【導讀】當管理辦法》，制定本章程。股東以出資為限對公司承擔有限責，公司以其全部資產。國家增加收入，為自我發(fā)展積累資金，維護全體股東的合法權益。監(jiān)督、管理、檢查和稽核。表決權的股東通過并作出決議。公司減少注冊資本，還應當自作出決。議之日起10日內通知債權人，并于30日內在報紙上至少公告3次。求限期停止侵權活動，并補償由被侵權所導致的經濟損失?；虬闯止杀壤善渌蓶|認購。東應當購買該轉讓出資。稱、住所以及受讓出資額記載于股東名冊。股份變更和轉讓應經省級。商務部門批準后，到登記機關辦理變更登記手續(xù)。殊原因不能履行職務，由董事長指定的副董事長或其他董事主持。董事在任期屆滿前，股東會不得無故解除其職務。

　　

【正文】 單，經總經理批準、財務部經理簽字、領用人在“支票使用登記簿”上簽字后，方可領用。 領用支票的業(yè)務部門，應妥善保管自己領用的支票，并應在領用支票之日起七天內向財務部門結算，否則不予辦理新的業(yè)務。 (二 )當票管理 當票是當戶與典當行發(fā)生質押、抵押貸款關系的重要原始憑據。財務部門購進印制的當票要統(tǒng)一登記，營業(yè)部、業(yè)務部在領用空白當票時，要按印 刷號碼的先后順序；領用人領用當票時應填寫“當票申領單”，注明本數及號碼數，由業(yè)務經理簽字，總經理批準后，在當票使用登記簿上簽字。 財務部要監(jiān)督當票使用，實行定期或不定期的檢查制度。每月底要對當月當票使用情況及庫存當品的實物情況進行盤點核對，檢查保管是否有誤。 當票要真實填寫和妥善保管。本典當行和當戶在填寫當票時要注明，雙方都嚴禁將當票轉讓、出借或者質押給第三人。當戶若將當票遺失，要及時到本典當行辦理掛失手續(xù)。 四、現金管理 根據中國人民銀行頒布的現金管理條例，結合本典當行的實際情況特 作如下規(guī)定： (一 )公司的現金只能由財務部的出納員，黃業(yè)部的收銀員負責收、支和保管，其他任何人無權辦理現金收支業(yè)務。 (二 )現金只能在規(guī)定的范圍內使用，它包括：支付職工工資、津貼、支付個人勞務報酬；支付各種勞保福利費用：出差人員的差旅費；業(yè)務部的業(yè)務支出；結算起點 (1000元 )以下的零星支出；中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出等。 (三 )營業(yè)部備用金初步核定為 l 萬元，根據業(yè)務情況，備用金超過 l 萬元需上繳財務部；備用金不夠時，可向財務部重新申領以補足備用金。 (四 )現金收入應于當日送存銀行，一般情況下，不 得坐支現金。營業(yè)部備用金使用應一日一結，定期與財務部出納對帳；財務部可定時或不定時抽查柜臺備用金使用情況。 (五 )現金收付的各種原始憑證，必須經過會計人員嚴格審查，并編制記帳憑證，出納人員應根據經過審核的記帳憑證，才能辦理收款和付款業(yè)務。 (六 )出納人員在收付現金后，必須在原始憑證上加蓋“現金收訖”或“現金付訖 的戳記，以表示原始憑證上所列款項收劍或已經支付，以防止重收或重付。 (七 )建立現金日記帳，由出納人員根據審核無誤的記帳憑證逐筆記載現金的收、付，并在記帳憑證上簽章，作為已經記帳的依據，每日營業(yè)終了， 應計算出當日現金的收入、付出及結余，做到帳款相符、帳帳相符。 (八 )出納人員必須嚴格遵守現金管理制度的規(guī)定，不準私自挪用現金；不準以“白條”抵庫；不準謊報用途套取現金；準將私人現金與公款混合；不準將私人財物放入公家保險柜內。 (九 )現金存折由會計保管，密碼由出納員保留，取款時，由出納辦理，取款完畢，存折退歸會計保管。