【正文】 追補；同時，應進行測試和驗證，確保交易的可靠性。第四節(jié) 危機處理第七十二條 XXX聯(lián)社支持保障小組應建立危機處理機制，從維護客戶關系、履行告知義務、維護客戶合法權益出發(fā)，運用公共關系策略、方法，加強與客戶、媒體的溝通，適時向公眾發(fā)布信息，消除或降低危機所造成的負面影響。第七十三條 XXX聯(lián)社支持保障小組負責危機處理工作，加強輿情監(jiān)測、信息溝通和發(fā)布。第七十四條 XXX聯(lián)社支持保障小組應制定針對社會公眾、媒體、股東、客戶等相關各方的預案，在運營中斷事件發(fā)生時及時、準確披露信息，防止因信息不對稱可能產生的負面影響。第七十五條 XXX 聯(lián)社支持保障小組應實時關注輿情信 息，及時澄清虛假信息或不完整信息，消除社會疑慮，化解 糾紛。第七章 附 則第七十六條 本辦法由 XXXX農村信用社聯(lián)合社負責解釋、修訂。第七十七條 本辦法中有關 XXX聯(lián)社條款，各市、縣農商行、農合行參照執(zhí)行。第七十八條 本辦法自頒布之日起施行。第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務內容222商業(yè)銀行業(yè)務內容商業(yè)銀行在我們的日常生活中扮演著極其重要的角色，了解并對商業(yè)銀行的業(yè)務有一定掌握，不僅有利于豐富我們的基本金融知識，更是一個現(xiàn)代人必須具備的基本能力。本文擬通過對商業(yè)銀行基本業(yè)務內容的介紹，以期讓大家對日常生活中涉及到的金融相關知識有一個深化的了解和認識。一、商業(yè)銀行業(yè)務內容分類（一）按業(yè)務復雜程度和對網點依賴程度，商業(yè)銀行業(yè)務可分為兩部分：一部分是傳統(tǒng)業(yè)務，包括一般貸款、簡單外匯買賣等，一部分是復雜業(yè)務，如衍生產品、租賃、收購兼并上市等。（二）按照其資產負債表的構成，銀行業(yè)務主要分為三類：負債業(yè)務、資產業(yè)務、中間業(yè)務。二、商業(yè)銀行業(yè)務內容簡介（一）負債業(yè)務負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，是商業(yè)銀行中間業(yè)務和資產的重要基礎。商業(yè)銀行的負債業(yè)務主要由商業(yè)銀行的負債構成主要由資本負債、存款負債、借入款和其他負債四個方面的內容所組成。資本負債商業(yè)銀行的資本負責是指其擁有所有權的資本金。主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。在商業(yè)銀行的全部信貸資金來源中，自有資金所占小，一般為全部負債業(yè)務總額的10%左右，但是它卻是商業(yè)銀行開業(yè)并從事銀行業(yè)務的前提；是銀資產風險損失的物質基礎，為銀行債權人提供保障存款負債存款是銀行負債業(yè)務中最重要的業(yè)務，是商業(yè)銀行資金的主要來源。吸收存款是商業(yè)銀行賴以生存和發(fā)展的基礎，占到負債總額的70%以上。商業(yè)銀行的存款種類可以按不同的標準來劃分：按存質可劃分為活期存款、定期存款、儲蓄存款和通知存款等；按長短可劃分為短期、中期、長期存款；借款負債借款負債是商業(yè)銀行通過票據(jù)的再抵押、再貼現(xiàn)等方法從中央銀行融人資金和通過同業(yè)拆借市場向其他銀行借入短期活動。其他負債其他負債是指商業(yè)銀行利用除存款負債和借款負債以外的其他方式形成的資金來源。主要包括：代理行的同業(yè)存款負債、金融債券負債、大額可轉讓定期存單負債、買賣有價證券等。（二）資產業(yè)務 儲備資產是銀行為應付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產包括庫存現(xiàn)金、交存中央銀行的存款準備金、存放同業(yè)等。信貸資產是指銀行所發(fā)放的各種貸款所形成的資產業(yè)務。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業(yè)銀行資產業(yè)務中最重要的項目，在資產業(yè)務中所占比重最大。投資業(yè)務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業(yè)務。銀行投資購買有價證券主要包括：(1)購買中央政府發(fā)行的國家債券，此業(yè)務約占證券務的70%左右；(2)購買地方政府發(fā)行的證券；(3)購買公司(企業(yè))發(fā)行的各種有價證券，如股票、債券。（三）中間業(yè)務商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債形成銀行非利息收入的業(yè)務。具體如下：，即用劃轉客戶存款余額的辦法來實現(xiàn)貨幣收支的業(yè)務活動。轉賬結算業(yè)務主要是銀行支票、銀行匯票等結算業(yè)務，這是銀行中間業(yè)務中最頻繁最量大的業(yè)務。匯兌業(yè)務是指商業(yè)銀行將客戶交付的款項匯往異地的指定收款人的業(yè)務活動。，承諾到期一定付款的業(yè)務活動。信用證業(yè)務是由銀行擔保付款的業(yè)務，可以解決買賣雙方互不了解信用能力的矛盾。代收業(yè)務指銀行接受客戶的委托，代替客戶根據(jù)各種憑證收取款項的業(yè)務。代收業(yè)務的主要憑證有支票、有價證券、外匯和其他票據(jù)。同業(yè)往來是指銀行之間在辦理各種業(yè)務時建立的往來關系。銀行卡業(yè)務是指商業(yè)銀行通過發(fā)行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉賬支付等的業(yè)務活動。銀行卡有信用票卡、記賬卡等多種形式。除上述業(yè)務之外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務還包括代客務、信托業(yè)務、租賃業(yè)務、咨詢業(yè)務，為客戶提供保險箱子計算機服務業(yè)務等。第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務管理現(xiàn)金資產管理商業(yè)銀行是高負債經營的金融企業(yè)，經營的對象是貨幣，在日常經營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產，并對其進行科學管理。因此，現(xiàn)金資產業(yè)務也是商業(yè)銀行管理的一項重要內容。