【正文】 軋賬前是否檢查尾箱現(xiàn)金是否超過核定限額，超過限額部分是否上繳，是否同另一名柜員一起核對尾箱實物，雙方是否在尾箱實物清單上簽單確認并封包入庫保管。（5）各級網(wǎng)點到上級機構(gòu)領(lǐng)取重要空白憑證是否填寫“重要單證領(lǐng)用單”，是否堅持雙人請領(lǐng)。（6）主管代柜員簽退原因單是否填寫原因，代柜員簽退原因是否成立。（7）當日沖銷業(yè)務(wù)是否經(jīng)會計主管審核確認。（8）公共收費業(yè)務(wù)是否按相關(guān)收費標準執(zhí)行。（9）維護客戶信息時是否經(jīng)客戶簽字確認。（10）現(xiàn)金出/入庫單后面所附的現(xiàn)金調(diào)繳款通知單要素填寫是否齊全。（11）向客戶出售憑證時，憑證收費標準是否正確。（12）客戶憑證銷號單后面是否附作廢收回的客戶憑證，憑證號碼是否與銷號單一致；客戶憑證無法收回的，是否附相關(guān)保證書。（1）個人存款賬戶銷戶后收回的帶有磁條的存款憑證是否按規(guī)定對磁條做破壞處理。（2）掛失補發(fā)手續(xù)是否完備。（3）教育儲蓄到期支取時憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明一次支取本金和利息，是否執(zhí)行能提供證明，享受利率優(yōu)惠和免征利息稅，不能提供證明，不享受優(yōu)惠政策。（4）辦理凍結(jié)、止付、質(zhì)押、扣劃存款，解除凍結(jié)時，是否按規(guī)定流程處理，相關(guān)手續(xù)是否齊全。（5）客戶已簽發(fā)的票據(jù)喪失，是否出具公函或有關(guān)證明，填寫一式三聯(lián)“掛失止付通知書”并加蓋預(yù)留印鑒申請票據(jù)掛失。（6）存款過戶手續(xù)是否符合規(guī)定。（7）存款證明是否符合相關(guān)規(guī)定。（8）在辦理銀行卡沒收、歸還、停用、解除停用業(yè)務(wù)時，是否按相關(guān)要求進行處理。（9）單位定期存款支取時是否轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，是否直接提取現(xiàn)金。（10）柜員是否執(zhí)行現(xiàn)金收入先收款后記賬，現(xiàn)金支出先記賬后付款，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸。（11）開戶單位購買重要空白憑證時，是否填寫“票據(jù)及結(jié)算憑證領(lǐng)用單”，并加蓋預(yù)留印鑒，柜員是否核對預(yù)留印鑒。（1）擔(dān)保品是否按規(guī)定出、入庫。（2）貸款利息的計算是否正確，利息沖回補計是否符合相關(guān)規(guī)定。（3）是否手工計提應(yīng)收利息。（1）增資擴股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、過戶、退股等業(yè)務(wù)是否符合相關(guān)規(guī)定。（2）辦理凍結(jié)、止付，解除凍結(jié)、止付，沒收扣劃業(yè)務(wù)時，相關(guān)手續(xù)是否齊全。（1）會計科目核算、賬戶使用是否正確。（2）成本費用發(fā)生時，是否符合成本費用管理辦法。列支費用憑證是否后附費用列支審批表；列支差旅費是否附差旅費報銷單；列支公雜費、低值易耗品、福利費、宣傳費、廣告費、印刷費、修理費、租賃費、電子設(shè)備運轉(zhuǎn)費、咨詢費、會議費、其他費用等是否附有發(fā)票等合法有效的列支憑證；列支郵電費、保險費、訴訟費等是否附有專用發(fā)票；列支工資薪金等費用是否附有提取、發(fā)放明細及領(lǐng)取人簽收；臨時借款是否富有借條。（3）內(nèi)部現(xiàn)金付出時，是否附支出明細；支付給個人款項時，是否由當事人簽章領(lǐng)取。（4）辦理錯賬沖正業(yè)務(wù)時，是否經(jīng)會計主管審核確認。（5）固定資產(chǎn)的分類、增加、減少、沖正、計提折舊是否正確。