務以及分支機構的位置等。監(jiān)管部門必須確定金融機構個體進行的風險評估、風險控制措施是否得當，從而決定是否需要對其進行修改。 監(jiān)管部門可以采用現(xiàn)場核查的辦法審核金融機構個體風險報告的準確性，以及金融機構為降低風險而采取的措施是否充分。監(jiān)管部門應根據(jù)金融機構或監(jiān)管部門自己作出的風險評估確定現(xiàn)場核查范圍。此外，為檢驗金融機構洗錢與恐怖融資風險管理機制的運行環(huán)境，反洗錢監(jiān)管部門還應審查金融機構有關反洗錢與反恐融資程序的書面文件，并應確認該文件是否獲得金融機構相應管理層的批準。監(jiān)管部門還應審查金融機構內部控制體系，包 括與開戶、客戶身份識別、可疑交易監(jiān)測與報告以及其它相關政策與流程，金融機構的內部控制程序應對可能被用于洗錢與恐怖融資活動的賬戶進行有效監(jiān)控。監(jiān)管部門還應審查董事會和管理層的有關反洗錢與反恐融資的報告，以確定金融機構是否遵循了報告所述政策。 （責任編輯：陳薇） 參考文獻： [1]richard [m].北京：中國金融出版社， 2021. [2]pierrelaurent chatain,john mcdowell. preventing money laundering and terrorist financing: a practical guide for bank supervisors[r]. washington: international bank for reconstruction and development,2021.
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