學習目標了解現(xiàn)金資產的構成及來源掌握現(xiàn)金資產管理的目的和原則 掌握準備金、庫存現(xiàn)金和同業(yè)存款管理 現(xiàn)金資產的構成及來源 現(xiàn)金資產的構成狹義的現(xiàn)金資產：庫存現(xiàn)金廣義的現(xiàn)金資產：一般意義上的現(xiàn)金資產是廣義的現(xiàn)金資產，指銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產。包括： A庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金：銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣 主要作用：應付客戶提現(xiàn)、銀行日常零星開支任何一家營業(yè)性的金融機構，都必須保存一定數(shù)量的現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金是非贏利性資產，需花費大量保管費用，不宜保存太多。庫存現(xiàn)金的經營原則：適度規(guī)模。B在央行的存款即存款準備金。構成：a法定存款準備金。按照法定比率向央行繳存的存款準備金。是央行調節(jié)信用的政策手段，一般不得動用；具有強制性；隨存款調整。b超額準備金。是商業(yè)銀行的可用資金?？捎糜谌粘５母鞣N支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現(xiàn)金c廣義的超額準備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；d狹義的超額準備金：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。C存放同業(yè)指商業(yè)銀行存放在代理行和相關銀行的存款。便于銀行在同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結算收付。存放同業(yè)的存款屬于活期存款性質，隨時支用，可視同現(xiàn)金資產； D托收中的現(xiàn)金指在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額。當個人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調動該款項，必須在銀行經過一定時間確認后方可提現(xiàn)使用?，F(xiàn)金資產的來源（一）資產類現(xiàn)金來源銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現(xiàn)金；該類現(xiàn)金來源通過資產管理取得。現(xiàn)金:銀行持有的現(xiàn)金存放央行的超額準備金：如銀行在央行的準備金超過法定額度，可取出滿足臨時性現(xiàn)金需求。短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉換成現(xiàn)金的高流動性資產，政府債券具有風險較小、極易變現(xiàn)的特點。各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風險較小。其他有變現(xiàn)能力的資產：地方政府債券、其他各種政府機構債券證券回購協(xié)議：銀行在資金充足時可臨時購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時，證券的賣方同意在將來某一時間以確定的價格購回這些證券。銀行若需現(xiàn)金，返售這部分金融證券便可以取得現(xiàn)金。（二）負債類的現(xiàn)金來源銀行通過各種途徑拆入的現(xiàn)金，現(xiàn)金來源通過負債管理得從中央銀行拆入現(xiàn)金：央行可拆借現(xiàn)金給會員銀行，按央行確定的貼現(xiàn)率計算利息。在市場經濟中，這一利息是最基本的標桿利率指標，各國中央銀行通過調整這一利率來影響市場利率。從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準備金時，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業(yè)市場拆入資金，滿足現(xiàn)金需求。?證券回購:為取得現(xiàn)金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時間按商定的價格購回。?大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當?shù)牧鲃有浴??國外現(xiàn)金來源：在國外資金市場上借款是有國際業(yè)務的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?其他形式的負債：銀行發(fā)行自己的票據(jù)籌措資金，如銀行債券。（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措資金等。銀行的這些新金融業(yè)務屬于資產負債表外活動或資產風險管理新方法。第二節(jié) 現(xiàn)金資產管理的目的和原則一、現(xiàn)金資產管理的目的現(xiàn)金資產是商業(yè)銀行維持流動性而必須持有的資產，是銀行信譽的基本保證現(xiàn)金資產管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現(xiàn)金資產占總資產的比重，在保有現(xiàn)金資產的機會成本與現(xiàn)金資產不足的成本之間做出權衡選擇，使現(xiàn)金資產達到適度的規(guī)?，F(xiàn)金資產管理的目的：著力于流動性需求的預測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產占總資產的比重，使現(xiàn)金資產達到適度的規(guī)模。解決盈利性與安全性的矛盾?，F(xiàn)金資產管理的原則適度控制存量原則：存量總量和存量結構A按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產保持在最低水平，以保證利潤最大化目標的實現(xiàn)。B商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產存量的大小直接影響盈利能力。C存量過大，銀行付出的機會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導致流動性風險增加，直接威脅銀行經營的安全。D將現(xiàn)金資產控制在適度的規(guī)模上是現(xiàn)金資產管理的首要目標。