【正文】 以及現(xiàn)代管理科學的要求,運用數(shù)學方法與計算機技術(shù)手段來建立線性規(guī)劃模型并按照所求出的線性規(guī)劃模型的姐來確定銀行資產(chǎn)的分配比例(四)利差管理法:是指銀行按照資產(chǎn)負債管理的要求來確定一定的利差,然后通過保持并穩(wěn)定這一定的利差實現(xiàn)均衡與協(xié)調(diào)銀行的安全性、流動性與盈利性的管理目標(五)缺口管理法:是利差管理法的一種延伸,運用該方法管理,必須首先劃分利率敏感性資產(chǎn)與利率非敏感性資資產(chǎn)以及利率敏感性負債與利率非敏感性負債,然后比較利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債并求出利率敏感性缺口,即銀行可變利率資產(chǎn)與銀行可變利率負債之間的差額 名詞解釋: 1安全性定義:保證銀行的資產(chǎn)、負債、收益與信譽,以及所有能夠影響銀行生存與發(fā)展的各種條件,:是指由于市場供求關(guān)系變化引起市場資金價格變動,:是指由于銀行內(nèi)部經(jīng)營管理制度不健全、銀行內(nèi)部風險控制機制不靈敏、銀行業(yè)務經(jīng)營操作規(guī)程不合理、銀行員工的業(yè)務水平與職業(yè)素質(zhì)比較低、銀行對于金融違規(guī)或違法行為的防范措施存在漏洞,:在選擇資產(chǎn)項目時必須對各類銀行資產(chǎn)的盈利水平及其風險程度進行比較分析,如果某資產(chǎn)項目的風險程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產(chǎn)損失的可能性非常大,: 1商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營基本風險(一)流動風險:銀行作為債務人因為各種客觀原因或主觀原因而造成沒有足夠的現(xiàn)金來清償債務或保證客戶提取存款,進而使銀行遭受信譽危機或資產(chǎn)損失的可能(二)信用風險:違約風險,信貸風險,是指債務人因為各種主觀原因或者客觀原因不能按時清償債務而使債權(quán)人遭受資產(chǎn)損失的可能性(三)資本風險:是指由于銀行資本數(shù)量不足及其結(jié)構(gòu)不合理,使銀行不能發(fā)揮資產(chǎn)損失最終彌補能力和債務最終清償能力,從而影響銀行正常營運并危及銀行生存的可能性(四)市場風險:是指由于市場供求關(guān)系變化而引起市場資金價格變動,使得銀行資產(chǎn)負債原先采用的資金價格與市場資金價格產(chǎn)生差距而導致銀行資產(chǎn)負債遭受資產(chǎn)損失或經(jīng)濟損失的可能性(五)投資風險:是指制約銀行投資目標實現(xiàn)的各種相關(guān)因素的發(fā)展變化與銀行進行資產(chǎn)投資時的基本預期產(chǎn)生差距,從而導致銀行投資預期收益減少或銀行投入資金遭受資產(chǎn)損失的可能性(六)管理風險:是指由于銀行內(nèi)部經(jīng)營管理制度不健全、銀行內(nèi)部風險控制機制不靈敏、銀行業(yè)務經(jīng)營操作規(guī)程不合理、銀行員工的業(yè)務水平與職業(yè)素質(zhì)比較低、銀行對于金融違規(guī)或違法行為的防范措施存在漏洞,(一)準備策略:在預防銀行經(jīng)營風險的過程中,根據(jù)銀行安全性管理的要求設(shè)置多層次的風險防線,并且隨時準備彌補或沖銷因為銀行經(jīng)營風險而產(chǎn)生的損失或經(jīng)濟損失(二)規(guī)避策略:在選擇資產(chǎn)項目時必須對各類銀行資產(chǎn)的盈利水平及其風險程度進行比較分析,如果某資產(chǎn)項目的風險程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產(chǎn)損失的可能性非常大,銀行應該采取各種規(guī)避方式放棄或者拒絕選擇該資產(chǎn)項目經(jīng)營.(三)分散策略:根據(jù)資產(chǎn)選擇理論,運用”馬爾維茨模型”進行資產(chǎn)組合,通過資產(chǎn)組合或結(jié)構(gòu)多樣化來分散銀行資產(chǎn)業(yè)務的經(jīng)營風險(四)轉(zhuǎn)移策略:在銀行承擔經(jīng)營風險之后與銀行資產(chǎn)損失實際發(fā)生之前,銀行根據(jù)事先設(shè)置的預警信號并利用合法的業(yè)務手段與交易方式,采取轉(zhuǎn)移措施或者抑制并以措施或者抑制措施的實現(xiàn)來防止經(jīng)營狀況進一步惡化或者盡量減少資產(chǎn)損失,從而達到防范與抵御銀行經(jīng)營風險的目的(五)保值策略:在銀行經(jīng)營風險無法規(guī)避、分散效果不明顯、同時難以轉(zhuǎn)移經(jīng)營風險的條件下,本著”盈利是保值的最佳方式”與”兩害相權(quán)取其輕”的原則,銀行利用各種合法的業(yè)務手段與交易方式對銀行資產(chǎn)進行保值(六)補償策略:銀行利用各種合法的并具有補償效果的業(yè)務方式或者方法補償銀行業(yè)務經(jīng)營風險所造成的資產(chǎn)損失第三篇：商業(yè)銀行業(yè)務管理現(xiàn)金資產(chǎn)管理商業(yè)銀行是高負債經(jīng)營的金融企業(yè)，經(jīng)營的對象是貨幣，在日常經(jīng)營活動中，商業(yè)銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)，并對其進行科學管理。