【導(dǎo)讀】黑龍江飛鶴乳業(yè)有限公司發(fā)展規(guī)劃；國(guó)家環(huán)境保護(hù)“十一五”規(guī)劃；國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范；報(bào)告編制大綱》；建議書(shū)以及企業(yè)提供的基礎(chǔ)技術(shù)資料；設(shè)備供應(yīng)商提供的技術(shù)文件和相關(guān)設(shè)備的報(bào)價(jià)；后引進(jìn)資金近千萬(wàn)美元。經(jīng)過(guò)7年的艱苦創(chuàng)業(yè)，已成為擁有12家子。公司、資產(chǎn)16億元的大型乳品企業(yè)。年鮮奶處理能力42萬(wàn)噸。產(chǎn)品涵蓋嬰兒配方粉、部分產(chǎn)品遠(yuǎn)銷(xiāo)東南亞、西亞、中東等發(fā)達(dá)國(guó)家。國(guó)省會(huì)級(jí)城市設(shè)有26個(gè)銷(xiāo)售分公司，近70000個(gè)銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)。多年的拼搏，飛鶴獲得了一系列榮譽(yù)和稱(chēng)號(hào)。企業(yè)被評(píng)為國(guó)家級(jí)。和“最具活力品牌”獎(jiǎng)。嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)效益?！笆晃濉逼陂g，主要污染物排放總量減少10%。二氧化硫排放量由2020年的2549萬(wàn)噸減少到2295萬(wàn)噸。于70%，工業(yè)固體廢物綜合利用率達(dá)到60%以上。，使企業(yè)進(jìn)一步節(jié)約成本，多個(gè)省市、自治區(qū)，深受用戶(hù)好評(píng)。通過(guò)這次改造將發(fā)揮黑龍江飛鶴乳業(yè)有限公司龍頭企業(yè)的作用，國(guó)的能源安全造成威脅。率達(dá)到或接近國(guó)際先進(jìn)水平。

　　

【正文】 設(shè)計(jì)工作，同時(shí)就引進(jìn)設(shè)備和技術(shù)事宜進(jìn)行商務(wù)談判。 3. 設(shè)備訂貨 初步設(shè)計(jì)審批后，即可進(jìn)行設(shè)備的招標(biāo)工作。設(shè)備訂貨合同簽訂后， 應(yīng)將關(guān)于設(shè)備的技術(shù)文件收集齊全，為順利開(kāi)展施工圖設(shè)計(jì)提供條件。 4. 施工圖設(shè)計(jì) 初步設(shè)計(jì)審批后，全面開(kāi)展施工圖設(shè)計(jì)。 5. 土建施工 施工圖設(shè)計(jì)結(jié)束后，各項(xiàng)工程設(shè)施立即陸續(xù)開(kāi)始施工建設(shè)。 6. 設(shè)備安裝與外網(wǎng)工程 土建施工結(jié)束后，設(shè)備安裝、外網(wǎng)工程即抓緊進(jìn)行。 7. 人員培訓(xùn) 施工開(kāi) 始后，即進(jìn)行人員培訓(xùn)。當(dāng)設(shè)備安裝開(kāi)始時(shí)，完成人員培訓(xùn)工作。生產(chǎn)人員、技術(shù)人員應(yīng)參加設(shè)備安裝與調(diào)試工作。 8. 試車(chē)及竣工驗(yàn)收 黑龍江飛鶴乳業(yè)有限公司 擬通過(guò)爭(zhēng)取國(guó)家政策性扶持、公司自籌的方式籌集資金，預(yù)計(jì) 2020年 12 月立項(xiàng)， 2020年 5 月底完成、 6月投入使用。 由于企業(yè)的生產(chǎn)是連續(xù)穩(wěn)定進(jìn)行的，結(jié)合上述項(xiàng)目的工程量，飛鶴施工人員將有計(jì)劃的進(jìn)行工程進(jìn)度安排。 （三）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表 序 號(hào) 實(shí)施年月 實(shí)施內(nèi)容 2020 2020 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 1 可研報(bào)告編制及審 批 2 場(chǎng)地清理 3 初步設(shè)計(jì)及審批 4 設(shè)備招標(biāo)與訂貨 5 施工圖設(shè)計(jì) 6 土建施工 7 人員培訓(xùn) 8 設(shè)備到貨 9 設(shè)備安裝與外網(wǎng)工程 10 設(shè)備調(diào)試 11 試生產(chǎn)竣工驗(yàn)收 第十三章 投資估算與資金籌措 （一） 編制說(shuō)明 1．工程概況 項(xiàng)目擬建廠址 建在嫩江平原齊齊哈爾克東縣， 黑龍 江飛鶴乳業(yè)有限公司 院內(nèi)。 本項(xiàng)目利用廠區(qū)原有建筑和公用工程設(shè)施， 淘汰現(xiàn)有低效鍋爐 新建一座鍋爐房，安裝二臺(tái)效率可達(dá)到百分之八十左右的水管蒸汽鍋爐，型號(hào)是 Ⅱ； 淘汰現(xiàn)有的濃縮與干燥設(shè)備，；采用先進(jìn)節(jié)能的四效蒸發(fā)器與干燥塔。 項(xiàng)目實(shí)施后，與原有的其他設(shè)施配套，每年可節(jié)標(biāo)煤 噸 。 分工 投資估算的范圍包括土建工程費(fèi)用、設(shè)備采購(gòu)及安裝費(fèi)用、以及項(xiàng)目建設(shè)所需的其他費(fèi)用。 （二） 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算是根據(jù)“ 黑龍江飛鶴乳業(yè)有限公司供熱系統(tǒng)及濃縮干燥節(jié)能改造項(xiàng)目 ”的工程技術(shù)方案編制。 參照同類(lèi)廠房及當(dāng)?shù)胤课菰靸r(jià)情況進(jìn)行估算。 通用設(shè)備按制造商提供的現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算，非標(biāo)設(shè)備按重量估算。 