合理安排現(xiàn)金資產的存量結構：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產的存量結構也具有非常重要的意義。銀行現(xiàn)金資產由庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成。這四類資產從功能和作用上看各有不同的特點，結構合理有利于存量最優(yōu)。適時調節(jié)流量原則 ： 隨著銀行各項業(yè)務的進行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據(jù)業(yè)務過程中現(xiàn)金流量的變化情況，適時調整現(xiàn)金資產流量，確?，F(xiàn)金資產的規(guī)模適度一定時期內現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出時，調出頭寸一定時期內現(xiàn)金流入適時靈活地調節(jié)現(xiàn)金資產流量是商業(yè)管理的日常工作和維持適度現(xiàn)金資產存量的必要保障安全性原則：對庫存現(xiàn)金的管理應強調安全性原則 第三節(jié) 現(xiàn)金資產管理方法一、準備金管理（一）法定存款準備金管理法定存款準備金管理主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應繳的準備金。西方國家商業(yè)銀行計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:滯后準備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準備金計算。根據(jù)前期存款負債余額確定本期準備金需要量的方法銀行應根據(jù)兩周前的存款負債余額，確定目前應持有的準備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算準備金持有周應持有的準備金的平均數(shù)。同步準備金計算法: 適用于交易性賬戶存款準備金計算。是以本期存款余額為基礎計算本期準備金需要量的方法。要求的法定存款準備金總額＝交易性存款的準備金要求指定期限內的日平均凈交易存款額＋非交易負債的準備金要求日平均非交易負債額確定兩周為一個計算期，如從4月23日至5月5日為一個計算期，計算14天內銀行交易賬戶存款日平均余額。準備金的保持期從4月25日開始到5月7日結束。14天中的準備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎計算。超額準備金管理銀行可用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務和提取業(yè)務周轉金的準備資產。存款準備金總量一定的情況下，與法定存款準備金有此消彼長的關系。超額準備金的變化影響銀行的信貸擴張能力，銀行的超額準備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點：在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規(guī)模。也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。超額準備金的影響因素（1）存款的波動一般：對公存款的變化主要通過轉賬形式發(fā)生，如本行客戶對他行客戶付款會導致對公存款下降，本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準備金增加。個人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)，存款增加首先表現(xiàn)為現(xiàn)金增加，然后銀行將現(xiàn)金交存中央銀行，引起超額準備金增加；反之，存款下降，銀行現(xiàn)金支出增加，這時，需從中央銀行提取現(xiàn)金，導致超額準備金減少。（2）貸款的發(fā)放與收回主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業(yè)，本行在央行的存款不會發(fā)生變化；如果是他行開戶的企業(yè)，或本行開戶企業(yè)取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準備金下降，此時，銀行就需要準備足夠的超額準備金。（3）其他影響因素向央行借款；同業(yè)往來；法定存款準備金；信貸資金調撥；財政性存款等 超額準備金規(guī)模計算存款波動對超額準備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關鍵性存款降幅＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計關鍵性存款降幅 / 3 保險系數(shù)＝標準差置信概率度標準差=歷史同期平均發(fā)展速度＝公式中，同期指從考察旬或月居中的三個旬或月。貸款發(fā)放對超額準備金需求量的影響: 貸款發(fā)放對超額準備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）法定存款準備率 超額準備金的調節(jié)方式（1）同業(yè)拆借???商業(yè)銀行靈活調度頭寸最主要的渠道或方式是同業(yè)拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網絡，在本行出現(xiàn)資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。（2）短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易短期證券和商業(yè)票據(jù)是商業(yè)銀行的二級準備，也是銀行頭寸調度的重要渠道。當銀行頭寸不足時，可在市場上通過出售證券回購協(xié)議的方式補足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協(xié)議的方式調出資金。銀行也可以通過短期商業(yè)票據(jù)的買賣調節(jié)現(xiàn)金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資央行是金融體系的最后貸款人。當銀行經營過程中出現(xiàn)暫時性資金頭寸不足時，可通過再貸款或再貼現(xiàn)的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現(xiàn)是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政