（6）其他應(yīng)收款借款時是否經(jīng)審批人簽字。（7）其他應(yīng)付款付款時是否經(jīng)審批人簽字。（8）應(yīng)付利息計提是否正確。（9）呆賬準備金的計提和核銷是否正確。（10）各項稅費計提繳納是否正確。（1）辦理匯款業(yè)務(wù)時，是否經(jīng)主管人員審核確認。（2）辦理退匯業(yè)務(wù)、掛賬來賬處理業(yè)務(wù)時，是否符合相關(guān)規(guī)定。（3）是否按規(guī)定辦理查詢查復(fù)業(yè)務(wù)、退回申請及退回申請應(yīng)答等相關(guān)事務(wù)類業(yè)務(wù)。（4）辦理票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)時，背書是否符合規(guī)定。四、事后監(jiān)督人員必須按照規(guī)定的監(jiān)督內(nèi)容和程序，認真審查、比對會計資料，詳細記錄“事后監(jiān)督工作日志”。五、事后監(jiān)督人員對審核完畢的會計資料應(yīng)簽章確認，對事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的問題，由監(jiān)督人員于當日簽發(fā)《事后監(jiān)督工作記錄》和《會計事后監(jiān)督差錯/建議報告單》，報內(nèi)勤行長。六、事后監(jiān)督員將《事后監(jiān)督工作記錄》和《會計事后監(jiān)督差錯/建議報告單》送交內(nèi)勤主管后，應(yīng)要求限期查明原因，落實處理結(jié)果，并在《事后監(jiān)督工作記錄》和《會計事后監(jiān)督差錯/建議報告單》上注明更正情況，經(jīng)內(nèi)勤行長簽章后返還事后監(jiān)督員。七、監(jiān)督工作結(jié)束后，會計資料由事后監(jiān)督員裝訂，交主管會計再次進行審核，無誤后歸檔保管。八、事后監(jiān)督產(chǎn)生的文檔資料，由檔案管理員按照檔案管理規(guī)定保管。附件2大安惠民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司事后監(jiān)督流程圖附件3 大安惠民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司 關(guān)于事后監(jiān)督日志啟用的通知為進一步規(guī)范事后監(jiān)督工作，便于及時發(fā)現(xiàn)和改正問題，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)研究，設(shè)立事后監(jiān)督人員工作日志，并應(yīng)記載下列事項：一、日志工作時間（年、月、日）。二、接收柜員會計資料的時間、柜員姓名、資料種類、數(shù)量等事項。三、按照監(jiān)督程序的日常監(jiān)督情況，監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題，發(fā)現(xiàn)問題的上報、反饋等情況。四、監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題的處理結(jié)果。五、會計資料的移交情況。六、其他需要記載的內(nèi)容。附件4 大安惠民村鎮(zhèn)銀行有限責(zé)任公司 事后監(jiān)督工作日志工作時間年月日監(jiān)督人柜員姓名柜員號資料名稱資料所屬時間接收時間數(shù)量移交時間年月日時分年月日時分年月日時分年月日時分合計監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)問題描述：發(fā)現(xiàn)問題上報、反饋、處理結(jié)果等情況：資料移交情況：其他第五篇：銀行事后監(jiān)督人員工作總結(jié)工作總結(jié)時間轉(zhuǎn)逝，2010年很快就過去了，銀行工作多年的我無論是在思想上還是在日常工作中都積累了一定的工作經(jīng)驗，這為以后更好的工作理清思路、加快發(fā)展提供了捷徑。