庫存現(xiàn)金是非贏利性資產(chǎn)，需花費大量保管費用，不宜保存太多。按照法定比率向央行繳存的存款準備金。可用于日常的各種支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現(xiàn)金c廣義的超額準備金：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；d狹義的超額準備金：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。當個人、企業(yè)或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調(diào)動該款項，必須在銀行經(jīng)過一定時間確認后方可提現(xiàn)使用。各種商業(yè)票據(jù)：優(yōu)質(zhì)的商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，風險較小。在市場經(jīng)濟中，這一利息是最基本的標桿利率指標，各國中央銀行通過調(diào)整這一利率來影響市場利率。?大額定期存單：是大工商企業(yè)在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。（三）創(chuàng)新的現(xiàn)金來源包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)，以及充分利用資本市場籌措資金等?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則適度控制存量原則：存量總量和存量結(jié)構(gòu)A按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低水平，以保證利潤最大化目標的實現(xiàn)。合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)：除總量控制外，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的存量結(jié)構(gòu)也具有非常重要的意義。西方國家商業(yè)銀行計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:滯后準備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準備金計算。是以本期存款余額為基礎(chǔ)計算本期準備金需要量的方法。超額準備金管理銀行可用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。管理重點：在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規(guī)模。（2）貸款的發(fā)放與收回主要取決于貸款使用的范圍。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網(wǎng)絡，在本行出現(xiàn)資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。（3）通過中央銀行融資央行是金融體系的最后貸款人。各級銀行在日常經(jīng)營活動中如果出現(xiàn)頭寸不足或剩余，可通過系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)度調(diào)劑余缺。只在以下情況下，可通過出售資產(chǎn)的方式融通資金：a通過上述幾種方式不能滿足資金調(diào)度的需要b預測這些資產(chǎn)未來價格將有較大幅度的下降 c目前出售資產(chǎn)確實能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現(xiàn)金管理 庫存現(xiàn)金集中反映銀行經(jīng)營的資產(chǎn)的流動性和盈利性狀況庫存現(xiàn)金越多，流動性越強，則盈利性越差。對公出納業(yè)務：一般上午支出現(xiàn)金多，下午大量收進現(xiàn)金。營業(yè)網(wǎng)點越多，對庫存現(xiàn)金的需要量也越多。央行發(fā)行庫的營業(yè)時間、出入庫時間的規(guī)定，也對商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金產(chǎn)生重要影響。理論上，現(xiàn)金收支都會影響現(xiàn)金庫存。但運送現(xiàn)金需要花費一定的費用，如果這種費用過大，超過了占壓較多現(xiàn)金而付出的成本，就得不償失了。根據(jù)以上方程式，用微分法求總成本最小時運送鈔票的數(shù)量: 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點的確定銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實際收到現(xiàn)金需要有一個或長或短的過程，特別是離中心庫較遠的營業(yè)網(wǎng)點，必須有一個時間的提前量。即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點。要掌握儲蓄現(xiàn)金收支規(guī)律?儲蓄現(xiàn)金收支有規(guī)律。