【正文】 統(tǒng)核實,留存客戶身份證件復印件,對冒用她人證件開戶、虛假身份證件開戶得均不予辦理,要求客戶提供真實有效身份證件。對于由代理人開戶得,能嚴格審核代理人得身份證件,聯(lián)系被代理人進行核實,留存電話號碼及詳細住址等重要信息,每日客戶開戶資料隨傳票裝訂。對個人銀行結算賬戶 30 萬元以上大額劃轉業(yè)務及 20 萬以上得現(xiàn)金業(yè)務,我行建立了大額劃轉登記簿,大額交易嚴格按照反洗錢得相關規(guī)定逐筆進行了審批,并詳細記錄其交易對方、資金用途等重要情況,凡就是轉賬超過 30 萬元以上必須由部門經理與會計主管審批方能轉出,并由部門經理簽批大額資金簽批單。我行做到了支付資金層層把關,授權管理,責任明確。存款程序與記錄:開業(yè)至今我行共辦理單位定期存款一筆,金額 1000 萬,存期一年,由客戶提供開立單位賬戶得相關資料并留存印鑒。辦理單位通知存款一筆,金額 1000 萬,儲種為七天通知,目前沒有到期也不存在提前支取現(xiàn)象。單位協(xié)定存款一筆,協(xié)定金額 50 萬。開立 1 戶單位注冊驗資戶。未開辦存款證明書及教育儲蓄業(yè)務。經清查存款程序與記錄,發(fā)現(xiàn)以下問題:一、未建立應解匯款及臨時存款登記簿。我行目前沒有大小額支付系統(tǒng),依托她行網銀處理往來賬,不涉及應解匯款及臨時存款此會計科目,但就是為了以后得業(yè)務發(fā)展,要完善此業(yè)務。二、大額轉賬支取未嚴格執(zhí)行預約登記制?，F(xiàn)就此情況,已清查以往得所有往來業(yè)務,經行詳細登記與記錄,在以后得業(yè)務操作中要做到一筆一清,詳細記錄。財務核對:嚴格執(zhí)行“崗位獨立,人員分離”制度,記賬人員與對賬人員分離,每日營業(yè)終了由會計主管與綜合柜員核對交易往來得筆數(shù)與金額就是否正確一致。(二)會計業(yè)務方面:會計主管履行職責:嚴格執(zhí)行會計主管責任制度,禁止從事與職責無關得業(yè)務,并按規(guī)定對會計業(yè)務進行監(jiān)督與審核,并做好《會計主管工作日志登記簿》得記錄與處理。會計程序與記錄:核查以往得會計記錄,發(fā)現(xiàn)如下問題: 一、會計憑證存在不合規(guī)不正確得現(xiàn)象,如沒有大寫金額,沒有簽章等。柜員得內部自制憑證(現(xiàn)金收入付出憑證),出現(xiàn)忘寫大寫金額得現(xiàn)象或者書寫不正確現(xiàn)象。現(xiàn)已督促其改正,并制定相關整改措施,保證以后不再出現(xiàn)此類情況。二、會計檔案裝訂不合規(guī),有掉頁現(xiàn)象。已對檔案進行修補裝訂,指定專人審核會計檔案裝訂。財務核對:嚴格執(zhí)行“崗位獨立,人員分離”制度,記賬人員與對賬人員分離,每日營業(yè)終了由會計主管與綜合柜員核對交易往來得筆數(shù)與金額就是否正確一致。(三)財務核算方面: 》根據《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行財務管理辦法(試行)、有關實施條例與法律法規(guī)及規(guī)定編制符合我行體制、防范財務風險、推動各項業(yè)務持續(xù)健康協(xié)調發(fā)展得財務計劃,主管部門嚴格按我行各財務規(guī)定及計劃展開財務工作。建立由我行各級領導組成得財務領導小組,各項財務工作在董事會及行長得領導下由會計結算部具體實施。對于我行大宗費用得開支由我行人員集體進 》《掇刀行決策。各項財務工作均按《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行財務管理辦法(試行)、包商村鎮(zhèn)銀行財務審查管理辦法(試行)》等規(guī)章制度與實施細則得要求進行。各崗位人員按有利于分工協(xié)作,有利于相互制約,有利于提高效率得原則設置,對財務管理審批、采購、保管、會計核算等不可相互兼容得崗位實行崗位分離制。財務核算及收支管理均以權責發(fā)生制為基礎。對每筆財務收支準確核算,按各財務規(guī)章辦法等合理合規(guī)列入相應賬目。