【導(dǎo)讀】康怡山泉水廠投資項目。中南生態(tài)旅游規(guī)劃設(shè)計有限公司

　　

【正文】 車間 m2 80 800 64000 含簡單裝修 桶裝車間 m2 80 800 64000 含簡單裝修 辦公室 m2 40 800 32021 含簡單裝修 倉庫 m2 200 800 160000 含簡單裝修 員工宿舍 m2 40 800 32021 含簡單裝修 廁所及淋浴間 m2 15 800 12021 含簡單裝修 停車場 m2 150 100 15000 綠化隔離帶 m2 100 200 20210 4 生產(chǎn)設(shè)備 586500 水處理生產(chǎn)線 套 1 135000 135000 桶裝生產(chǎn)線 條 1 49000 49000 瓶裝生產(chǎn)線 條 1 145000 145000 吹瓶機線 套 1 85000 85000 大桶 個 4000 22 88000 QS 認證設(shè)備 套 1 14500 14500 蓄水池 個 1 12021 30000 容量 100m3 安裝調(diào)試 40000 23 5 運輸設(shè)備 202100 中型貨車 輛 2 100000 202100 5T 貨車 6 其他費用 450000 土 地征收費 m2 1000 100 100000 項目設(shè)計費 100000 管理培訓(xùn)費 50000 廣告宣傳費 100000 流動資金 100000 7 總計 2284500 第 二 節(jié) 資金籌措 本項目 總投資 萬元，資金籌措方式為項目業(yè)主自籌全部資金。 第十章 效益評估 第一節(jié) 經(jīng)濟效益評估 一、評估依據(jù) 1．《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》（發(fā)改投資 [2021]1325 號），國家發(fā)展改革委員會、建設(shè) 部， 2021 年； 2．國家頒布的相關(guān)技術(shù)規(guī)范和稅費政策； 3． 產(chǎn)品出廠價格根據(jù)當(dāng)前市場價計算。 二、經(jīng)濟效益評估 根據(jù)本項目的經(jīng)營收入及生產(chǎn)成本，估算本項目的經(jīng)濟效益。 1．實施進度和計算期 本項目擬 8 個月建成，建成后 投產(chǎn)生產(chǎn)規(guī)模 第一年 達到設(shè)計能力的 80％，第二年后達到設(shè)計能力的 100%， 計算期 5 年。 2． 經(jīng)營收入估算 24 （ 1）產(chǎn)品規(guī)模 本項目的產(chǎn)品為瓶裝水和桶裝水兩種。根據(jù)瓶裝線生產(chǎn)規(guī)模及桶裝線生產(chǎn)規(guī)模確定產(chǎn)品規(guī)模。 瓶裝線年生產(chǎn)規(guī)模 =4000（瓶 /小時） *8（小時 /天） *220（天 /年） =7040000（ 瓶 /年 ） =704 萬瓶 /年。 桶裝線 年 生產(chǎn)規(guī)模 =200（桶 /小時） *8（小時 /天） *220（天 /年） =352021（ 桶/年 ） = 萬桶 /年。 （ 2）產(chǎn)品定價 為 了給桶裝水 制定合理價格 ，特 對廣東省內(nèi)具有代表性的品牌的桶裝 水 產(chǎn)品市場售價進行調(diào)查，調(diào)查結(jié)果如下： ◇ 沙龍純凈水五加侖 12 元 /桶 （五加侖≈ ） ◇ 佛寶純凈水五加侖 15 元 /桶 ◇ 佛寶山泉水五加侖 16 元 /桶 ◇ 佛寶功能礦泉水五加侖 28 元 /桶 ◇ 日之泉蒸餾水 17 元 /桶 ◇ 日之泉天然礦泉水 15 元 /桶 ◇ 怡寶純凈水 16 元 /桶 ◇ 來利天然礦泉水 12 元 /桶 ◇ 來利純凈水 10 元 /桶 ◇ 清龍源山泉水 8 元 /桶 ◇ 鰲 峰山泉水 10 元 /桶 ◇鼎湖山純凈水 12 元 /桶 ◇鼎湖山山泉水 16 元 /桶 通過調(diào)查結(jié)果發(fā)現(xiàn)， 各品牌的桶裝 山泉水 產(chǎn)品價格相差較大， 其中售價最低的產(chǎn)品清龍源僅 8 元 /桶。山泉水的開采及生產(chǎn)成本比礦泉水 低 ，因此價格也比礦泉水低， 佛寶礦泉水 與鼎湖山泉 售價為 16 元 /桶， 其他替代產(chǎn)品的價格均在 10元以上。 25 為了快速打開市場，本項目生產(chǎn)的產(chǎn)品應(yīng)不高于市場價格的平均價格，建議本項目出廠價格 控制在 10 元以內(nèi)。 初步 將桶裝水出廠價格定為 8 元 。 根據(jù)瓶裝水市場售價初步 將出廠 價格定為 元 /瓶。 （ 3）年總經(jīng)營收入 年總經(jīng)營收入 =瓶裝水經(jīng)營收入 +桶裝水經(jīng)營收入 =7040000（瓶 /年） *（元 /瓶） +352021（桶 /年） *8（元 /桶） =4224000（元 /年） +2816000（元 /年） =704 萬元 /年 3．經(jīng)營成本估算 （ 1） 固定資產(chǎn)折舊 費 本 項目 總投資為 萬元， 固定資產(chǎn)投資 為 萬元 （未包含安裝調(diào)試費、項目設(shè)計費、管理培訓(xùn)費、廣告宣傳費、流動資金）。