【正文】 意見及時反饋給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員；(4)資金挪作它用或不按約定使用，限期要求糾正，并按人民銀行規(guī)定處以罰息；(5)對違反合同約定、不按照租賃合同支付租金情節(jié)嚴(yán)重又不聽勸阻的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，可采取必要的措施，如：終止合同、提前收回租賃款、提請訴訟等；(6）每月業(yè)務(wù)員填制租金回收統(tǒng)計報表，并附必要的文字說明，報送公司領(lǐng)導(dǎo)。(十)租金回收。租金到期日前十五天，由分管業(yè)務(wù)員發(fā)送到期租金通知書催收。業(yè)務(wù)員須在租金到期日前三天電話落實還款事宜，并做電話記錄。，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時開具等額租賃發(fā)票，一式三聯(lián)，一聯(lián)用掛號信郵寄給承租人，一聯(lián)送交財務(wù)部，一聯(lián)入租賃合同備查。業(yè)務(wù)員還應(yīng)及時登記臺帳。，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時與承租人、擔(dān)保人聯(lián)系，詢問情況，加緊催收。，每月最后一個工作日，業(yè)務(wù)部門與財務(wù)部門通過臺帳匯總表方式對賬，保證帳帳相符。、名義貨價結(jié)清后，注銷租賃合同，歸檔保管，同時在企業(yè)貸款證上登記租金償還和擔(dān)保解除情況。(十一)租賃項目終結(jié)管理，業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人員應(yīng)及時做好終結(jié)管理工作；，結(jié)束租賃關(guān)系；；；，項目檔案交公司檔案室統(tǒng)一管理。第十條 特殊處理(一)租賃展期，由于客觀情況發(fā)生變化，承租人經(jīng)過努力仍不能還清租金的，可在租金合同到期前一個月向公司提出租賃展期書面申請，說明展期的理由和期限，并提供原保證人、抵押人、出質(zhì)人同意展期的書面證明，交經(jīng)辦部門受理。，展期內(nèi)還款是否可行，驗收企業(yè)董事會和原保證人同意展期函件無誤，抵押權(quán)認(rèn)定繼續(xù)生效后，呈綜合管理部審查、評估后，報審核會審批。若同意的，簽定租賃展期合同(二)逾期催收“逾期租金明細(xì)臺帳”，進(jìn)行專項重點管理。（含展期后）仍未清償?shù)淖饨?，要及時發(fā)出“逾期租金催收通知書”，并將經(jīng)企業(yè)法定代表人簽收的“回執(zhí)”交業(yè)務(wù)員歸檔保管。，并做逾期資產(chǎn)備查登記。，經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)審核后逐級上報。，向公司提出申請，經(jīng)批準(zhǔn)后移交給資產(chǎn)管理部。、行政、法律等各種手段向包括第三方保證人在內(nèi)的債務(wù)人強收租金（采取法律手段前，必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，才履行法律訴訟程序）。、保全、扣劃等手段執(zhí)行承租人在其他金融機構(gòu)的存款。，抵償租金，或作價入賬處理。(三)呆賬核銷。，并負(fù)責(zé)調(diào)查、收集有關(guān)資料。，由經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)簽署意見后上報資產(chǎn)管理部。，并會簽審計部、財務(wù)部、審核會，經(jīng)總經(jīng)理辦公室研究審批。，通知財務(wù)部門辦理銷賬手續(xù)。，同時仍竭力設(shè)法追索，并按有關(guān)獎懲制度兌現(xiàn)。第四章 租賃合同的擔(dān)保第十一條 擔(dān)保是以確保債務(wù)清償為目的而設(shè)立的權(quán)利。擔(dān)保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。第十二條 保證和抵、質(zhì)押合同，隨租賃主合同由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)簽訂、保管。第十三條 租賃保證管理(一)保證是指保證人和債權(quán)人的約定，當(dāng)債權(quán)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。(二)保證人必須具備以下條件：。如企業(yè)分支機構(gòu)，必須有總部法人書面授權(quán)，并在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證； ，其凈資產(chǎn)規(guī)模應(yīng)超過擔(dān)保金額，生產(chǎn)（經(jīng)營）狀況較好；、自愿、公平、誠實信用的原則，必須出具自愿承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任的承諾書：(1)保證合同須以書面形式訂立。公司與擔(dān)保人所簽訂的保證合同必須為連帶責(zé)任保證。(2)保證合同的主要條款應(yīng)包括：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額、債務(wù)人履行債務(wù)的期限、保證方式、保證擔(dān)保的范圍、期限。