【正文】 =（同業(yè)拆出同業(yè)拆入）/總資產流動資產比率=（現(xiàn)金+政府證券+同業(yè)拆借凈值）/總資產能力比率=貸款和租賃凈額/總資產；能力比率是一個負面指標，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產短期投資比率=（短期同業(yè)存款+同業(yè)拆出+短期證券）/總資產 第三節(jié) 商業(yè)銀行的流動性管理策略與資金調度一、商業(yè)銀行的流動性管理策略（一）資產流動性管理策略二、選擇流動性來源應考慮的因素（一）獲得流動性來源的成本（二）未來利率變動趨勢（三）不同流動性需求的影響（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短（五）進入市場獲得資金的難易程度和法規(guī)限制二、選擇流動性來源應考慮的因素三、加強流動性管理的措施(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級(二)建立流動性管理信息系統(tǒng)(三)加強總行對全行系統(tǒng)的流動性控制(四)保持良好的客戶關系，建立廣泛而穩(wěn)定的融資渠道(五)制定應急的流動性救助方案短期投資與敏感負債率=短期投資/敏感性負債 ；敏感性負債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構存款、同業(yè)借貸、回購協(xié)議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結構比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩(wěn)定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進行指標比較時，應注意可比性、流動性需求的形成和供給流動性需求：客戶對銀行提出的必須立即兌現(xiàn)的資金需求； 包括存款客戶的提現(xiàn)需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務管理資本：自有資本，凈資產，所有者權益商業(yè)銀行的資本具有三大功能：１．保護存款人利益。資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。２．滿足銀行經營。與一般企業(yè)一樣，銀行從事經營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產，這些固定資產只能用資本金購買。３．滿足銀行管理各國金融管理當局為了控制商業(yè)銀行，維護金融體系的穩(wěn)定，一般都對銀行的資本作了較為詳細的規(guī)定。銀行信息函數(shù)=f（NW權益資本，SOE收益穩(wěn)定性，IQ信息質量，G市場價值和政府保證的可信度）資本構成：一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）核心資本包括股本和公開儲備。股本包括已經發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個過程中用當年保持利潤向儲備分配或儲備提?。?、普通準備金和法定準備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產負債表上的儲備。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。1）非公開儲備。該儲備不公開在資產負債表上標明，但卻反映在損益表內，并為銀行的監(jiān)管機構所接受。2）資產重估儲備。包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。3）普通準備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準備金或呆賬準備金。市場公允價值：不良資產=逾期貸款（16個月）+呆滯貸款（大于6個月）+呆賬貸款（收不回來）第五篇：商業(yè)銀行業(yè)務商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新[摘要] 隨著全球經濟的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新已成為國際銀行業(yè)發(fā)展的重要內容，但與此同時，業(yè)務創(chuàng)新帶來的一系列潛在風險日益顯現(xiàn)。因此，必須加大對業(yè)務創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導業(yè)務創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。當今，在世界范圍內活躍發(fā)展的金融創(chuàng)新，給金融業(yè)乃至全球經濟帶來了深刻的影響，在金融創(chuàng)新的實踐過程中產生了前所未有的新工具、新技術和新市場，這在很大程度上革新了傳統(tǒng)的業(yè)務活動和經營方式，改變了金融總量和結構，促進了金融和經濟的快速發(fā)展?；跇I(yè)務創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側重于對我國商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新問題進行研究。一、商業(yè)銀行進行業(yè)務創(chuàng)新的策略（一）積極推動業(yè)務創(chuàng)新全面開展。首先要做好貸款業(yè)務創(chuàng)新工作以保持該項業(yè)務的優(yōu)勢。一是增加對企業(yè)的貸款額度，創(chuàng)新貸款方式，針對企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業(yè)發(fā)展；二是大力發(fā)展消費信貸業(yè)務，商業(yè)銀行應廣泛開展市場調查，開發(fā)符合消費者需求的信貸品種，根據(jù)貸款消費者個人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創(chuàng)新銀團貸款、并購貸款和保理貸款（應收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應市場經濟條件下企業(yè)發(fā)展的需要，并加強對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔保來加強風險的控制。其次要加強投資業(yè)務創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。一是在資本業(yè)務創(chuàng)新方面，為解決我國商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經營穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過公開上市、增資擴股或購并等資本營運方式增加股本外，更主要的是通過發(fā)行中長期金融債券增加附屬資本，補充資本金的不足。