【正文】 對小微企業(yè)的不信任，雙方很難達成長期穩(wěn)定的合作關系。（二）外部原因分析國家扶持政策覆蓋不到位，地方政府扶持缺失自2002年1月《中小企業(yè)促進法》的正式出臺，至2011年12月2日工信部聯企業(yè)([2011]575號)《關于加快推進中小企業(yè)服務體系建設的指導意見》中明確指出重點加強對小型微型企業(yè)的扶持力度，再到目前出臺的各項政策，表明了政府對小微企業(yè)發(fā)展的重視，分析目前出臺的政策，扶持主要側重于從事高新技術產業(yè)及高成長性、高附加值的科技型企[3]業(yè)，但是目前大部分小微企業(yè)，大多處于產業(yè)鏈的底端，屬于勞動密集性產業(yè)，從事最基礎的簡單加工作業(yè)，技術含量低，很難得到科技型創(chuàng)新金的扶持，也得不到風險資金的青睞，更是難以在得到在中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板上市的機會。因此對于大多數小微企業(yè)來講，國家扶持政策目前很難達到有效覆蓋。而在地方政府眼里，當地的大中型企業(yè)甚至“龍頭”企業(yè)才是扶持的重點，認定它們的穩(wěn)定發(fā)展才是地方GDP的保證，而那些生存能力弱、成長性差的小微企業(yè)很難入得地方政府的眼，對小微企業(yè)的扶持嚴重缺失。商業(yè)銀行的信貸政策促使它們將金融資源更傾向于給予大中型企業(yè)。從目前的統計數據來看，商業(yè)銀行更傾向于向大中型企業(yè)貸款。首先，銀行等金融機構的信貸評審機制，是靠分析企業(yè)的財務指標來決定的，小微企業(yè)往往財務管理混亂，管理制度不完善，出現財務報表不完善，同時由于小微企業(yè)大多業(yè)績連續(xù)性差，而大中型企業(yè)在這方面的表現就要比小微企業(yè)好太多，銀行通過這些數據對企業(yè)進行評級并分層管理，使用不同的利率標準，小微企業(yè)在同大中型企業(yè)的對比中很難獲得優(yōu)勢；第二，銀行等金融機構可以從為大中型企業(yè)的金融服務中獲取更多的收益，而小微企業(yè)資產少，經營穩(wěn)定性差，銀行很難從小微企業(yè)身上受到同規(guī)模的收益，更可能出現因小微企業(yè)倒閉無法償還貸款，而其資產不足以抵償當款從而銀行本息無法收回的情況，因此，銀行等金融機構更愿意向大中型企業(yè)提供金融服務。相較于大中型企業(yè)，小微企業(yè)融資成本更高銀行等金融機構畢竟是商業(yè)性質的，它們也需要追求自身利益的達成，因此在面對風險較大的小微企業(yè)的貸款需求時，銀行等金融機構為了保證自身資金的安全，首先往往會加大對小微企業(yè)的審查力度，無形中延長了審批時間，失去了融資的時效性，可能導致小微企業(yè)錯過了最好的發(fā)展機遇，并造成嚴重損失，其次銀行等金融機構一般要求小微企業(yè)提供實物抵押擔保，不僅加大了小微企業(yè)的貸款難度，更促使小微企業(yè)要承擔抵押物的登記評估費用，第三，在利率上，對小微企業(yè)施行更高的貸款利率，一般要在基準利率基礎上上浮20%，甚至高達60%。此外，銀行等金融機構還會向小微企業(yè)征收業(yè)務咨詢費、貸款承諾費以確保貸款收益率，這一做法，已經成為基層商業(yè)銀行的慣例。這些做法導致小微企業(yè)的融資成本更高，加大了融資的難度。[6][5][4]三、解決小微企業(yè)融資難的途徑小微企業(yè)要加快完善自身的發(fā)展。從第二部分的分析可以看出，小微企業(yè)自身存在的問題是導致小微企業(yè)融資難的一個重要原因，目前，國家的扶持政策不足以覆蓋所有的小微企業(yè)，小微企業(yè)需要就加快并完善自身的發(fā)展，加強自身的實力，從而爭取更多的貸款政策。1加強自身經營管理。建立科學的管理制度，在經營過程中，要時刻注意進行技術設備的革新換代，努力由勞動力密集型向技術密集型、資本密集型轉變，向高新技術行業(yè)發(fā)展，在成長過程中，要重視產品質量與品牌的建設，促進自身實力的成長壯大。2加強信用意識，完善財務制度。財務管理混亂，是小微企業(yè)發(fā)展的一個軟肋，沒有完整、明晰、高可信度的財務信息，企業(yè)是無法實現持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的，同時要加強自身信用意識建設，不去故意拖欠銀行的貸款，按時償還貸款本息。有了完善的財務制度并且及時維護企業(yè)信用才能贏得銀行等金融機構的信任，從而得到及時有效地金融支持。政府應當建立健全更加有效地政策支持體系。政府應當為小微企業(yè)提供盡可能寬松的成長環(huán)境，加快小微企業(yè)融資難問題的解決。小微企業(yè)作為相較中小企業(yè)而言更加弱勢的群體，需要更加專業(yè)、更加系統的政策支持。第一，加大對小微企業(yè)的采購力度，降低小微企業(yè)參加競標的門檻，允許多家小微企業(yè)組成聯合體進行投標競標，加快小微企業(yè)資金周轉。第二，為服務于小微企業(yè)的金融機構提供財稅支持，通過小微企業(yè)信貸業(yè)務營業(yè)稅減免所得稅調減等，降低金融機構小微企業(yè)貸款業(yè)務的成本與風險。第三，政府財政按一定比例出資支持民間資本參與到小微企業(yè)信用擔保體系中，如在政府主導下，成立專門向小微企業(yè)及自主創(chuàng)業(yè)者提供金融支持服務的小額貸款公司。由政府出面為符合申請條件的小微企業(yè)主提供擔保。第四，政府應當牽頭成立國有創(chuàng)業(yè)資金、風險投資資金與市場融資機構，拓寬融資渠道，為小微企業(yè)構建全方位、多層次的融資體系。[7][6]鼓勵銀行等金融機構加快金融創(chuàng)新。銀行等金融機構應當加快對小微企業(yè)金融服務體系的改革與創(chuàng)新，探索新的金融服務模式，開發(fā)適合小微企業(yè)的金融產品。首先，縮短小微企業(yè)融資的審批程序時間，盡量簡化審批程序，提高為小微企業(yè)提供金融支持的服務效率。其次，針對小微企業(yè)抵押物少的問題，靈活評估抵押物，比如存貨、大宗商品等可以靈活抵押。第三，科學合理降低小微企業(yè)貸款利率，取消不必要的收費項目，盡量降低小微企業(yè)的融資成本。第四，在銀行等金融機構內部成立專門的小微企業(yè)部，統籌管理小微企業(yè)信貸業(yè)務。四、參考文獻[1][EB/OL]，20120910 [2][EB/OL]，20110704 [3][J].西南金融，2012，（5）：6768 [4]、困境及對策[J].學術交流，2012，（7）：119120 [5][J].經營與管理，2012,（7）:1718 [6][J].中國財政，2012，（2）：4647 [7]李振宇、肖勝福、問題及對策[J].河北金融，2012，（5）:2223