(3)保證擔(dān)保的范圍應(yīng)包括以下內(nèi)容：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用。(4)保證期間，公司許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓或續(xù)簽債務(wù)時，必須取得保證人書面同意后方可進(jìn)行。公司與債務(wù)人協(xié)議變更主合同的，也必須取得保證人書面同意。(5)業(yè)務(wù)部門要了解、跟蹤保證人資產(chǎn)變化以及經(jīng)營生產(chǎn)情況，防止擔(dān)保落空。如保證人失去擔(dān)保資格和能力，或發(fā)生合并、分立、破產(chǎn)時，承租人應(yīng)變更保證人并重新辦理擔(dān)保手續(xù)。(6)對債務(wù)人提起訴訟或申請仲裁的，必須在保證人保證期限內(nèi)。保證期限適用訴訟時效中斷的規(guī)定。第十四條 租賃抵押管理(一)抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依法將財產(chǎn)折價或以拍賣、變賣財產(chǎn)價款優(yōu)先受償。(二)具有變現(xiàn)能力和良好使用價值的房屋可以進(jìn)行抵押，抵押人必須擁有該房屋使用權(quán)和所有權(quán)，并具有國有土地使用證。(三)抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超過其抵押物價值的40%。房屋的價值評估可請房地產(chǎn)評估機構(gòu)進(jìn)行評估。在評估的基礎(chǔ)上雙方可進(jìn)行協(xié)調(diào)，評估費用由抵押人承擔(dān)。(四)必須與抵押人以書面形式訂立抵押合同。抵押合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：、數(shù)額 、抵押擔(dān)保的范圍 。(五)訂立抵押合同時，應(yīng)辦理財產(chǎn)抵押登記，以房屋等建筑物抵押的，由市以上房地產(chǎn)管理部門進(jìn)行登記，房屋抵押必須辦理他項權(quán)證，實行房產(chǎn)及土地抵押。(六)抵押擔(dān)保的范圍與保證擔(dān)保的范圍相同。(七)公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)檢查抵押人對抵押物的財產(chǎn)保險情況，確保在抵押期內(nèi)足額擔(dān)保，且投保期長于抵押貸款期。加強對抵押物的跟蹤管理，一旦發(fā)現(xiàn)抵押人的行為足以使抵押物價值減少的，應(yīng)立即采取必要的補救措施。(八)債務(wù)履行期滿，而公司未受清償?shù)?，可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價或以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償。協(xié)議不成的，可向人民法院提起訴訟。第十五條 租賃質(zhì)押管理(一)公司辦理下列權(quán)利質(zhì)押： 、支票、本票； 、財政部特種債券；。(二)以上述權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門首先驗證票證的真實性、合規(guī)性。在部門初驗的基礎(chǔ)上，再向有關(guān)出票行、證券登記機構(gòu)進(jìn)行書面查詢。(三)在合同簽訂生效日起至合同約定的期限內(nèi)，應(yīng)將權(quán)利憑證交付公司財務(wù)部保管。(四)以載明兌換日期的匯票、本票、國家債券等，兌換日期先于債務(wù)履行期的，公司可與出質(zhì)人協(xié)議，并經(jīng)背書在債務(wù)履行期屆滿前兌現(xiàn)，并將兌現(xiàn)的價款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)。(五)以依法可以轉(zhuǎn)讓的其他有價證券出質(zhì)的，公司應(yīng)與其訂立書面合同，并向有權(quán)機關(guān)辦理出質(zhì)登記。第五章 金融租賃風(fēng)險管理 第十六條 租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類管理一、租賃資產(chǎn)分類涵義(一)租賃資產(chǎn)分類的基本涵義。租賃資產(chǎn)分類是公司的信貸分析和管理人員、或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)租賃資產(chǎn)的風(fēng)險程度對租賃資產(chǎn)質(zhì)量做出評價。其實質(zhì)是一套對公司的租賃資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行評價并對公司抵御損失的能力進(jìn)行評估的系統(tǒng)方法。租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類是公司信貸管理的重要組成部分，是信貸風(fēng)險管理中重要的內(nèi)部控制系統(tǒng)，它為管理層提供對資產(chǎn)價值和全公司業(yè)績的現(xiàn)實看法，以及與國內(nèi)、國際同業(yè)更好的可比性。租賃資產(chǎn)風(fēng)險分類法為管理層提供了一個良好的機會來重新評價或制定員工系統(tǒng)和框架，根據(jù)業(yè)務(wù)增長、盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量來獎勵業(yè)績良好者。