【正文】 ．65% B．75% C．80% D．90%（7）商業(yè)銀行對關系人貸款的限制 多選：下列選項中，屬于商業(yè)銀行關系人范疇的有（）。ABD A．商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員 B．信貸業(yè)務人員及其近親屬 C．商業(yè)銀行支行儲蓄柜員 D．商業(yè)銀行董事投資的企業(yè) 判斷：商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款。正確即使關系人資信狀況特別良好，商業(yè)銀行也不得向關系人發(fā)放信用貸款。正確（8）商業(yè)銀行貸款自主權 判斷：任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保。正確（9）商業(yè)銀行貸款本息索償權 判斷：借款人到期不歸還信用貸款的，應當按照借款合同約定承擔責任。正確（10）商業(yè)銀行不得經(jīng)營的業(yè)務 多選：在中華人民共和國境內(nèi)，目前商業(yè)銀行不得從事的業(yè)務主要有（）。BC A．吸收公眾存款 B．投資股票 C．投資房地產(chǎn)企業(yè) D．購買辦公用途房產(chǎn)B 判斷：商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，國家另有規(guī)定的除外。正確（11）同業(yè)拆借相關規(guī)定 多選：商業(yè)銀行同業(yè)拆借的資金中，拆入資金只能用于（）。BC A．發(fā)放固定資產(chǎn)貸款B．彌補票據(jù)結算、聯(lián)行匯差頭寸的不足 C．臨時性周轉(zhuǎn)資金 D．投資不動產(chǎn)（12）企業(yè)客戶基本賬戶數(shù)量規(guī)定 單選：企事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立（）個基本賬戶。A A．1 B．2 C．3 D．不限制個數(shù) 判斷：任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。正確（13）商業(yè)銀行工作人員不得從事的行為 多選：下列選項中，屬于商業(yè)銀行工作人員禁止性行為的有（）。ABCD A．收受各種名義的回扣 B．利用職務便利挪用客戶資金 C．在其他經(jīng)濟組織兼職D．泄露其在任職期間知悉的商業(yè)秘密 5．財務會計（1）商業(yè)銀行公布上一經(jīng)營業(yè)績和審計報告的期限 單選：商業(yè)銀行應當于每一會計終了()個月內(nèi)，按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的規(guī)定，公布其上一的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。C A．1 B．2 C．3 D．6 6．接管和終止（1）接管性質(zhì)、接管目的 單選：商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，（）可以對該銀行實行接管。B A．中國人民銀行B．中國銀監(jiān)會 C．財政部 D．審計署 判斷：商業(yè)銀行被接管后，其債權債務關系隨之滅失。錯誤商業(yè)銀行接管的目的是為了保護存款人的利益，恢復商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。正確（2）銀監(jiān)機構接管決定應包含的內(nèi)容 多選：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的接管決定應予以公告，其內(nèi)容應包括（）。ABCD A．被接管商業(yè)銀行名稱 B．接管理由 C．接管組織 D．接管期限（3）商業(yè)銀行接管期限及接管終止的情形 單選：商業(yè)銀行接管期限屆滿，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定延期，但接管期限最長不得超過（）。C A．6個月 B．1年 C．2年 D．5年 判斷：商業(yè)銀行接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)，接管即為終止。正確（4）商業(yè)銀行的破產(chǎn) 判斷：商業(yè)銀行不能支付到期債務，經(jīng)國務院同意，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構宣告其破產(chǎn)。錯誤商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應當優(yōu)先支付公司存款。錯誤 多選：商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付個人儲蓄存款的本金和利息前，應先支付（）。ABC A．清算費用 B．所欠職工工資 C．所欠職工勞動費用 D．公司存款本金和利息 7． 法律責任（1）商業(yè)銀行將被沒收違法所得，并處罰款，情節(jié)嚴重時被責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任的各種情形多選：某商業(yè)銀行分支機構阻礙國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構檢查監(jiān)督，該商業(yè)銀行將承擔的法律責任是（）。BCD A．由國務院銀行監(jiān)督管理機構責令改正，并處五十萬元以上一百萬元以下罰款 B．由國務院銀行監(jiān)督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款 C．情節(jié)嚴重的，由國務院銀行監(jiān)督管理機構責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證，并處罰金 D．對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，應當給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任 判斷：商業(yè)銀行不按照規(guī)定向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送有關文件、資料的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，逾期不改正的，處十萬元以上三十萬元以下罰款。正確（2）商業(yè)銀行工作人員違法時應承擔的相應法律責任 判斷：商業(yè)銀行的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕，造成損失的，其不用承擔賠償責任。