合理規(guī)范得開立費用賬戶并按《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行費用管理辦法(試行)》等財務制度使用,開業(yè)至今已發(fā)生 91 筆費用,金額為 11091381 元,其中:業(yè)務招待費為 63186 元,電子設備運轉費 15102 元,郵電費 16075 元,勞動保護費 189800 元,印刷費 25133 元,公雜費 95204 元,職工工資 273360 元,差旅費 4563 元,水電費 35190、1 元,職工福利費 11223 元,職工教育經費 96572 元,費用性稅金 46343 元,保險費 250869 元,社保 23352 元低值易耗品攤銷 261388 元,住房公積金 12864 元,經查,每一筆單據,要素(事項)、時間等均符合我行費用管理辦法。對各種費用得借支均按我行規(guī)定填制借款單,由我行各級領導給出意見后方可實施。各費用得支出需填寫費用報銷憑證、附原始費用憑證、寫明用途,且嚴格實行授權管理下得“一支筆”審批制度。各應收應付款按各有關規(guī)定掛賬開業(yè)至今已發(fā)生。(四)出納業(yè)務方面:定期查庫:建有“查庫登記簿”及“柜面業(yè)務交接登記簿”,柜員交接班、營業(yè)終了時由授權柜員檢查并核對實物與賬務記載一致。會計主管每周對有價單證與重要空白憑證使用管理情況檢查。營業(yè)機構負責人每半個月查庫。會計結算部至少每月進行一次全面庫存檢查。分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查。主管行長每半年至少進行一次全面庫存檢查。董事長每年至少進行一次全面庫存檢查?！敝贫?碰箱必須在監(jiān)控錄崗位制約:柜員必須堅持“一日三碰庫(箱)像視線范圍內進行,做到賬款、賬實相符。程序與記錄:經核查,我行目前沒有假幣收繳資格,未開辦現(xiàn)金領繳代理業(yè)務,柜員現(xiàn)金出入庫實行雙人清點核實,款箱交接雙人簽字確認,明確責任。庫存現(xiàn)金安全與管理:庫存現(xiàn)金實行限額管理制度,對超限額部分及時繳存開戶行,保證資金安全與有效流通。(五)對賬管理方面: 我行自 8 月 11 日正式營業(yè)起已經 3 月有余,對賬工作也已進行 3 次。按照《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行對賬工作管理實施細則》我們逐次進行了自查。第一次 8 月份,共產生 3 戶對賬單位,發(fā)出 3 戶收回 3 戶,對賬率 100。第二次 9 月份,共產生 15 戶對賬單位,發(fā)出 13 戶收回 10 戶,對賬率 67。第三次 10 月份,共產生 27 戶對賬單位,發(fā)出 22 戶收回 17 戶,對賬率 63。在本次自查清理中發(fā)現(xiàn)開戶后一直未發(fā)生業(yè)務,余額為零得單位賬戶 9 戶占總戶數(shù)得 29,空戶較多。外地與外地經營得單位賬戶 7 戶占總戶數(shù)得 21,對賬管理非常困難。根據我行對賬率嚴重不達標實際,在以后工作中: 一就是嚴把準入關。要求單位開戶后每月必須發(fā)生 3 筆以上業(yè)務,不然不予開戶。對已經開戶單位,要求本月必須發(fā)生業(yè)務,不然限期銷戶。二就是“專人”對賬。對在外地與外地經營得單位賬戶,由其客戶經理負責對賬,改變由營業(yè)部指定 1 人專門負責對賬模式。三就是對照久懸賬戶要求對長期不對賬得單位納入久懸賬戶管理。通過有效措施促進我行對賬質量快速提升。(六)現(xiàn)金管理方面: 現(xiàn)金業(yè)務必須堅持“當日核對、雙人管庫、雙人押運、離崗必須查庫”得原則,做到內控嚴密、職責分明?，F(xiàn)金收付必須堅持“收入現(xiàn)金先收款后記賬,付出現(xiàn)金先記賬后付款”得原則。進行款箱交接時,交箱前必須核對接箱人就是否為被授權人,接箱時必須核對總箱數(shù),檢查款箱就是否完整無損,并詳細登記相關交接登記簿。(七)印鑒密押、重要空白憑證、授權卡、柜員卡等管理情況:嚴格遵守“證印分管,證押分管”原則,柜員卡專人使用,專人保管,定期或不定期更換密碼,做到“誰使用,誰保管,誰負責”。截至到目前,未發(fā)現(xiàn)有任何錯用亂用冒用現(xiàn)象發(fā)生。(八)重要空白憑證方面:嚴格執(zhí)行《掇刀包商村鎮(zhèn)銀行重要空白憑證管理辦法》。