參照《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（ QBJS102020）進(jìn)行估算。 執(zhí)行《輕工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（ QBJS102020）的規(guī)定，結(jié)合建廠當(dāng)?shù)毓こ膛涮自O(shè)施收費(fèi)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和項(xiàng)目實(shí)際情況列計(jì)。 （三） 建設(shè)投資估算 建筑工程費(fèi)用 按照工程量及有關(guān)的定額指標(biāo)，經(jīng)估算本項(xiàng)目的建筑工程費(fèi)用為1050 萬(wàn)元。 設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi) 按照工程量及有關(guān)的定額指標(biāo)，經(jīng)估算本項(xiàng)目的設(shè)備及工器具購(gòu)置費(fèi)為 2720萬(wàn)元。 安裝工程費(fèi) 按照工程量及有關(guān)的定額指標(biāo)，經(jīng)估算本項(xiàng)目的安裝工程費(fèi)為520 萬(wàn)元。 2 工程建設(shè)其它費(fèi)用估算 本項(xiàng)目的工程建設(shè)其它費(fèi)用包括建設(shè)管理費(fèi)、建設(shè)用地費(fèi)、可研與設(shè)計(jì)費(fèi)、環(huán)境影響咨詢(xún)費(fèi)、安全評(píng)價(jià)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)等。經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目工程建設(shè)其它費(fèi)用為 510萬(wàn)元。 3 建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用估算 本項(xiàng)目的建設(shè)需銀行貸款 1150 萬(wàn)元人民幣，年利率按 %計(jì)算，本項(xiàng)目的建設(shè)期財(cái)務(wù)費(fèi)用的 萬(wàn)元。 4 不可預(yù)見(jiàn)費(fèi) 本項(xiàng)目的基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和工程建設(shè)其它費(fèi)用的 6%估算，項(xiàng)目的基本預(yù)備費(fèi) 306萬(wàn)元。 （四） 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目利用廠區(qū)原有建筑和公用工程設(shè)施，進(jìn)行鍋爐房與工藝設(shè)備的技術(shù)改造。項(xiàng)目投產(chǎn)后，加工能力沒(méi)有變化，項(xiàng)目投產(chǎn)后不需要增加流動(dòng)資金。 （五） 項(xiàng)目總投資 1 總投資 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。其中 ，建設(shè)投資 5106 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元。 2 總投資構(gòu)成分析 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 建筑 工程費(fèi) 設(shè)備及工器 具購(gòu)置費(fèi) 安裝 工程費(fèi) 其他 費(fèi)用 合計(jì) 比例 (%) 1 固定資產(chǎn)投資費(fèi)用 1050 2720 520 510 4800 工程費(fèi)用 1050 2720 520 4290 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 1050 2720 320 4090 廠外工程項(xiàng)目 200 200 外管網(wǎng) 200 200 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 510 510 2 無(wú)形資產(chǎn) 4 預(yù)備費(fèi) 306 306 基本預(yù)備費(fèi) 306 306 5 建設(shè)投資合計(jì) 1050 2720 520 816 5106 100 比例 (%) 100 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。其中建設(shè)投資 5106 萬(wàn)元，占總投資 的 %，建設(shè)期利息 ,占總投資 的 %。 （六） 資金籌措 1 建設(shè)投資籌措 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)投資 5106 萬(wàn)元，其中，企業(yè)自籌資本金 3476萬(wàn)元，申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)貼 480萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款 1150萬(wàn)元。 2 建設(shè)期利息 項(xiàng)目建設(shè)申請(qǐng)銀行貸款 1150 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元，由企業(yè)自籌。 