二是在存款業(yè)務創(chuàng)新方面，首要的任務是進行存款工具和業(yè)務手段的創(chuàng)新。大力發(fā)展個入銀行。企業(yè)銀行和網上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進的轉賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務，有利于穩(wěn)定現(xiàn)有的客戶群，增加存款。我國商業(yè)銀行應在表外業(yè)務有限的范圍內，充分利用各自在信息、網點和人員等方面的優(yōu)勢，積極創(chuàng)新業(yè)務品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結算業(yè)務的服務效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業(yè)務的服務種類，擴展業(yè)務范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務，根據(jù)實際情況開展回租租賃、經營租賃、杠桿租賃業(yè)務等；四是積極開展各種咨詢業(yè)務，利用專業(yè)優(yōu)勢和不斷發(fā)展的信息網絡對企業(yè)和個人開展有關資產管理、負債管理、風險控制、投資組合設計和家庭理財?shù)榷喾N咨詢服務。（二）突出重點，著力發(fā)展三方面創(chuàng)新業(yè)務。個人金融業(yè)務是由商業(yè)銀行開辦的通過對個人金融資產的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務，是商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的重點和業(yè)務競爭的熱點。當前應重點做好以下三項工作：一是加大科技投入，大力發(fā)展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業(yè)務，積極開展個人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個人小額信貸業(yè)務（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個人理財業(yè)務，諸如開辦綜合理財販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業(yè)務。我國商業(yè)銀行要在正確理解和把握有關開展投資銀行業(yè)務的相關法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項業(yè)務，一是開展融資安排業(yè)務，包括安排債務重組，本外幣項目融資，特許權so丁項目融資業(yè)務代理等。二是為企業(yè)資產重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財務顧問角色開展或與證券公司合作開展企業(yè)境內改制上市業(yè)務，但不介入發(fā)行、承銷和交易工作。這是我國商業(yè)銀行跨越國界的金融活動，是適應金融全球化而創(chuàng)新的業(yè)務活動。目前我國商業(yè)銀行已具備經營離岸業(yè)務的實力，工商銀行、中國銀行、建設銀行、農業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務有著堅實的基礎。開辦離岸金融業(yè)務，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業(yè)銀行跨國經營的有效途徑。我國商業(yè)銀行應根據(jù)現(xiàn)實國情，選擇以分離國內金融市場和離岸金融市場為基礎的方式，在將境內金融業(yè)務和離岸金融業(yè)務分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內經濟發(fā)展中的引資需要。（三）全面提升業(yè)務創(chuàng)新產品開發(fā)設計、銷售和售后服務水平，實現(xiàn)創(chuàng)新效益的最大化首先，在創(chuàng)新產品的開發(fā)設計階段，應遵循“以市場為導向，以客戶為中心”的原則進行產品的開發(fā)設計。商業(yè)銀行是服務性行業(yè)，所以商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新應以滿足市場和客戶的需要為目標。我國商業(yè)銀行在進行新產品的開發(fā)時既要考慮到我國的現(xiàn)實國情，又要符合市場與消費者的實際需要，各商業(yè)銀行不管推出何種創(chuàng)新產品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實際開發(fā)創(chuàng)新產品時要注意以下三點：以）創(chuàng)新產品要適應現(xiàn)代科技和網絡社會的發(fā)展。（2）在法律法規(guī)許可的范圍內，商業(yè)銀行產品創(chuàng)新可以向保險化、證券化方向發(fā)展，增加產品品種，拓展經營范圍，尋求新的利潤增長點。（3）商業(yè)銀行在開發(fā)創(chuàng)新產品時還可提供一攬子組合式創(chuàng)新產品服務，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。其次，在創(chuàng)新產品的銷售階段，應恰當運用促銷策略，提高產品的知名度，實現(xiàn)創(chuàng)新產品規(guī)模經營。創(chuàng)新產品的銷售是業(yè)務創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項基礎工作：一是增強機構網點的服務功能，拓寬基層網點的業(yè)務范圍，以便能夠辦理消費信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業(yè)務；二是大力發(fā)展銀行卡業(yè)務；三是積極開辦電子銀行。在此基礎上，加大創(chuàng)新產品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項創(chuàng)新產品都能進入百姓之家。最后，要重視創(chuàng)新產品的售后服務。創(chuàng)新產品的售后服務是業(yè)務創(chuàng)新的重要內容，國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產品售出尼，要注意跟蹤調查和質量改進，提供完善的售后服務，并對客戶的建議和投訴設立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務做得好可以增強與客戶的親和力，穩(wěn)定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結又往往是新一輪銷售的開始，商業(yè)銀行完善的售后服務可以促進創(chuàng)新業(yè)務蓬勃發(fā)展。