,并指重要空白憑證與有價單證保管:建有“重要空白憑證保管登記簿”定專人保管重要空白憑證與有價單證,重要空白憑證與有價單證實物應當與賬務記載核對一致。經管人員變動時,嚴格辦理交接登記手續(xù),詳細記載交接情況。憑證經管人員未辦妥交接手續(xù)前,不得離崗。重要空白憑證與有價單證使用:領用重要空白憑證,根據領用數(shù)量登記 ,注明起止號碼。簽發(fā)時,必須按順序號使用,逐份銷“重要空白憑證登記簿”號,號碼必須銜接。屬銀行簽發(fā)得重要空白憑證,嚴禁有客戶簽發(fā),不得事先蓋好印章備用。由于我行目前暫時沒有支票與代理業(yè)務,因此此方面不存在風險。,并且規(guī)定會計主管每周對有價單證與重定期檢查:建有“查庫登記簿”要空白憑證使用管理情況檢查。營業(yè)機構負責人每半個月查庫。會計結算部至少每月進行一次全面庫存檢查。分管行長至少每季進行一次全面庫存檢查。主管行長每半年至少進行一次全面庫存檢查。董事長每年至少進行一次全面庫存檢查。經查瞧檢查開業(yè)至今得“查庫登記簿”并突擊檢查庫存情況,發(fā)現(xiàn)所有賬證、賬款、賬實相符。在以后得工作中,我們仍要堅持定期不定期得庫存檢查,保證銀行及客戶資金財產安全。(九)中間業(yè)務方面:目前我行暫時未開辦中間業(yè)務。(十)安全保衛(wèi):根據管理行與本行《安全保衛(wèi)工作實施細則》得規(guī)定,我們及時對安防設施等進行了自查。一就是測試 110 報警器就是否處于正常工作狀態(tài)。經與 110 聯(lián)系測試,確認我行報警系統(tǒng)正常,運行良好。二就是詢問柜員掇刀公安 ,均能正確應答。三就是檢查報警裝置得按紐就是否局得電話號碼(0724249xxx)安裝在柜員隨手方便之處,就是否處于正常工作狀態(tài)。經查瞧與測試均符合內外部安全保衛(wèi)部門得要求。四就是突擊檢查營業(yè)人員就是否雙人臨柜,聯(lián)動門就是否關閉,就是否有非營業(yè)人員。經檢查沒有發(fā)現(xiàn)單人臨柜現(xiàn)象,聯(lián)動門緊閉處于鎖定狀態(tài),也沒有發(fā)現(xiàn)除營業(yè)人員以外得其她人員進入營業(yè)室。五就是突擊檢查柜員現(xiàn)金箱與重要空白憑證庫。進行賬實、賬款、賬證、賬賬核對,沒有發(fā)現(xiàn)白條抵庫、賬實、賬款、賬證、賬賬不符得現(xiàn)象。六就是檢查柜員交接就是否合規(guī)。經查瞧《柜面業(yè)務、交接登記簿》《業(yè)務印章、認證卡、密鑰交接登記簿》等沒有發(fā)現(xiàn)交叉交接、交接不銜接、交接不簽章、交接事項不清、交接事項不實或交接時間不清等事項,各項交接均符合我行制度規(guī)定。七就是檢查消防、自衛(wèi)器材。經查瞧,營業(yè)部有滅火器箱 2 個(每個里面有 2 個滅火器),消防栓 3 個,均有專人保管并貼有封簽,檢測時間在有效期內。沒有瞧到自衛(wèi)器材,目前,已將情況向行領導反應。三、下一步工作開展計劃進一步提高認識,確保案件防控工作取得實效。我行充分認識開展關鍵風險點監(jiān)控檢查工作得重要性, 防止 與 切實落實監(jiān)控檢查職責, “檢查走過場” “檢查疲勞”,確保監(jiān)控檢查工作取得實效。加大監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題得整改落實工作力度,確保檢查發(fā)現(xiàn)問題得到有效整改。對于監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)得問題,按照有關規(guī)定落實整改,并做到舉一反三,杜絕屢查屢犯。對檢查發(fā)現(xiàn)得問題,要求各部門要高度重視,認真對待。加強業(yè)務學習,進一步提高案件防控水平。進一步提高工作實效與質量。堅決克服“管理疲勞”“見怪不怪”、得現(xiàn)象,對發(fā)現(xiàn)得問題引起高度重視,堅決杜絕發(fā)現(xiàn)問題不報告得情況發(fā)生。加強案件防控及整改,保證整改工作落到實處。各管理部門將定期或不定期組織對所在部門案件防控及整改落實情況得檢查,對整改工作落實不到位得要追究責任人,并對整改情況進行重點抽查。機構網點因整改落實不到位,造成風險隱患得,要從重處理責任人。