錯誤商業(yè)銀行工作人員違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。正確（四）商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引1．總則（1）內(nèi)部控制的含義 單選：（）是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。C A．風險管理 B．監(jiān)督機制 C．內(nèi)部控制D．授信機制 多選： 判斷：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列的制度、程序和方法，對風險進行事前調(diào)查、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。錯誤（2）內(nèi)部控制的目標 多選：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標有（）ABCD A．確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B．確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)C．確保風險管理體系的有效性D．確保業(yè)務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整判斷：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標有確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)。正確（3）內(nèi)部控制的原則 單選：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的（）原則是指內(nèi)部控制應當具有高度的權威，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權力。C A．全面 B．審慎 C．有效 D．獨立 多選：下列選項中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的有（）。ABD A．全面 B．審慎 C．合規(guī) D．獨立 判斷：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的全面原則是指內(nèi)部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點。錯誤 2．內(nèi)部控制的基本要求（1）內(nèi)部控制的構成要素 多選：下列選項中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制構成要素的有（）。ABCD A．控制環(huán)境B．風險識別與評估C．控制措施D．信息交流與反饋判斷：內(nèi)部控制的構成要素不包括風險識別與評估。錯誤（2）董事會、監(jiān)事會、高級管理層對內(nèi)部控制的責任 單選：下列選項中，負責審批商業(yè)銀行整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況的是（）。A A．董事會 B．監(jiān)事會 C．高級管理層 D．銀監(jiān)會 多選：下列選項中，屬于商業(yè)銀行高級管理層職責的有（）。ABCD A．制定內(nèi)部控制政策，對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估 B．負責執(zhí)行董事會決策C．負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施D．負責建立和完善內(nèi)部組織機構，保證內(nèi)部控制的各項職責得到有效履行判斷：監(jiān)事會負責確保商業(yè)銀行在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設定可接受的風險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風險。錯誤（3）內(nèi)部控制關注的風險類型 多選：商業(yè)銀行應當建立涵蓋各項業(yè)務、全行范圍的風險管理系統(tǒng)，對（）等風險進行持續(xù)的監(jiān)控。ABCD A．信用風險 B．市場風險 C．流動性風險 D．操作風險 判斷：商業(yè)銀行應當建立涵蓋各項業(yè)務、全行范圍的風險管理系統(tǒng)，對信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等各類風險進行持續(xù)的監(jiān)控。正確（4）商業(yè)銀行建立有效的核對、監(jiān)控制度 多選：商業(yè)銀行應當建立有效的核對、監(jiān)控制度，其主要包括（）。ABCD A．對各種賬證、報表定期進行核對B．對現(xiàn)金、有價證券等有形資產(chǎn)及時進行盤點 C．對柜臺辦理的業(yè)務實行復核或事后監(jiān)督把關 D．對重要業(yè)務實行雙簽有效的制度 判斷：商業(yè)銀行要對重要業(yè)務實行雙簽有效的制度。正確（5）商業(yè)銀行的信息交流和反饋機制 多選：商業(yè)銀行應建立有效的信息交流和反饋機制，以確保（）。ABCD A．董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時了解本行的經(jīng)營狀況 B．董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時了解本行的風險狀況 C．每一項信息均能夠傳遞給相關的員工 D．各個部門和員工的有關信息均能夠順暢反饋判斷：商業(yè)銀行應當建立有效的監(jiān)督機制，確保每一項信息均能夠傳遞給相關的員工。錯誤（6）商業(yè)銀行的內(nèi)部審計管理多選：下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計管理的說法，正確的有（）。ACD A．內(nèi)部審計部門有權獲得商業(yè)銀行的經(jīng)營信息B．總行內(nèi)部審計負責人的聘任和解聘應當由高級管理層負責C．商業(yè)銀行的內(nèi)部審計應當具有充分的獨立性D．下級機構內(nèi)部審計負責人的聘任和解聘應當由上一級內(nèi)部審計部門負責 判斷：商業(yè)銀行的內(nèi)部審計應當具有充分的獨立性，實行全行系統(tǒng)平行管理。