【導(dǎo)讀】康怡山泉水廠投資項(xiàng)目。中南生態(tài)旅游規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司

　　

【正文】 車間 m2 80 800 64000 含簡(jiǎn)單裝修 桶裝車間 m2 80 800 64000 含簡(jiǎn)單裝修 辦公室 m2 40 800 32021 含簡(jiǎn)單裝修 倉(cāng)庫(kù) m2 200 800 160000 含簡(jiǎn)單裝修 員工宿舍 m2 40 800 32021 含簡(jiǎn)單裝修 廁所及淋浴間 m2 15 800 12021 含簡(jiǎn)單裝修 停車場(chǎng) m2 150 100 15000 綠化隔離帶 m2 100 200 20210 4 生產(chǎn)設(shè)備 586500 水處理生產(chǎn)線 套 1 135000 135000 桶裝生產(chǎn)線 條 1 49000 49000 瓶裝生產(chǎn)線 條 1 145000 145000 吹瓶機(jī)線 套 1 85000 85000 大桶 個(gè) 4000 22 88000 QS 認(rèn)證設(shè)備 套 1 14500 14500 蓄水池 個(gè) 1 12021 30000 容量 100m3 安裝調(diào)試 40000 23 5 運(yùn)輸設(shè)備 202100 中型貨車 輛 2 100000 202100 5T 貨車 6 其他費(fèi)用 450000 土 地征收費(fèi) m2 1000 100 100000 項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi) 100000 管理培訓(xùn)費(fèi) 50000 廣告宣傳費(fèi) 100000 流動(dòng)資金 100000 7 總計(jì) 2284500 第 二 節(jié) 資金籌措 本項(xiàng)目 總投資 萬(wàn)元，資金籌措方式為項(xiàng)目業(yè)主自籌全部資金。 第十章 效益評(píng)估 第一節(jié) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估 一、評(píng)估依據(jù) 1．《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》（發(fā)改投資 [2021]1325 號(hào)），國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)、建設(shè) 部， 2021 年； 2．國(guó)家頒布的相關(guān)技術(shù)規(guī)范和稅費(fèi)政策； 3． 產(chǎn)品出廠價(jià)格根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)計(jì)算。 二、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估 根據(jù)本項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)收入及生產(chǎn)成本，估算本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。 1．實(shí)施進(jìn)度和計(jì)算期 本項(xiàng)目擬 8 個(gè)月建成，建成后 投產(chǎn)生產(chǎn)規(guī)模 第一年 達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80％，第二年后達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%， 計(jì)算期 5 年。 2． 經(jīng)營(yíng)收入估算 24 （ 1）產(chǎn)品規(guī)模 本項(xiàng)目的產(chǎn)品為瓶裝水和桶裝水兩種。根據(jù)瓶裝線生產(chǎn)規(guī)模及桶裝線生產(chǎn)規(guī)模確定產(chǎn)品規(guī)模。 瓶裝線年生產(chǎn)規(guī)模 =4000（瓶 /小時(shí)） *8（小時(shí) /天） *220（天 /年） =7040000（ 瓶 /年 ） =704 萬(wàn)瓶 /年。 桶裝線 年 生產(chǎn)規(guī)模 =200（桶 /小時(shí)） *8（小時(shí) /天） *220（天 /年） =352021（ 桶/年 ） = 萬(wàn)桶 /年。 （ 2）產(chǎn)品定價(jià) 為 了給桶裝水 制定合理價(jià)格 ，特 對(duì)廣東省內(nèi)具有代表性的品牌的桶裝 水 產(chǎn)品市場(chǎng)售價(jià)進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查結(jié)果如下： ◇ 沙龍純凈水五加侖 12 元 /桶 （五加侖≈ ） ◇ 佛寶純凈水五加侖 15 元 /桶 ◇ 佛寶山泉水五加侖 16 元 /桶 ◇ 佛寶功能礦泉水五加侖 28 元 /桶 ◇ 日之泉蒸餾水 17 元 /桶 ◇ 日之泉天然礦泉水 15 元 /桶 ◇ 怡寶純凈水 16 元 /桶 ◇ 來(lái)利天然礦泉水 12 元 /桶 ◇ 來(lái)利純凈水 10 元 /桶 ◇ 清龍?jiān)瓷饺? 8 元 /桶 ◇ 鰲 峰山泉水 10 元 /桶 ◇鼎湖山純凈水 12 元 /桶 ◇鼎湖山山泉水 16 元 /桶 通過(guò)調(diào)查結(jié)果發(fā)現(xiàn)， 各品牌的桶裝 山泉水 產(chǎn)品價(jià)格相差較大， 其中售價(jià)最低的產(chǎn)品清龍?jiān)磧H 8 元 /桶。山泉水的開采及生產(chǎn)成本比礦泉水 低 ，因此價(jià)格也比礦泉水低， 佛寶礦泉水 與鼎湖山泉 售價(jià)為 16 元 /桶， 其他替代產(chǎn)品的價(jià)格均在 10元以上。 25 為了快速打開市場(chǎng)，本項(xiàng)目生產(chǎn)的產(chǎn)品應(yīng)不高于市場(chǎng)價(jià)格的平均價(jià)格，建議本項(xiàng)目出廠價(jià)格 控制在 10 元以內(nèi)。 初步 將桶裝水出廠價(jià)格定為 8 元 。 根據(jù)瓶裝水市場(chǎng)售價(jià)初步 將出廠 價(jià)格定為 元 /瓶。 （ 3）年總經(jīng)營(yíng)收入 年總經(jīng)營(yíng)收入 =瓶裝水經(jīng)營(yíng)收入 +桶裝水經(jīng)營(yíng)收入 =7040000（瓶 /年） *（元 /瓶） +352021（桶 /年） *8（元 /桶） =4224000（元 /年） +2816000（元 /年） =704 萬(wàn)元 /年 3．經(jīng)營(yíng)成本估算 （ 1） 固定資產(chǎn)折舊 費(fèi) 本 項(xiàng)目 總投資為 萬(wàn)元， 固定資產(chǎn)投資 為 萬(wàn)元 （未包含安裝調(diào)試費(fèi)、項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi)、管理培訓(xùn)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、流動(dòng)資金）。其中 設(shè)備 投資 （包含生產(chǎn)設(shè)備與運(yùn)輸設(shè)備） 為 萬(wàn)元， 折舊期按 5 年計(jì)算， 按照直線法計(jì)算，預(yù)計(jì) 凈殘值為設(shè)備費(fèi)用的 20%，則每年的設(shè)備折舊約為 萬(wàn)元 。 廠房 投資為 萬(wàn)元 （包含取水及運(yùn)輸設(shè)備、廠房及附屬設(shè)施、電力設(shè)備 ） ， 折舊按 按使用期 20 年計(jì)，預(yù)計(jì)凈殘值為廠房造價(jià)的 10%，則每年的廠房折舊約為 萬(wàn)元 。 （ 2）原料消耗費(fèi) 本項(xiàng)目的原料消耗包含瓶裝水包裝費(fèi)用、桶裝水包裝費(fèi)用、每年大桶的損耗費(fèi)用。 瓶裝水包裝費(fèi)用（包含 商標(biāo) 、瓶 蓋 、瓶坯等）：根據(jù)本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計(jì)每年的瓶裝水包裝消耗為 萬(wàn)個(gè)，瓶裝水包裝按 元 /個(gè)計(jì)算，則每年的瓶坯消耗費(fèi)為 萬(wàn)元。 26 桶裝水包裝費(fèi) 用（包含 商標(biāo) 、 桶蓋 、 塑料袋 、 桶蓋塑標(biāo) 等）：根據(jù)本項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計(jì)每年的大桶消耗材料為 萬(wàn)個(gè)，每桶 消耗材料 按 元 /個(gè) 價(jià)格年生產(chǎn)量 +大桶價(jià)格每年補(bǔ)充數(shù)量 = 萬(wàn) 元 預(yù)計(jì)每年的大桶損耗為 200 個(gè)，大桶按 22 元 /個(gè)計(jì)算，則每年的大桶損耗費(fèi)為 4400 元。 （ 3）員工 工資 及福利 該項(xiàng)目定員 16 人，人均年工資 26000 元，包括各種福利獎(jiǎng)金年工資額為 萬(wàn)元。 （ 4）生產(chǎn)電費(fèi) 本項(xiàng)目采用的設(shè)備總功率為 35kw， 按照平均每天生產(chǎn) 8 小時(shí)，一年生產(chǎn) 220天計(jì)算， 則每年生產(chǎn)消耗的電量為 61600 千瓦時(shí)， 即 61600 度電。 電價(jià)按照 元 /度計(jì)算 。本項(xiàng)目的年生產(chǎn)電費(fèi)約為 萬(wàn)元。 （ 5）原水資源費(fèi) 本項(xiàng)目利用觀音山省級(jí)自然保護(hù)區(qū)的山泉水資源作為生產(chǎn)原水，是有償使用性質(zhì)，初步按 萬(wàn)元 /年繳納。 （ 6）運(yùn)輸費(fèi)用 對(duì)比目前同類項(xiàng)目，結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，運(yùn)輸費(fèi)用按經(jīng)營(yíng)收入的 12%計(jì)算，預(yù)計(jì)運(yùn)輸費(fèi)用約為 萬(wàn)元。 4．增值 稅 及附加 包含 增值稅 、城建稅、教育費(fèi)附加三類。 增值稅 =年生產(chǎn)產(chǎn)品總價(jià)值 *4%=704（萬(wàn)元） *4%= 萬(wàn)元； 城建稅 =增值稅 *7%=（萬(wàn)元） *7%= 萬(wàn)元； 教育費(fèi)附加 =增值稅 *4%=（萬(wàn)元） *4%= 萬(wàn)元。 5．經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估 27 根據(jù)上述經(jīng)營(yíng)收入、經(jīng)營(yíng)成本，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估， 具體 投資回報(bào)見下表（表 10— 1）。 表 10— 1 康怡山泉水廠投資效益分析表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 運(yùn)營(yíng)期 合計(jì) 2021 2021 2021 2021 2021 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 0 80 100 100 100 —— 1 固定資產(chǎn)及其他費(fèi)用 10 0 0 0 固定資產(chǎn) 0 0 0 0 安裝調(diào)試費(fèi) 4 0 0 0 0 4 項(xiàng)目設(shè)計(jì)費(fèi) 10 0 0 0 0 10 廣告宣傳費(fèi) 0 10 0 0 0 10 管理培訓(xùn)費(fèi) 5 0 0 0 0 5 2 銷售收入 0 704 704 704 瓶裝水收入 0 桶裝水收入 0 3 生 產(chǎn)及銷售成本 0 固定資產(chǎn)折舊費(fèi) 0 原料消耗費(fèi) 0 員工工資及福利 0 生產(chǎn)電費(fèi) 0 原水資源費(fèi) 0 10 運(yùn)輸費(fèi) 用 0 4 增值稅金及附加 0 25 5 稅后利潤(rùn) 6 利潤(rùn)累計(jì) —— 從上表可以看出，本項(xiàng)目具有較好的投資回報(bào)，項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后 1 年內(nèi)就可收回成本 （不含建設(shè)期 8 個(gè)月 ） ， 并實(shí)現(xiàn)盈利。 第二節(jié) 社會(huì)效益評(píng)估 本項(xiàng)目能帶來(lái) 一定的社會(huì)效益，體現(xiàn)在 以下兩個(gè)方面 ： 一、緩解珠三角地區(qū)水質(zhì)性缺水 本項(xiàng)目建成后，每年能為珠三角地區(qū) 提供 10525 噸的優(yōu)質(zhì)飲用水，對(duì)珠三角地區(qū)尤其是城區(qū)的飲用水缺水狀況起到一定的緩解作用。 28 二、 為康怡生態(tài)養(yǎng)生旅游度假區(qū)提供優(yōu)質(zhì)飲用水 本項(xiàng)目的建設(shè)，將為康怡生態(tài)養(yǎng)生旅游度假區(qū)提供高品質(zhì)的山泉飲用水，將進(jìn)一步提高旅游度假區(qū)的品質(zhì)。 第十 一 章 結(jié)論 本項(xiàng)目定位準(zhǔn)確，開發(fā)建設(shè)規(guī)模適度，產(chǎn)品組合較好，符合珠三角地區(qū)人們對(duì)飲用水品質(zhì)的要求，將擁有良好的市場(chǎng)空間。 本項(xiàng)目實(shí)施完成后，能在一定程度上緩解珠三角地區(qū)水質(zhì)性缺水的矛盾，并能為康怡 生態(tài)養(yǎng)生旅游渡假區(qū)提供優(yōu)質(zhì)的飲用水，提升旅游度假區(qū)的品質(zhì)。本項(xiàng)目具有其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手難以模仿的資源優(yōu)勢(shì)、區(qū)位交通優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目投資回收期短，利潤(rùn)率理想，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)生態(tài)環(huán)境及水資源無(wú)破壞，可持續(xù)發(fā)展后勁足，項(xiàng)目 可行。