其中 設(shè)備 投資 （包含生產(chǎn)設(shè)備與運輸設(shè)備） 為 萬元， 折舊期按 5 年計算， 按照直線法計算，預(yù)計 凈殘值為設(shè)備費用的 20%，則每年的設(shè)備折舊約為 萬元 。 廠房 投資為 萬元 （包含取水及運輸設(shè)備、廠房及附屬設(shè)施、電力設(shè)備 ） ， 折舊按 按使用期 20 年計，預(yù)計凈殘值為廠房造價的 10%，則每年的廠房折舊約為 萬元 。 （ 2）原料消耗費 本項目的原料消耗包含瓶裝水包裝費用、桶裝水包裝費用、每年大桶的損耗費用。 瓶裝水包裝費用（包含 商標 、瓶 蓋 、瓶坯等）：根據(jù)本項目的生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計每年的瓶裝水包裝消耗為 萬個，瓶裝水包裝按 元 /個計算，則每年的瓶坯消耗費為 萬元。 26 桶裝水包裝費 用（包含 商標 、 桶蓋 、 塑料袋 、 桶蓋塑標 等）：根據(jù)本項目的生產(chǎn)規(guī)模，預(yù)計每年的大桶消耗材料為 萬個，每桶 消耗材料 按 元 /個 價格年生產(chǎn)量 +大桶價格每年補充數(shù)量 = 萬 元 預(yù)計每年的大桶損耗為 200 個，大桶按 22 元 /個計算，則每年的大桶損耗費為 4400 元。 （ 3）員工 工資 及福利 該項目定員 16 人，人均年工資 26000 元，包括各種福利獎金年工資額為 萬元。 （ 4）生產(chǎn)電費 本項目采用的設(shè)備總功率為 35kw， 按照平均每天生產(chǎn) 8 小時，一年生產(chǎn) 220天計算， 則每年生產(chǎn)消耗的電量為 61600 千瓦時， 即 61600 度電。 電價按照 元 /度計算 。本項目的年生產(chǎn)電費約為 萬元。 （ 5）原水資源費 本項目利用觀音山省級自然保護區(qū)的山泉水資源作為生產(chǎn)原水，是有償使用性質(zhì)，初步按 萬元 /年繳納。 （ 6）運輸費用 對比目前同類項目，結(jié)合本項目的實際情況，運輸費用按經(jīng)營收入的 12%計算，預(yù)計運輸費用約為 萬元。 4．增值 稅 及附加 包含 增值稅 、城建稅、教育費附加三類。 增值稅 =年生產(chǎn)產(chǎn)品總價值 *4%=704（萬元） *4%= 萬元； 城建稅 =增值稅 *7%=（萬元） *7%= 萬元； 教育費附加 =增值稅 *4%=（萬元） *4%= 萬元。 5．經(jīng)濟效益評估 27 根據(jù)上述經(jīng)營收入、經(jīng)營成本，對本項目進行經(jīng)濟效益評估， 具體 投資回報見下表（表 10— 1）。 表 10— 1 康怡山泉水廠投資效益分析表 單位：萬元 序號 年份 項目 建設(shè)期 運營期 合計 2021 2021 2021 2021 2021 生產(chǎn)負荷（ %） 0 80 100 100 100 —— 1 固定資產(chǎn)及其他費用 10 0 0 0 固定資產(chǎn) 0 0 0 0 安裝調(diào)試費 4 0 0 0 0 4 項目設(shè)計費 10 0 0 0 0 10 廣告宣傳費 0 10 0 0 0 10 管理培訓(xùn)費 5 0 0 0 0 5 2 銷售收入 0 704 704 704 瓶裝水收入 0 桶裝水收入 0 3 生 產(chǎn)及銷售成本 0 固定資產(chǎn)折舊費 0 原料消耗費 0 員工工資及福利 0 生產(chǎn)電費 0 原水資源費 0 10 運輸費 用 0 4 增值稅金及附加 0 25 5 稅后利潤 6 利潤累計 —— 從上表可以看出，本項目具有較好的投資回報，項目建成運營后 1 年內(nèi)就可收回成本 （不含建設(shè)期 8 個月 ） ， 并實現(xiàn)盈利。 第二節(jié) 社會效益評估 本項目能帶來 一定的社會效益，體現(xiàn)在 以下兩個方面 ： 一、緩解珠三角地區(qū)水質(zhì)性缺水 本項目建成后，每年能為珠三角地區(qū) 提供 10525 噸的優(yōu)質(zhì)飲用水，對珠三角地區(qū)尤其是城區(qū)的飲用水缺水狀況起到一定的緩解作用。 28 二、 為康怡生態(tài)養(yǎng)生旅游度假區(qū)提供優(yōu)質(zhì)飲用水 本項目的建設(shè)，將為康怡生態(tài)養(yǎng)生旅游度假區(qū)提供高品質(zhì)的山泉飲用水，將進一步提高旅游度假區(qū)的品質(zhì)。 第十 一 章 結(jié)論 本項目定位準確，開發(fā)建設(shè)規(guī)模適度，產(chǎn)品組合較好，符合珠三角地區(qū)人們對飲用水品質(zhì)的要求，將擁有良好的市場空間。 本項目實施完成后，能在一定程度上緩解珠三角地區(qū)水質(zhì)性缺水的矛盾，并能為康怡 生態(tài)養(yǎng)生旅游渡假區(qū)提供優(yōu)質(zhì)的飲用水，提升旅游度假區(qū)的品質(zhì)。本項目具有其他競爭對手難以模仿的資源優(yōu)勢、區(qū)位交通優(yōu)勢、市場優(yōu)勢，項目投資回收期短，利潤率理想，具有較強的抗風(fēng)險能力，對生態(tài)環(huán)境及水資源無破壞，可持續(xù)發(fā)展后勁足，項目 可行。