設(shè)備投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 型號(hào)及規(guī)格 規(guī)格及技術(shù)數(shù)據(jù) 單位 數(shù)量 價(jià)格 1 鍋爐 Ⅱ 蒸發(fā)量 30t/工作壓力 臺(tái) 2 300 2 送風(fēng)機(jī) JLG3539A № 16D 流量 :2139642791m3/h 臺(tái) 2 14 3 引風(fēng)機(jī) JlY513A № 16D 流量 :43196108600 m3/h 臺(tái) 2 20 4 除塵器 GDS35 處理煙氣量 :96000m3/h 臺(tái) 2 200 5 除渣機(jī) ZLC 除渣量 4t/h, 臺(tái) 1 12 6 給水泵 DG4№ 30X6 流量 43 m3/h，揚(yáng)程 180m 臺(tái) 3 24 7 除氧器 DMC25 出力 25t/h 臺(tái) 2 40 8 全自動(dòng)軟水器 出力 50t/h 套 1 24 9 水箱 容積 40 立方 179。 臺(tái) 1 6 10 皮帶輸送機(jī) TD75 出力 50t/h 套 3 30 11 電氣設(shè)備 套 340 12 自控設(shè)備 套 120 13 工藝設(shè)備 套 1600 14 小計(jì) 2720 建構(gòu)筑物投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 構(gòu)筑物 名稱(chēng) 工程量 單 位 單價(jià) 合格（萬(wàn)元） 1 鍋爐間 684 ㎡ 2020 鋼板圍護(hù) 2 引風(fēng)機(jī)間 ㎡ 2020 3 水處理間 135 ㎡ 2020 27 4 變電間及配電室 108 ㎡ 2020 5 除氧間 225 ㎡ 2020 45 6 輸煤間 225 ㎡ 2020 45 7 休息區(qū) ㎡ 2020 8 架空煙道 米 40 9 煙囪 H=60 D= 個(gè) 80 80 10 生產(chǎn)車(chē)間 2500 ㎡ 2020 500 合計(jì) 1050 建設(shè)投資估算表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱(chēng) 建筑 工程費(fèi) 設(shè)備及工器 具購(gòu)置費(fèi) 安裝 工程費(fèi) 其他 費(fèi)用 合計(jì) 1 固 定資產(chǎn)投資費(fèi)用 1050 2720 520 510 4800 工程費(fèi)用 1050 2720 520 4290 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 1050 2720 320 4090 鍋爐房改造 550 1120 200 1870 工藝設(shè)備 500 1600 120 2220 廠外工程項(xiàng)目 200 200 外管網(wǎng) 200 200 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用 510 510 建設(shè)管理費(fèi) 200 200 可行性研究費(fèi) 10 10 場(chǎng)地準(zhǔn)備及臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 20 20 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 80 80 設(shè)計(jì)費(fèi) 100 100 勞動(dòng)安全衛(wèi)生評(píng)價(jià)費(fèi) 40 40 環(huán)境影響評(píng)估費(fèi) 40 40 工程地質(zhì)勘探費(fèi) 10 10 工程保險(xiǎn)費(fèi) 10 10 2 無(wú)形資產(chǎn) 3 其他資產(chǎn)費(fèi)用 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 4 預(yù)備費(fèi) 306 306 基本預(yù)備費(fèi) 306 306 5 建設(shè)投資合計(jì) 1050 2720 520 816 5106 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目是節(jié)能減排改造項(xiàng)目，通過(guò)改造舊鍋爐及利用余熱，改造現(xiàn)有的濃縮與干燥設(shè)備，使企業(yè)每年耗標(biāo)煤量減少約 。 （一） 編制依據(jù) 2020 年 9 月發(fā)布的 《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編織內(nèi)容深度規(guī)定》；（ QBJS 52020） 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版； 、稅各方面有關(guān)政策和規(guī)定； 4. 各設(shè)計(jì)專(zhuān)業(yè)提供的技術(shù)數(shù)據(jù)和文件； 5. 項(xiàng)目承辦單位提出的有關(guān)數(shù)據(jù)和文件； （二） 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取及有關(guān)說(shuō)明 ，對(duì)投入物與產(chǎn)出物的未來(lái)價(jià)格均采用預(yù)測(cè)價(jià)格。 b. 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的整個(gè)計(jì)算期內(nèi)采用固定價(jià)格體系。 。 與本項(xiàng)目有關(guān)的稅種主要有增值稅、所得稅、城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育 費(fèi)附加。 我國(guó)目前實(shí)行生產(chǎn)型增值稅制，同時(shí)可以對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣。項(xiàng)目產(chǎn)品繳納增值稅，同時(shí)對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行抵扣。 a. 進(jìn)項(xiàng)稅率 項(xiàng)目燃料是煤 ，本評(píng)價(jià) 進(jìn)項(xiàng)稅率按 13%，其他材料的進(jìn)項(xiàng)稅率為17%。 項(xiàng)目主產(chǎn)品為節(jié)煤，銷(xiāo)項(xiàng)稅率按 13%。 項(xiàng)目獲利后繳納所得稅，所得稅率 25%。 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育費(fèi)附加分別為產(chǎn)品增值稅的 5%與 3%。 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資無(wú)貸款； 項(xiàng)目流動(dòng)資金企業(yè)原有，本次忽略不計(jì)； 目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)算期 共 12 年，其中建設(shè)期一年，達(dá)產(chǎn)期一年。 項(xiàng)目建設(shè)期一年。 項(xiàng)目建設(shè)第二年達(dá)產(chǎn)率 70%，第三年起滿(mǎn)負(fù)荷運(yùn)行。 根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定鍋爐煙氣中每千克當(dāng)量污染物收取排污費(fèi) 元。 a. 二氧化硫減排量： 235噸 /年； 排污費(fèi) ： /噸 b. 煙塵減排量： /年； 排污費(fèi) ： 元 /噸 c. 節(jié)煤量： 噸 /年； 煤 價(jià)格： 550 元 /噸 d. 奶粉產(chǎn)量： 11372 噸 /年；價(jià)格提高： 200 元 /噸 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率依據(jù)國(guó)家發(fā)改委與建 設(shè)部聯(lián)合下發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，以乳品加工行業(yè)節(jié)能項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率作為本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率，取值 8%。 （三） 銷(xiāo)售收入及稅金 1. 銷(xiāo)售收入 經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年收入 。 產(chǎn)品增值稅率燃煤 13%、奶粉 17%，扣除進(jìn)項(xiàng)稅后，包括城市建設(shè)費(fèi)及教育費(fèi)附加，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后企業(yè)每年可多繳納增值稅 萬(wàn)元 ,城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)及教育附加 萬(wàn)元。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后企業(yè)每年可多繳納所得稅，所得稅率 25%。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)第一年企業(yè)多繳納所得稅 。 （四）成本費(fèi)用估算 原材料、輔助材料 項(xiàng)目投產(chǎn)后，原有原材料、動(dòng)力消耗不變。 工資及福利費(fèi) 項(xiàng)目投產(chǎn)后，原有員工數(shù)量不變，無(wú)需增加工資支出。 折舊方法及費(fèi)率 a. 折舊方法 固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類(lèi)折舊。 b. 費(fèi)率 生產(chǎn)用房的折舊年限為 30 年，凈殘值 5%，年折舊額 。 機(jī)器設(shè)備的折舊年限為 10 年，凈殘值 5%；年折舊額 。 其他費(fèi)用 a. 其他管理費(fèi)用 管理費(fèi)用包括其它資產(chǎn)攤銷(xiāo)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)及其他各種費(fèi)用。項(xiàng)目投產(chǎn)后，需增加管理費(fèi)用 20萬(wàn)元 。 b. 其他制造費(fèi)用 其他制造費(fèi)包括物料消耗，低值易耗品消耗，辦公費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)等費(fèi)用，項(xiàng)目投產(chǎn)后，需增加其他制造費(fèi) 10 萬(wàn)元。 銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用包括宣傳廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)。銷(xiāo)售費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的 5%計(jì)，本項(xiàng)目投產(chǎn)后，無(wú)需增加銷(xiāo)售費(fèi)用。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目建設(shè)投資 5106 萬(wàn)元，其中銀行貸款 1150 萬(wàn)元，貸款利率 %，項(xiàng)目投產(chǎn)期財(cái)務(wù)費(fèi)用 萬(wàn)元，以后年度見(jiàn)項(xiàng)目還本付息計(jì)劃表。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)第一年企業(yè)年