這樣的方法將幫助員工注重對企業(yè)業(yè)績的貢獻(xiàn)，并鼓勵好的資本和資產(chǎn)的增長。(二)租賃資產(chǎn)分類的目標(biāo)，真實、全面、動態(tài)反映租賃資產(chǎn)質(zhì)量；、管理、監(jiān)控、催收以及不良租賃資產(chǎn)管理中存在的問題，加強信貸管理；。(三)五類租賃資產(chǎn)的核心定義：承租人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑租金不能按時足額償還。：盡管承租人目前有能力償還租金，但存在一些可能對租金償還產(chǎn)生不利影響的因素。：承租人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，完全依靠其正常的經(jīng)營收入無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定的損失。：承租人無法足額償還租金，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。：在采取所以可能的措施和一切必要的法律程序之后，租金仍然無法收回，或只能收回極少的部分。五級分類的前兩類租賃資產(chǎn)稱為正常租賃資產(chǎn)，后三類稱為不良租賃資產(chǎn)。(三)租賃資產(chǎn)分類工作程序 (1)審閱承租人資料①閱讀租賃項目檔案，填寫項目狀況報告表，判斷租賃項目檔案信息是否完整 。(2)審查租賃資產(chǎn)基本情況①審查的基本內(nèi)容，判斷租賃資產(chǎn)實際用途與合同用途是否一致； ； ；；、可靠；，判斷承租人的還款意愿及信用狀況。②初步判斷分類結(jié)果，則至少應(yīng)劃為關(guān)注類；，不與公司積極合作，則租賃資產(chǎn)至少分為關(guān)注類。(3)確定還款可能性①財務(wù)分析； ；； 。當(dāng)承租人的主要財務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)的平均水平或有較大地下降，則租賃資產(chǎn)至少劃分為關(guān)注類。②現(xiàn)金流量； ； ； ；，且現(xiàn)金流量是正值，是穩(wěn)定的，應(yīng)劃分為正常類；，且現(xiàn)金流量是正值，但不穩(wěn)定，應(yīng)劃分為關(guān)注類；，通過出售證券投資或減少固定資產(chǎn)維修、甚至對外融資還款，應(yīng)劃分為次級類；，應(yīng)劃分為可疑類；，應(yīng)劃分為損失類。③信用支持分析（質(zhì)）押品的有效性和充分性進(jìn)行分析； ； ：，公司對抵押物失去控制，保證人的財務(wù)狀況出疑問，一般應(yīng)列為關(guān)注類；，一般應(yīng)列為次級類；，租金仍然無法全額收回，一般應(yīng)列為可疑類； ，租金仍然無法收回，一般應(yīng)列為損失類。④非財務(wù)因素分析； ；；； ； ：；，并對未來情況進(jìn)行預(yù)測；，判斷租金還款可能性。(4)確定租賃資產(chǎn)分類結(jié)果(5)分類人員將初分結(jié)果報業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人(1)負(fù)責(zé)人審核分類結(jié)果；(2)負(fù)責(zé)人對有疑異的分類結(jié)果提出意見；(3)分類人員與負(fù)責(zé)人對分類進(jìn)行討論，確定分類結(jié)果；(4)業(yè)務(wù)部門將確定的分類結(jié)果、信貸狀況表及相關(guān)報表報審核會。(1)審核會審定人員對業(yè)務(wù)部門的分類結(jié)果進(jìn)行審查認(rèn)定；(2)審定人員對有疑異的分類結(jié)果提出意見；(3)審核會審定人員與業(yè)務(wù)部對分類進(jìn)行討論，確定分類結(jié)果；(4)審核會對審定人員認(rèn)定的分類結(jié)果進(jìn)行審查認(rèn)定。第十七條 主要的租賃資產(chǎn)風(fēng)險預(yù)警（非財務(wù)因素部分）(一)行業(yè)風(fēng)險方面；，影響到行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變； ；，如經(jīng)濟(jì)蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化，如匯率或利率的調(diào)整；； ；，如對進(jìn)出口的限制和保護(hù)。(二)經(jīng)營風(fēng)險方面，處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營停止?fàn)顟B(tài)； 、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變； ；、新的業(yè)務(wù)或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)； ；，如果不能較好的履行合約，可能引起巨額損失；；、生產(chǎn)和銷售的控制能力下降； ；，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度；； ； ，對銷售和經(jīng)營有明顯影響，收購只是基于財務(wù)動機，而不是與核心業(yè)務(wù)有密切關(guān)系；、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)； ；，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調(diào)整，如基建項目都工期延長，或處于停緩狀態(tài)，或概預(yù)算調(diào)整；；、火災(zāi)、戰(zhàn)爭等嚴(yán)重自然災(zāi)害或社會災(zāi)難。