【導(dǎo)讀】第二部分市場分析················&#183

　　

【正文】 有限責(zé)任公司 27 營銷部 負(fù)責(zé) 市場調(diào)查工作；負(fù)責(zé)市場企劃工作、編制和組織實(shí)施年度營銷計(jì)劃、品牌建設(shè)、營銷人員隊(duì)伍建設(shè)、確保每年度銷售計(jì)劃的完成。 行政部 負(fù)責(zé)公司的人力資源、工資發(fā)放、后勤等工作；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司內(nèi)部工作，組織落實(shí)公司的有關(guān)決定、工作計(jì)劃和安排，督辦和掌握執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)日常工作的綜合協(xié)調(diào)和重要會(huì)議、活動(dòng)的組織協(xié)調(diào)和安排；負(fù)責(zé)來客的接待和對外聯(lián)系等。 財(cái)務(wù)部 在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作；負(fù)責(zé)制定公司利潤計(jì)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；制定和管理稅收政策方案及程序；建立健全公司內(nèi)部核算的組織、數(shù)據(jù) 管理體系，以及核算和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。 運(yùn)營管理 部 全面負(fù)責(zé)公司的市場運(yùn)作和管理；參與公司整體策劃 ， 組織完成公司整體業(yè)務(wù)計(jì)劃；協(xié)調(diào)各部門工作，建立有效的團(tuán)隊(duì)協(xié)作機(jī)制；維持并開拓各方面的外部關(guān)系；管理并激勵(lì)所屬部門的工作業(yè)績效。 核心人員簡歷 本項(xiàng)目的代理權(quán)申請成功之后，核心運(yùn)營管理人員將全部聘請行業(yè)內(nèi)的高級管理人才，目前正在物色及商談之中，還未最后確定。 Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 28 人力資源規(guī)劃 人才是新經(jīng)濟(jì)時(shí)代的財(cái)富之源。新經(jīng)濟(jì)時(shí)代企業(yè)之間的競爭，說到底，就是人才的競爭，誰擁有人才，誰就擁有財(cái)富。公司奉行人本主 義企業(yè)文化，以實(shí)現(xiàn)員工價(jià)值最大化為人力資源管理的目標(biāo)。公司將對管理層及關(guān)鍵人員采取目標(biāo)年薪制，確保此部分人員長期為公司服務(wù)，同時(shí)企業(yè)對全體員工提供勞動(dòng)保障，使員工安心工作。 公司將建立一個(gè)擁有產(chǎn)品銷售、財(cái)務(wù)管理等多方面人才的人才庫，以備在公司高速發(fā)展時(shí)期能提供足夠的人力資源支持。 建立科學(xué)的 知識(shí)與實(shí)踐 結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造嶄新的人才空間，實(shí)現(xiàn)人才互補(bǔ)效應(yīng)。 公司員工的素質(zhì)要求：每一個(gè)員工在自己的領(lǐng)域里都是優(yōu)秀的。 建立公開、公平、公正的績效考評體系與合理的薪酬制度。 推行員工業(yè)績與薪金掛鉤制度，激發(fā)員工的 積極性，構(gòu)建利益共同體，從而增強(qiáng)公司發(fā)展的動(dòng)力。 導(dǎo)入競爭機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性和發(fā)揮他們的創(chuàng)造性。 企業(yè)將與掌握公司重要信息以及高層管理人員簽訂保密和禁止損害企業(yè)利益的合同。所涉及的內(nèi)容大致是：嚴(yán)禁泄密，嚴(yán)禁高層管理人員在企業(yè)以外從事本企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng) ， 以及私自以本企業(yè)的資產(chǎn)為外企業(yè)提供擔(dān)保等，違規(guī)者將訴諸法律追究。 積極開展員工培訓(xùn)工作，建立起集管理培訓(xùn) 和新員工上崗培訓(xùn)于一體的培訓(xùn)體系。提倡員工之間交叉互動(dòng)式學(xué)習(xí)，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值與員工價(jià)值的同步增長。 Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 29 管理模式 以合作化人性管理 思想為指導(dǎo)，以目標(biāo)管理為基礎(chǔ)，以自我管理為核心，同時(shí)實(shí)施數(shù)字化管理、柔性管理、知識(shí)管理。 目標(biāo)管理：將公司每年發(fā)展規(guī)劃確定的目標(biāo)層層分解、落實(shí)，明確責(zé)任，以目標(biāo)為尺度對各級部門及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核。 自我管理：提倡“以人為本”，建立柔性組織。充分給予員工發(fā)揮和展示自我能力、自我實(shí)現(xiàn)的空間，從各個(gè)方面激發(fā)員工的工作積極性，從而實(shí)現(xiàn)員工自我管理的目的。 知識(shí)管理：知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，企業(yè)競爭優(yōu)勢來自對知識(shí)資源的開發(fā)和利用。