錯誤（7）商業(yè)銀行的內(nèi)部控制報告和糾正機制 單選：商業(yè)銀行應當建立有效的內(nèi)部控制報告和糾正機制，業(yè)務部門、內(nèi)部審計部門和其他人員發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的問題，均應當有（）。D A．事后評價 B．監(jiān)督措施 C．風險防范措施D．暢通的報告渠道和有效的糾正措施 判斷：商業(yè)銀行應當建立有效的監(jiān)督機制，使一些內(nèi)部控制問題有暢通的報告渠道和有效的糾正措施。錯誤 3．授信的內(nèi)部控制（1）商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點 單選：商業(yè)銀行實行授信內(nèi)部控制時，對授信的管理方式是（）。B A．分散授信管理 B．統(tǒng)一授信管理 C．平行授信管理 D．垂直授信管理 多選：商業(yè)銀行授信內(nèi)部控制的重點主要包括（）。ABCD A．實行統(tǒng)一授信管理，健全客戶信用風險識別與監(jiān)測體系,完善授信決策與審批機制 B．防止信貸資金違規(guī)使用C．防止對單一客戶、關聯(lián)企業(yè)客戶和集團客戶授信風險的高度集中 D．防止違反信貸原則發(fā)放關系人貸款和人情貸款 判斷：商業(yè)銀行發(fā)放關系人貸款和人情貸款符合信貸原則。錯誤37（2）商業(yè)銀行授信崗位設置 多選：下列關于商業(yè)銀行授信崗位設置的說法，正確的有（）。ABCD A．分工合理、職責明確 B．崗位之間相互配合、相互制約 C．做到審貸分離D．業(yè)務經(jīng)辦與會計賬務處理分離 判斷：商業(yè)銀行授信崗位的業(yè)務經(jīng)辦與會計賬務要相分離。正確（3）商業(yè)銀行的授信決策機制 多選：商業(yè)銀行應建立有效的授信決策機制，主要包括（）。AB A．設立授信審查委員會 B．負責審批權限內(nèi)的授信 C．設立授信風險管理部門 D．建立貸款三查制度 判斷：行長可以擔任授信審查委員會的成員。錯誤（4）授信審查委員會審議表決的原則 多選：授信審查委員會審議表決應當遵循的原則有（）。ABC A．集體審議 B．明確發(fā)表意見 C．多數(shù)同意通過 D．全部同意通過（5）授信管理方式與要求 單選：商業(yè)銀行應建立嚴格的授信風險（）管理體制，對授信實行統(tǒng)一管理。B A．平行 B．垂直 C．集中 D．分散 多選：下列關于商業(yè)銀行授信的說法，正確的有（）。ABCD A．應當對授信實行統(tǒng)一的法人授權制度B．各級機構應當明確規(guī)定授信審查人、審批人之間的權限和工作程序，嚴格按照權限和程序?qū)彶?、審批業(yè)務，不得故意繞開審查、審批人C．各級機構應當防止授信風險的過度集中D．客戶信用評級結果應根據(jù)客戶信用變化情況及時進行調(diào)整 判斷：商業(yè)銀行應當對單一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔保、貸款承諾、開立信用證等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度。正確（6）商業(yè)銀行集團客戶授信管理 單選：下列關于商業(yè)銀行對集團客戶授信應遵循原則的說法，錯誤的是（）。D A．統(tǒng)一 B．適度 C．預警 D．集中 多選：商業(yè)銀行對集團客戶應實行統(tǒng)一授信管理，合理確定對集團客戶的總體授信額度，以防止出現(xiàn)（）等情況。ABC A．多頭授信 B．過度授信C．不適當分配授信額度 D．分散授信 判斷：商業(yè)銀行應當建立風險消除機制，對集團客戶授信集中風險實行有效監(jiān)控。錯誤（7）統(tǒng)一授信操作規(guī)范各環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求 單選：（）應當做到實地查看，如實記錄，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題報告有關人員，不得隱瞞或掩飾問題。D A．貸前調(diào)查 B．貸時審查 C．貸前監(jiān)督 D．貸后檢查 多選：商業(yè)銀行應當建立統(tǒng)一的授信操作規(guī)范，明確（）等各個環(huán)節(jié)的工作標準和盡職要求。ABD A．貸前調(diào)查B．貸時審查 C．貸前監(jiān)督 D．貸后檢查（8）實施有條件授信時應當遵循的原則 單選：商業(yè)銀行實施有條件授信時，應遵循的原則是（）。C A．先實施授信、后落實條件 B．先實施授信、后落實監(jiān)督 C．先落實條件、后實施授信 D．先落實監(jiān)督、后實施授信 判斷：商業(yè)銀行實施有條件授信時授信條件未落實或條件發(fā)生變更未重新決策的，可以實施授信。錯誤（9）授信工作人員工作原則與要求 單選：商業(yè)銀行對關聯(lián)方的授信，應當按照商業(yè)原則，以（）對非關聯(lián)方同類交易的條件進行。B A．優(yōu)于 B．不優(yōu)于 C．不劣于 D．劣于 多選：商業(yè)銀行在授信決策過程中，應嚴格要求授信工作人員做到（）。ABCD A．遵循客觀原則 B．獨立發(fā)表決策意見 C．不受任何外部因素的干擾 D．遵循公正原則 判斷：在對關聯(lián)方的授信調(diào)查和審批過程中，商業(yè)銀行內(nèi)部相關人員應當回避。正確（10）嚴格審查和監(jiān)控貸款用途 多選：商業(yè)銀行應嚴格審查借款人的（）等情況，以防止借款人騙取貸款。ABCD A．資格合法性 B．融資背景 C．申請材料的真實性D．借款合同的完備性 判斷：商業(yè)銀行應允許借款人通過貸款、貼現(xiàn)、辦理銀行承兌匯票等方式套取信貸資金，改變借款用途。錯誤（11）授信風險責任制中各部門、崗位的風險責任 多選：商業(yè)銀行的（）應當對重大貸款損失承擔相應的責任。ABCD A．調(diào)查人員 B．審查和審批人員 C．貸后管理人員 D．高級管理層下列關于商業(yè)銀行建立授信風險責任制的說法，正確的有（）。ABCD A．調(diào)查人員應當承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任B．審查和審批人員應當承擔審查、審批失誤的責任，并對本人簽署的意見負責 C．貸后管理人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任 D．放款操作人員應當對操作性風險負責 判斷：商業(yè)銀行貸款審查和審批人員應當承擔檢查失誤、清收不力的責任。錯誤（12）建立完善客戶管理信息系統(tǒng) 單選：商業(yè)銀行應當建立完善的（）系統(tǒng)，對客戶進行分類管理，對資信不良的借款人實施授信禁入。B