在這一年里我擔(dān)任了公司業(yè)務(wù)事后監(jiān)督，空白憑證管理員，接待和處理司法查詢等工作。（一）.通過對這些業(yè)務(wù)細則的不斷學(xué)習(xí)，在工作中不斷的總結(jié)我取得了長足的進步，也有著很多的感悟。首先，對于憑證管理我能夠按行里的規(guī)定嚴格要求自己，每天保證賬實相符，不跳號發(fā)放，保證庫房的干凈整潔。由于銀行的快速發(fā)展我們又增添了公司業(yè)務(wù)，我又擔(dān)任了事后監(jiān)督的職務(wù)。我知道這對我是一個挑戰(zhàn)，事后監(jiān)督工作對事后監(jiān)督員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求很高，需要掌握非常全面的內(nèi)容，這樣才可以認真的審核每一筆業(yè)務(wù)。因此，強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身綜合素質(zhì)，適應(yīng)新形勢的需要，這就要求我們認真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)。在理論的指導(dǎo)下運用實踐不斷的總結(jié)改正和解決問題。我本著應(yīng)知應(yīng)會和缺什么補什么的原則，進行全面學(xué)習(xí)，全方位提高自己的綜合素質(zhì)。為了更進一步的學(xué)習(xí)我利用業(yè)余時間下到網(wǎng)點學(xué)習(xí)，每一張支票每一張進賬單逐一審核。其次，就是對特殊業(yè)務(wù)的審核，作為一名事后監(jiān)督人員，認真監(jiān)督基層網(wǎng)點的每一筆業(yè)務(wù)是非常必要的，也是我的職責(zé)所在，圍繞上級及銀監(jiān)局風(fēng)險排查方案等精神，我主要在重要空白憑證管理，大額授權(quán)，掛賬，等特殊業(yè)務(wù)上加大監(jiān)督力度，將風(fēng)險隱患控制到最低。（二）.對于事后監(jiān)督要把好網(wǎng)點的質(zhì)量關(guān)，監(jiān)督業(yè)務(wù)處理依據(jù)是否合法，賬務(wù)處理手續(xù)是否合規(guī)，并且糾正營業(yè)網(wǎng)點操作人員的差錯和問題。經(jīng)過我近幾個月的努力，基層網(wǎng)點的賬務(wù)質(zhì)量，報表單據(jù)的整潔度有了相當明顯的改善，而我的工作思路也越來越清晰、明確，那就是緊緊圍繞總行下達的各項文件精神，認真按照領(lǐng)導(dǎo)提出的要求，踏踏實實的做好本職工作。堅持把監(jiān)督工作做好，監(jiān)督好工作中的每個細節(jié)，及時處理和反映工作中的問題，及時糾正工作中的差錯，防范風(fēng)險事故的發(fā)生，保證網(wǎng)點工作的正常運行。（三）.對于司法查詢工作，我會去面對各級司法部門的用戶的查詢，凍結(jié)，扣劃等業(yè)務(wù)，有時還會接待普通用戶的查詢。為了更好的辦好此項業(yè)務(wù)，我也查閱了許多資料學(xué)習(xí)。強化執(zhí)行，完善各項制度，認真閱讀學(xué)習(xí)上級文件，嚴格按照上級文件指示規(guī)范操作。隨著銀行的不斷發(fā)展和完善，也要求我們作為一名普通員工也要適應(yīng)環(huán)境的變化，要學(xué)習(xí)新的知識，掌握新的技巧，提高自己的能力，把自己培養(yǎng)成為一個業(yè)務(wù)全面的優(yōu)秀員工，豐富自己的職業(yè)生涯。當然，在一些細節(jié)的處理和操作上我還存在一定的欠缺，今后我將一如既往地做好本職工作，時刻以銀行的理念完善自我，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的關(guān)心、指導(dǎo)和幫助中提高自己、更加嚴格要求自己，為銀行事業(yè)的發(fā)展盡綿薄之力。