嚴格庫房安全現(xiàn)金管理措施銀行應嚴格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫、現(xiàn)金運送等環(huán)節(jié)，采取嚴密的責任制度、監(jiān)測制度、保衛(wèi)制度和有效的風險防范措施，確保庫房現(xiàn)金的安全無損。代理行業(yè)務需要花費一定成本，在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務的手續(xù)費。過多，銀行付出一定的機會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業(yè)務的開展，甚至影響本行在同業(yè)市場上的聲譽。如果使用代理行的數(shù)量和項目較多，同業(yè)存款需要量也較多；反之，同業(yè)存款的需要量較少。如果同業(yè)存款中可投資余額的收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。資金頭寸的測算 商業(yè)銀行的頭寸構(gòu)成頭寸:我國商業(yè)銀行習慣將可供商業(yè)銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸。到期同業(yè)往來差額，上一個營業(yè)日終了時未及時辦理的同業(yè)清算資金。銀行在某一時段或時期應確定一個清算戶存款占全部存款的最低比例。如果實際金額低于限額，銀行可用資金就是負數(shù)，銀行應設(shè)法補足。匡算未來某一時間可用頭寸的數(shù)量，制定頭寸調(diào)度的計劃方案，以提高資金營運效益。短期頭寸的預測直接預測，通過對近期內(nèi)影響在中央銀行存款增減變化的因素進行分析，預測匡算短期內(nèi)頭寸數(shù)量的變動。中長期頭寸預測一般采用間接預測法。一定時期，商業(yè)銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達為：資金頭寸需要量＝預計貸款增加量－預計存款增加量＋應繳存款準備金量計算結(jié)果為正，表明銀行預計的存款增量不能滿足貸款規(guī)模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預測主要是預測存貸款的變化趨勢。存款預測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。流動性需求的預測流動性需求供給不相等是商業(yè)銀行日常經(jīng)營的常態(tài)，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題流動性需求的預測有以下幾種方法：因素法在影響流動性的諸多因素中，存貸款業(yè)務的變化是影響銀行流動性的主要因素。資金結(jié)構(gòu)法通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。大額存款（3）穩(wěn)定性負債。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產(chǎn)負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性第四篇：商業(yè)銀行業(yè)務管理資本：自有資本，凈資產(chǎn)，所有者權(quán)益商業(yè)銀行的資本具有三大功能：１．保護存款人利益。首先，銀行開業(yè)必須擁有一定的資本，滿足各國法律規(guī)定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業(yè)所需的固定資產(chǎn)，這些固定資產(chǎn)只能用資本金購買。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。因此，必須加大對業(yè)務創(chuàng)新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導業(yè)務創(chuàng)新向好的方向發(fā)展。首先要做好貸款業(yè)務創(chuàng)新工作以保持該項業(yè)務的優(yōu)勢。一是在資本業(yè)務創(chuàng)新方面，為解決我國商業(yè)銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經(jīng)營穩(wěn)健、規(guī)模較大的銀行通過公開上市、增資擴股或購并等資本營運方式增加股本外，更主要的是通過發(fā)行中長期金融債券增加附屬資本，補充資本金的不足。個人金融業(yè)務是由商業(yè)銀行開辦的通過對個人金融資產(chǎn)的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業(yè)務，是商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的重點和業(yè)務競爭的熱點。我國商業(yè)銀行應根據(jù)現(xiàn)實國情，選擇以分離國內(nèi)金融市場和離岸金融市場為基礎(chǔ)的方式，在將境內(nèi)金融業(yè)務和離岸金融業(yè)務分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展中的引資需要。在實際開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時要注意以下三點：以）創(chuàng)新產(chǎn)品要適應現(xiàn)代科技和網(wǎng)絡社會的發(fā)展。