為了保證現金的安全，每天的庫存現金不得超過銀行核定的 2 萬元限額。 (十 )為加強對出納工作的監(jiān)督，財務主管應對出納人員經管的現金進行定期、不定期的清查，發(fā)現帳款不符或有其他不軌行為，應及時查明原因 ，報領導和有關部門處理。 五、費用管理 (一 )費用支出應按照增收節(jié)支、降低成本的原則實行嚴格控制，逐步建立各項費用的定額控制辦法，以達到節(jié)約成本提高效益的目的。 (二 )辦公用品采購：辦公用品的購買，先由各部門提出書面計劃表，包括數量、預計金額，交辦公室匯總，再經總經理批準后，送財 務部作為辦理借支或報銷的依據，原則上一般不得超出預計金額，超過的應陳述正當理由。 (三 )所有費用報銷都必須在單據上注明事由，由經手人簽字，證明人簽字，對于手續(xù)不全的，財務部可以拒絕結算。 (四 )所有費用審批，實行總經理一支筆 制度，無總經理簽字的費用單據，財務部不得報銷。 (五 )固定資產的購置及大額費用發(fā)生，由總經理請示董事長后決定。 六、財產管理制度 (一 )全行干部員工要樹立愛護公物，人人有責的思想，不準隨意損壞公物，更不得劃公為私，如有損壞，照價賠償。 (二 )本行所有財產，應由辦公室、會計部門負責管理，辦公室負責管理實物，會計部門負責管理帳務，要求做到三相符 (實物、辦公室登記簿、會計帳 )。 (三 )建立購物、領用登記制度，各部需要添置固定資產或低值易耗品，必須先填報認購單，交辦公室，辦公室根據行內情況進行統(tǒng)一安排，可采 用先調劑，如無法調劑，確需購買，由辦公室簽署意見，經總經理審批后方可購買。實物購回后要先登記后領用。 (四 )各部辦公使用所有財產及低值易耗品，辦公室要分別建立登記簿，由各部辦理領用手續(xù)負責保管，公用物品由辦公室負責管理。 (五 )凡工作調動，任何人都不得將公物帶走，辦公室要負責清理收回財產。 (六 )辦公室定斯或不定期對全體財產進行清理、檢查，每年年終結合會計決算，對財產進行一次全面清理，如發(fā)現無故丟失或故意損壞者，除照價賠償外，還將上報領導給予處分。 (七 )財產管理人員如因工作調動，必須辦理移交手續(xù)。 七、典當行重要空白憑證管理制度 (一 )典當行重要空白憑證主要有當票、銀行支票 (轉帳支票、現金支票 )以及抵押、質押物的憑證。 (二 )重要空白憑證的印制由商務部門統(tǒng)一印制。 (三 )重要空白憑證憑印刷廠印制清單或上級調撥單清點驗收，并及時登記入庫保管。 (四 )重要空白憑證必須指定專人負責管理，并建立保管登記薄，如實登記保管、領用、使用情況。 (五 )領用重要空白憑證時，應辦理領用手續(xù)，及時登記，并記載起訖號碼。對所領用的重要空白憑證，要在登記薄上簽收。 (六 )經辦人負簽發(fā)重要空門憑證時，應進行銷號控制。填錯的 重要空門憑證，加蓋“作廢”戳記后作有關科目傳票的附件。 (七 )重要空門憑證一律納入表外科目核算。成本裝訂的，以一本一元的假定價格記帳；非成本裝訂的，以一份一元的假定價格記帳。各業(yè)務柜組內部使用的重要空白憑證控制到份數，定期進行帳實核對。 (八 )過期作脧的重要空白憑證的銷毀，必須列入清單，由分管領導監(jiān)督銷毀。 典當有限責任公司 內部審計制度 一、基本原則 為加強財務的督查審計力度，進一步完善財務工作，制 定內部審計制度。 (一 )審計人員要認真履行職責，認真、細致、全面的對行內財務進行審計。 (二 )審計人員要一絲不茍的對財務的帳表、帳帳、帳證、帳實進行逐步、逐筆審計，審計憑證的要素是否齊全，往 來帳目是否清楚，資金流程、簽字手續(xù)是否完備。 (三 )審計人員要跟蹤審查財務上報的相關資料是否及時準確，并對每次審計結果報董事長和總經理。 二、收支審計 (一 )嚴格審查收支兩條線的執(zhí)行情況，收支手續(xù)是否齊全。 (二 )逐筆審查資金收支的單據簽字是否齊備。 (三 )審計收支的計劃執(zhí)行情況是否真實，收支是否合理。 (四 )審計收支的流程是否按規(guī)定執(zhí)行。 三、典當業(yè)務審計 (一 )嚴格審查典當業(yè)務的程序 ，權限的執(zhí)行，各項手續(xù)的完整程度。 (二 )嚴格審查每筆典當業(yè)務的各項資料，要求全面、真實、細致。 (三 )嚴格審查每筆典當資金利息和綜合費用的計算準確程度。 (四 )按新辦法嚴格審查典當業(yè)務范圍的比例的符合要求的程度。 (五 )每年度要請有專業(yè)資質的會計師事務所進行全面的審計。 典當有限責任公司 安全制度及安全防范措施 典當有限責任公司收當、續(xù)當、贖當查驗證件 (照 )制度 ..（ 28） 典當有限責任公司當物查驗、保管制度 ………………… .（ 29） 典當有限責任公司通緝協(xié)查核對制度 …………………… （ 30） 典當有限責任公司可疑情況報告制度 …………………… （ 31） 典當有限責任公司配備保安人員制度 …………………… （ 32） 典當有限責任公司安全防范措施 ……………………… . ( 34 ) 典當有限責任公司 收當、續(xù)當、贖當查驗證件 (照 )制度 本制度待批準設立后，在公安部門指導下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、辦理收當、續(xù)當與贖當，當戶均應當出具本人的有效證件。身份證、戶口本、駕駛執(zhí)照、護照、軍官證、士兵證等。 二、當戶是單位的，經辦人員應當出具單位證明和經辦人的有效證件。法人營業(yè)執(zhí)照、 法人代碼證、稅務登記證等。 三、委托典當中，被委托人應當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件、法人委托書等。 四、出當時，當戶應當如實向典當行提供當物來源及相關證明材料。 五、贖當時，當戶應當出示當票。 六、個人有效證件查驗 (身份證、戶口本、駕駛員、執(zhí)照、護照、軍官證、士兵證等 )；單位有效證件 (法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、法人委托書等 )，個人辦理房屋典當抵押，需攜帶的有效證件：房屋產權證、房屋所有權證、私有房縣、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)土地使用證、產權人的身份證 (己婚，他方身份證 )城市居民 戶口。如離異，應提供離婚證明及法院判決書，如未婚，由戶口所在街道辦事處或單位出具未婚證明。委托代理的，需要委托人身份證，受委托人身份證。 七、單位房屋典當抵押需要帶法人代表身份證、企業(yè)法人證、營業(yè)執(zhí)照、房產使用證、委托代理的受委托人身份證。 八、房屋開發(fā)公司抵押典當所需法人代表身份證、經營許可證、建筑工程許可證、土地使用審批許可證。 典當有限責任公司當物查驗、保管制度 本制度待批準設立后，在公安部門指導下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、當物查驗是《典當管理辦法》的重要 制度，公司全體業(yè)務人員必須認真執(zhí)行： (一 )查驗當物是否被依法查封、扣押或者己經被采取其他保全措施的財產。 (二 )贓物和來源不明的物品。