公司將建立基于內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)的知識(shí)庫，完善知識(shí)共享機(jī)制，培養(yǎng)和提高公司的集體創(chuàng)造力。 內(nèi)部控制 在知識(shí) 經(jīng)濟(jì)到來的今天，影響企業(yè)經(jīng)營的環(huán)境不僅日益復(fù)雜，而且越來越不穩(wěn)定，市場競爭更是日趨激烈，如何增強(qiáng)企業(yè)的競爭實(shí)力，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，成為企業(yè)最關(guān)注的問題，內(nèi)部控制制度則為企業(yè)提供了一個(gè)強(qiáng)有力的保證。 建立良好的控制環(huán)境 任何企業(yè)的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中，控制環(huán)境的好壞，直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制的遵循和執(zhí)行，以及企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)、整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)和完善企業(yè)內(nèi)部控制，應(yīng)注意企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的建設(shè)，包括經(jīng)營管理的理念、方式和風(fēng)格，組織機(jī)構(gòu)，授權(quán)Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 30 和分配責(zé)任的方法，管理控制方法，人力資源管理政策和實(shí)務(wù) ，外部環(huán)境的影響等。只有建立良好的內(nèi)部控制環(huán)境，才能保證制度的真正落實(shí)，才能真正達(dá)到內(nèi)部控制的目的。 公司管理機(jī)制 管理原則 公司以規(guī)范化管理為原則，從管理層到員工都以制度作為行動(dòng)指南和準(zhǔn)則，制定各項(xiàng)必要的規(guī)章制度和操作流程，并在實(shí)踐中不斷完善。 為保障規(guī)范化、制度化管理，公司正在完善組織結(jié)構(gòu)，導(dǎo)入現(xiàn)代化的 ERP管理系統(tǒng)，建立健全有效的董事會(huì)和職能機(jī)構(gòu)，所有成員均能盡勤勉之責(zé)，且有相當(dāng)?shù)膶I(yè)能力，保證公司沿規(guī)范化、制度化的軌道發(fā)展。 員工激勵(lì)機(jī)制 員工的薪酬與業(yè)績相聯(lián)系。授予管理層一定的自主權(quán)，尊重 和認(rèn)可其工作業(yè)績，將員工與公司利益聯(lián)系在一起。對于新進(jìn)入公司的員工，工作滿一年以上的，每年將按其工作績效和崗位給予一定的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。對于高層管理人員，公司將安排適當(dāng)時(shí)機(jī)為其提供外培機(jī)會(huì)。提供良好的培訓(xùn)和職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)，是企業(yè)留住人才的關(guān)鍵。為此公司擬訂了切實(shí)可行的員工培訓(xùn)計(jì)劃及員工獎(jiǎng)勵(lì)和晉升發(fā)展的制度 。 Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 31 第 七 部分 財(cái)務(wù) 計(jì)劃 銷售收入估算 本項(xiàng)目在中國國內(nèi)市場的定位為中 高 端客戶，產(chǎn)品平均 定價(jià) 為 美元 （ 6 月 17 日人民幣兌美元匯率 ） 。 表 71 銷售收入估算表 單位： 萬 美元 項(xiàng)目 規(guī)模 第 1 年 第 2年 第 3 年 第 1 年 開發(fā) 2 家 1家（北京旗艦店） 1家（北京） 第 2 年 開發(fā) 4 家 4家（北京） 第 3 年 開發(fā) 6 家 2家（北京） 1家（上海旗艦店 ） 1家（上海 ） 2家（南京、杭州） 合計(jì) 備注：單店?duì)I業(yè)額每年以 30%速度遞增 ，三年 后達(dá)到預(yù)計(jì)銷售規(guī)模。 本項(xiàng)目相關(guān)取值率 表 72 本項(xiàng)目相關(guān)取值率估算表 項(xiàng)目 第 1年 第 2年 第 3年 管理費(fèi)用比率 % % % 銷售費(fèi)用比率 % % % 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 % % % 所得稅稅率 % % % 折現(xiàn)率 % % % 總成本費(fèi)用估算 關(guān)鍵成本包括 進(jìn)貨成本、工資、店面租賃 、銷售費(fèi)用 ，其中 進(jìn)貨Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 32 成 本 占總成本比率（ 3 年平均）為 65%，工資福利費(fèi)（ 3 年平均）為 10%，店面租賃費(fèi)用比率（ 3 年平均）為 14%、銷售費(fèi)用（ 3 年平均）為 5%。 