(三)管理風(fēng)險方面，如進(jìn)行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等；； ；，聽不進(jìn)不同意見或者周圍圍繞的都是說好話的人；、缺乏修養(yǎng)； ；、生病或辭職，沒有相應(yīng)的繼任者；，企業(yè)人員更新過快或員工不足； ，或者計劃沒有實施及無法實施；，如有的只有財務(wù)專長而沒有技術(shù) 操作、戰(zhàn)略、營銷和財務(wù)技能的綜合能力；，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守； ，并且不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂，以及主要管理人員涉及法律問題；，對公司抱有傲慢不合作的態(tài)度； ，即變得冷淡或不友善； 、資料； ，或?qū)ζ渌y行或當(dāng)前的注冊會計師有不滿的言行；；，不能償還其他對外債務(wù)；； ； ； ； 、利息或費用；，如供銷合同、項目進(jìn)展報告；、資產(chǎn)評估師進(jìn)行接觸； 。(四)公司信貸管理方面，如以貸收息、借新還舊、違規(guī)展期、違反國家外匯管理規(guī)定、違反利率規(guī)定以及承租人不具備《貸款通則》所規(guī)定的資格和條件的租賃資產(chǎn)。，或以優(yōu)于同類租賃資產(chǎn)條件向關(guān)系人發(fā)放的擔(dān)保租賃資產(chǎn)。，或套取租賃款用于牟取非法收入。，重要文件遺失，對租金償還有實質(zhì)性的影響。，不了解租賃資產(chǎn)實際使用情況和還款來源。第十八條 租賃業(yè)務(wù)風(fēng)險控制點，業(yè)務(wù)人員必須對其所提供的申請文件、材料的真實性、有效性和完整性進(jìn)行驗證。、信用狀況、管理能力、經(jīng)營業(yè)績、所處行業(yè)地位、財務(wù)狀況、承擔(dān)風(fēng)險能力，保證人、抵（質(zhì)）押物等情況進(jìn)行全面調(diào)查，調(diào)查報告內(nèi)容要真實、詳細(xì)、客觀、公正。、合規(guī)性和合理性進(jìn)行審核。（擔(dān)保）作充分的分析與評估，把握次要還款來源的可靠性。、清晰，不得涂改（除非出租人與承租人共同確認(rèn)，并加蓋經(jīng)辦人印章）。，盡量使用公司擬定的統(tǒng)一格式。，加蓋公章。、質(zhì)押物和保險單據(jù)（正本）移交我公司保管。（質(zhì)）押物在有關(guān)登記部門辦妥抵（質(zhì)）押權(quán)利登記或登記備案手續(xù)后才放款。、呆滯、呆賬租賃款清收起見，業(yè)務(wù)部門要按法律規(guī)定的訴訟時效，定期向承租人、保證人發(fā)送“催收通知書”。并取得回執(zhí)，以防止中斷訴訟時效。，必須以各類租賃資產(chǎn)的核心定義為確定分類結(jié)果的最終依據(jù)。，分類人員與經(jīng)辦員不能是同一人。第十九條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。第五篇：2011融資租賃業(yè)務(wù)總結(jié)報告2011工作總結(jié)2011年即將過去，這一年對于本人而言感慨頗多，經(jīng)驗也好教訓(xùn)也罷，都需認(rèn)真總結(jié)回顧，為2012年的工作能更為有序有效的開展和完成提供借鑒，特梳理如下：一、2011工作回顧2011年全年共收到33個租賃項目，；篩選后盡職調(diào)查26個租賃項目，；上會審查13個租賃項目，累計21600萬元；評審?fù)ㄟ^10個租賃項目，累計16800萬元；完成投放9個租賃項目，累計15300萬元；回籠租金174筆，出現(xiàn)租金逾期租賃項目1個，為長江公司2700萬元回租項目的506萬元到期租金逾期。應(yīng)該說，2011工作任務(wù)完成情況不盡如人意。新項目開發(fā)方面，由于擁有傳統(tǒng)代理處的租賃業(yè)務(wù)的大幅度萎縮，導(dǎo)致新增租賃業(yè)務(wù)較少；原有老客戶維護(hù)方面，我司原有的優(yōu)質(zhì)老承租企業(yè)，在今年租賃項目到期（或即將到期）后均未與我司進(jìn)一步開展租賃合作，造成部分老客戶流失，新老租賃業(yè)務(wù)開發(fā)及維護(hù)工作的不到位直接導(dǎo)致今年租賃業(yè)務(wù)規(guī)模較往年有較大幅度的下降。上述業(yè)務(wù)開發(fā)被動局面的形成，一方面系我司租賃收費成本較高，在今年宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境日趨復(fù)雜的背景下，企業(yè)本身無進(jìn)一步投資或者技改的必要，客觀上造成企業(yè)無太大的資金需求，且該批企業(yè)均為當(dāng)?shù)亟鹑跈C構(gòu)的優(yōu)質(zhì)客戶，融資租賃資金對該批企業(yè)的吸引力較?。涣硪环矫?，從主觀上說，以往租賃業(yè)務(wù)的開發(fā)過度依賴代理處，營銷模式單一，未能形成較好的“銀企關(guān)系”也是造成業(yè)務(wù)流失的主要原因之一。專業(yè)化租賃方面，由于未能投入較多的精力和時間，以及沒有較好的切入點和合