易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器。 (三 )管制刀具，槍支、彈藥，軍、警用標志、制式服裝和器械。 (四 )國家機關公文、印章及其管理的財物。 (五 )國家機關核發(fā)的除物權證書以外的證明及有效身份證件。 (六 )當戶沒有所有權或者未能依法取得處置權的財產。 (七 )法律、法規(guī)及國家有關規(guī)定禁止流通的自然資源或者他財物。 二、公司落實嚴格的當物保管制度，是典當行有效履行當物保管法定義務的必要基礎和條件，當物保管必須專人負責，落實責任制。因此，要執(zhí)行好以下保管制度： (一 )對典當物品在當期內不得出租、質押、抵押和使用當物。 (二 )質押物在典當期內或者續(xù)當期內保證不發(fā)生遺失或者損毀。 (三 )典當行在占有當戶交付的當物期間，必須對典當物品由專人負責、妥善保管。 (四 )當物保管庫房，全部是鋼筋混凝土建造，并安裝防盜門窗，設消防池、消防栓、滅火器、保全柜、保險箱、自動報警裝置、錄像設備、防 鼠網等。庫房要做到清 潔衛(wèi)生、防盜、防潮、防火、防霉爛變質、防蟲、防鼠等。 典當有限責任公司通緝協(xié)查核對制度 本制度待批準設立后，在公安部門指導下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 一、在開展業(yè)務時，嚴格執(zhí)行通緝協(xié)查核對驗證制度，防止未經許可的外來人員進入經營辦公區(qū)。如發(fā)現可疑物品或發(fā)現可疑人員或者公安機關通報協(xié)查的人員或者贓物，應立即拔打 1 10 或報告附近派出所。 二、遵紀守法、堅守崗位，認真做好上崗執(zhí)勤守夜、護衛(wèi)、巡邏、檢查等工作。預防責任區(qū)內發(fā)生治安案件。保障客戶生命財產安全，如有異常及時處理或者報告上級。 三、在營業(yè)當中發(fā)現通輯可疑人員，保安、工作人員應保持清醒的頭腦，并通知上級領導及公安部門。 四、提高緊急情況下的處置能力，對于遇到的各種緊急情況，如發(fā)現通緝協(xié)查人員，涉及急救、搶險及對某些重要痕跡的保護，均應沉著、機警迅速采取果斷措施，即要達到挽救之目的，又要切實起到保護現場的作用，同時也不放過追捕嫌疑人的機會。 五、典當行如實記錄、統(tǒng)計質押當物和當戶信息。嚴格檢查是否依法被查封、扣押或者己經被采取其他保全措施的財產。贓物和來源不明的物品，易燃、易爆、劇毒，放射性物品，管制刀具、槍 支、彈藥、軍、警用標志、制式了裝和器械，國家機關公文、印章及其管理的財物。國家機關核發(fā)的除物權證書以外的證明及有效身份證件。當戶沒有所有權或者未能依法取得處置權的財產。 典當有限責任公司可疑情況報告制度 本制度待批準設立后，在公安部門指導下按規(guī)定和要求予以修訂完善。 典當公司必須與公安等有關部門建立密切的業(yè)務聯(lián)系，建立建全切實可行的可疑情況報告制度，協(xié)助公安等部門及時偵破、盜搶、走私、國家文物丟失等刑事犯罪案件和治安案件，具體應做到以下幾點 一、對前來辦理典當業(yè)務的人員，如行跡可疑、慌慌張張、語無論 次、前后矛盾，有作案或負案在逃嫌疑，應提高警惕，立即向公安機關報告，協(xié)助公安機關查清事實真相。 二、對車輛質押典當，如發(fā)現車輛與行駛證資料不符，車架號碼、發(fā)動機號碼、車體顏色、車輛廠牌、型號不符，以及車主不符者，應立即向公安機關報告。 三、財產權利質押典當業(yè)務，如發(fā)現財產權利與當事人不符或委托代理人、委托人、證 (照 )件不符，有犯罪嫌疑者，應