表 73 總成本費(fèi)用估算表 單位： 萬 美 元 項(xiàng)目 第 1 年 第 2年 第 3 年 進(jìn)貨成本 外購動(dòng)力費(fèi) 工資及福利費(fèi) 折舊費(fèi) 租賃費(fèi) 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 總成本費(fèi)用 損益估算 表 74 損益估算表 單位： 萬 美 元 項(xiàng)目 第 1年 第 2年 第 3 年 銷售收入 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 總成本費(fèi)用 利潤總額 應(yīng)納稅所得額 所得稅 稅后凈利潤 現(xiàn)金流量估算 表 75 現(xiàn)金流量估算表 單位： 萬 美 元 項(xiàng)目 第 1年 第 2年 第 3年 現(xiàn)金流入 收現(xiàn)銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 現(xiàn)金流出 Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 33 固定資產(chǎn)投資 無形資產(chǎn)投資 付現(xiàn)經(jīng)營成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 所得稅 凈現(xiàn)金流量 盈利能力 ? 銷售毛利率 =年均利潤總額247。年均銷售收入 100% =31% ? 銷售凈利率 =年均凈利潤247。年均銷售收入 100% =24% 資金來源 我們 開發(fā) Burt’s Bee 連鎖店的初期 萬美元為自有資金，后期視開發(fā)需要進(jìn)一步追加投資。 Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 34 第八 部分 風(fēng)險(xiǎn)及對策 風(fēng)險(xiǎn) 對策 政策風(fēng)險(xiǎn) 本項(xiàng)目符合我國相關(guān)行業(yè)政策， 不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)： 隨著本次投資的進(jìn)行，公司的建立與規(guī)模不斷擴(kuò)大，可能會(huì)因公司組織模式、管理制度的局限性，造成對各部門的控制不力而導(dǎo)致一定的管理風(fēng)險(xiǎn)；公司也會(huì)因激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制的不完善，帶來人才尤其是核心人員流失的風(fēng)險(xiǎn)，不利于公司的管理和持續(xù)發(fā)展。 我們將及時(shí)調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步細(xì)化管理制度，同時(shí)，我們將建設(shè)網(wǎng)絡(luò)信息管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對各部門的控制和管理，提高管理的科學(xué)性和控制的及時(shí)性。另外，公司將創(chuàng)造更為有效的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，引進(jìn)人才，穩(wěn)定隊(duì)伍，保持公司穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)： 由于本項(xiàng)目正處于發(fā)展初期，可能會(huì)由于財(cái)務(wù)人員的數(shù)量、素質(zhì)的制約；外部監(jiān)督力量和內(nèi)部監(jiān)管力量的制約；執(zhí)行控制制度力度的欠缺等都將使財(cái)務(wù)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。 我們將細(xì)化財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度的具體執(zhí)行辦法，并建立相應(yīng)的獎(jiǎng)懲制度，嚴(yán)格內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，加強(qiáng)現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)控制防范培訓(xùn)，不斷引進(jìn)高水平的財(cái) 務(wù)管理人員以提高隊(duì)伍的素質(zhì)，聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所檢查公司的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，將Burt’s Bee 有機(jī)化妝品中國華北 、華東 地區(qū)代理商業(yè)計(jì)劃書 商業(yè)機(jī)密 Copyright 2021 北京木格曼商貿(mào)有限責(zé)任公司 35 潛在的風(fēng)險(xiǎn)控制在盡可能小的范圍 不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)： 在不可抗拒的情況下突如其來的災(zāi)害，如發(fā)生戰(zhàn)爭、地震、洪澇、火災(zāi)等自然災(zāi)害或其他不可抗力因素，經(jīng)營環(huán)境遭到破壞，將嚴(yán)重危害本項(xiàng)目的正常經(jīng)營秩序。也會(huì)造成市場波動(dòng)，進(jìn)而影響效益。 我們將通過購買商業(yè)保險(xiǎn)有效的降低這些風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，增強(qiáng)自然災(zāi)害防患意識(shí)，避免人為災(zāi)害的發(fā)生，維護(hù)正常經(jīng)營秩序，制定緊急應(yīng)對方案，關(guān)鍵時(shí)刻將啟動(dòng)該應(yīng)對方案。