二、鼓勵創(chuàng)新與加強監(jiān)管并重，實現(xiàn)業(yè)務創(chuàng)新的良性發(fā)展（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境在目前我國國有商業(yè)銀行創(chuàng)新動力不足和非國有銀行缺乏創(chuàng)新激勵和創(chuàng)新保護措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業(yè)銀行的法人治理結構，通過現(xiàn)代化的法人治理結構有效抵制來自各方面對商業(yè)銀行的干預和壓力，使商業(yè)銀行真正以盈利為目標實現(xiàn)自主經營，增強創(chuàng)新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進入壁壘，鼓勵市場競爭。市場競爭能刺激業(yè)務創(chuàng)新活躍發(fā)展，在當前金融業(yè)競爭不足的狀況下，應繼續(xù)放寬行業(yè)進入限制，鼓勵民營銀行和外資銀行的設立和發(fā)展。（3）積極推動利率市場化進程，當前可實行由人民銀行制定基準利率，商業(yè)銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價的政策。（4）制定鼓勵創(chuàng)新的具體措施，加大對業(yè)務創(chuàng)新的保護力度。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內部設立創(chuàng)新基金，對創(chuàng)新行為予以激勵，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權、專利權等措施對業(yè)務創(chuàng)新進行保護。（5）適當擴大創(chuàng)新業(yè)務市場準入范圍，遵循鼓勵、規(guī)范和控制風險的原則，對有利于拓展金融業(yè)務領域的資本工具、保險工具、債券工具等予以準入，特別是鼓勵商業(yè)銀行開展消費信貸業(yè)務、資產證券化業(yè)務和個人金融業(yè)務等領域的創(chuàng)新業(yè)務。（二）建立符合現(xiàn)實國情的業(yè)務創(chuàng)新風險管理體系，以加強對業(yè)務創(chuàng)新的監(jiān)督管理業(yè)務創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進商業(yè)銀行業(yè)務快速發(fā)展的同時，也極易產生金融風險。因此，必須建立一個完善的業(yè)務創(chuàng)新監(jiān)管體系，以規(guī)范商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新行為，為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造一個公平的競爭環(huán)境。根據(jù)我國商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當前應加強以風險控制為主要內容的監(jiān)管。一是強化資產、負債業(yè)務創(chuàng)新的風險管理。應借鑒發(fā)達國家的經驗，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產負債比例管理，強化資產與負債的對稱管理，調整資產結構，增加流動性強的資產，促使資產負債期限、結構趨于對稱；通過推行分級審批責任制度，用集體審批來發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來高風險的創(chuàng)新業(yè)務；通過資產負債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務的風險度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學性，防止個別人的創(chuàng)新沖動造成不可挽回的經營風險產生。二是加強對表外業(yè)務創(chuàng)新的風險管理。表外業(yè)務創(chuàng)新復雜多變，且其風險具有較強的隱蔽性，應采取切實措施有效控制表外業(yè)務創(chuàng)新產生的風險。在對表外業(yè)務創(chuàng)新準確統(tǒng)計和分析的基礎上，建立科學高效的信息系統(tǒng)和風險評估以及預警指標體系；針對表外業(yè)務創(chuàng)新設計具有工程性、數(shù)理化的特點進行根本性剖析，從其運作流程上實施全過程監(jiān)管；實現(xiàn)表外業(yè)務創(chuàng)新自律性監(jiān)管，建立信息披露和公開制度，對表外業(yè)務創(chuàng)新活動進行及時、完整、準確的記錄，杜絕不負責任的沖動性“創(chuàng)新”行為。三是在加強監(jiān)管、防范創(chuàng)新風險的同時，要注意盡可能地簡化創(chuàng)新業(yè)務的審批程序。監(jiān)管機構審批創(chuàng)新業(yè)務的效率對創(chuàng)新積極性和創(chuàng)新效果有很大的影響。只求活不求穩(wěn)是不對的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對的，由于怕出風險而延長審批的時間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風險的大小、范圍和影響力，并努力提高風險的控制能力才是可取的。（三）商業(yè)銀行開展業(yè)務創(chuàng)新時應循序漸進，并注重同業(yè)間的合作一是開展創(chuàng)新業(yè)務應以傳統(tǒng)業(yè)務為基礎，商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務是傳統(tǒng)業(yè)務或現(xiàn)有業(yè)務的延伸，許多創(chuàng)新業(yè)務的開展依賴于傳統(tǒng)業(yè)務，沒有傳統(tǒng)業(yè)務就沒有創(chuàng)新業(yè)務。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務的鞏固和發(fā)展去進行業(yè)務創(chuàng)新，那么業(yè)務創(chuàng)新就失去了根基，應該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務的同時不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務，并以傳統(tǒng)業(yè)務的發(fā)展帶動創(chuàng)新業(yè)務的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務與創(chuàng)新業(yè)務的互動和良性循環(huán)，實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務與創(chuàng)新業(yè)務的雙向促進，共同發(fā)展。二是業(yè)務創(chuàng)新要堅持改進、改造和拓展相結合，在借鑒和引進國外創(chuàng)新業(yè)務時要結合我國實際情況，取長補短，切忌全盤照搬，對已開發(fā)的創(chuàng)新業(yè)務要根據(jù)市場需求的發(fā)展變化不斷進行改進和完善，增加新內容、新功能，提高綜合效益。三是業(yè)務創(chuàng)新在合理競爭的同時要注意相互合作。