創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售是業(yè)務創(chuàng)新的重要一環(huán)，為此，商業(yè)銀行要積極做好三項基礎(chǔ)工作：一是增強機構(gòu)網(wǎng)點的服務功能，拓寬基層網(wǎng)點的業(yè)務范圍，以便能夠辦理消費信貸。創(chuàng)新產(chǎn)品的售后服務是業(yè)務創(chuàng)新的重要內(nèi)容，國有商業(yè)銀行在創(chuàng)新產(chǎn)品售出尼，要注意跟蹤調(diào)查和質(zhì)量改進，提供完善的售后服務，并對客戶的建議和投訴設(shè)立有效的接納渠道和快捷的處理程序。（2）降低非國有銀行的政策性進入壁壘，鼓勵市場競爭。建議人民銀行及各商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立創(chuàng)新基金，對創(chuàng)新行為予以激勵，人民銀行監(jiān)管部門也可以采用特許權(quán)、專利權(quán)等措施對業(yè)務創(chuàng)新進行保護。根據(jù)我國商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新的現(xiàn)狀，當前應加強以風險控制為主要內(nèi)容的監(jiān)管。表外業(yè)務創(chuàng)新復雜多變，且其風險具有較強的隱蔽性，應采取切實措施有效控制表外業(yè)務創(chuàng)新產(chǎn)生的風險。只求活不求穩(wěn)是不對的，同樣只求穩(wěn)不求活也是不對的，由于怕出風險而延長審批的時間或干脆把創(chuàng)新業(yè)務扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風險的大小、范圍和影響力，并努力提高風險的控制能力才是可取的。三是業(yè)務創(chuàng)新在合理競爭的同時要注意相互合作。如果忽視傳統(tǒng)業(yè)務的鞏固和發(fā)展去進行業(yè)務創(chuàng)新，那么業(yè)務創(chuàng)新就失去了根基，應該在發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務的同時不斷鞏固和壯大傳統(tǒng)業(yè)務，并以傳統(tǒng)業(yè)務的發(fā)展帶動創(chuàng)新業(yè)務的發(fā)展，形成傳統(tǒng)業(yè)務與創(chuàng)新業(yè)務的互動和良性循環(huán)，實現(xiàn)傳統(tǒng)業(yè)務與創(chuàng)新業(yè)務的雙向促進，共同發(fā)展。三是在加強監(jiān)管、防范創(chuàng)新風險的同時，要注意盡可能地簡化創(chuàng)新業(yè)務的審批程序。應借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗，督促商業(yè)銀行下大力氣推行資產(chǎn)負債比例管理，強化資產(chǎn)與負債的對稱管理，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，增加流動性強的資產(chǎn)，促使資產(chǎn)負債期限、結(jié)構(gòu)趨于對稱；通過推行分級審批責任制度，用集體審批來發(fā)現(xiàn)和制止可能帶來高風險的創(chuàng)新業(yè)務；通過資產(chǎn)負債比例管理限制創(chuàng)新業(yè)務的風險度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學性，防止個別人的創(chuàng)新沖動造成不可挽回的經(jīng)營風險產(chǎn)生。（二）建立符合現(xiàn)實國情的業(yè)務創(chuàng)新風險管理體系，以加強對業(yè)務創(chuàng)新的監(jiān)督管理業(yè)務創(chuàng)新是把雙刃劍，在促進商業(yè)銀行業(yè)務快速發(fā)展的同時，也極易產(chǎn)生金融風險。（3）積極推動利率市場化進程，當前可實行由人民銀行制定基準利率，商業(yè)銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價的政策。二、鼓勵創(chuàng)新與加強監(jiān)管并重，實現(xiàn)業(yè)務創(chuàng)新的良性發(fā)展（一）積極創(chuàng)造適合業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展的外部環(huán)境在目前我國國有商業(yè)銀行創(chuàng)新動力不足和非國有銀行缺乏創(chuàng)新激勵和創(chuàng)新保護措施的情況下，改革固有的制度安排創(chuàng)造良好的外部環(huán)境就成了推動商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新發(fā)展的必由之路。在此基礎(chǔ)上，加大創(chuàng)新產(chǎn)品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項創(chuàng)新產(chǎn)品都能進入百姓之家。（3）商業(yè)銀行在開發(fā)創(chuàng)新產(chǎn)品時還可提供一攬子組合式創(chuàng)