【正文】 以不超過原有存款的平均成本為原則 。堅持不斷開發(fā)，持續(xù)創(chuàng)新。能緩和社會商品供應(yīng)和貨幣購買力之間的矛盾營銷過程： 簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點？渠道：同業(yè)借款、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、回購協(xié)議、歐洲貨幣市場借款 其他—結(jié)算在途資金的占用、從國際金融市場借款等 管理重點： 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？由銀行持有的庫存現(xiàn)金和與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)（包括在中央銀行存款、存放同業(yè)存款、在途資金）。作用：1保持清償力。商業(yè)銀行保有一定數(shù)量的現(xiàn)金資產(chǎn)，對于保持商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的債務(wù)清償能力，防范支付風(fēng)險，具有十分重要的意義2保持流動性。從銀行經(jīng)營的安全性和盈利性的要求出發(fā)，商業(yè)銀行應(yīng)當不斷地調(diào)整其資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，保持應(yīng)有的流動性商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？1總量適度原則。銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)總量必須保持在一個適當?shù)囊?guī)模上2適時調(diào)節(jié)原則。銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時的調(diào)整資金頭寸，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度3安全保障原則。健全安全保衛(wèi)制度，嚴格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損影響商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金需要量的因素有哪些？如何測算商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最適送鈔量？因素：1現(xiàn)金收支規(guī)律2營業(yè)網(wǎng)點數(shù)量3后勤保障條件4與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定5商業(yè)銀行內(nèi)部管理測算主要考慮兩個因素:1庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時間2庫存現(xiàn)金支出水平的確定 最適送鈔量計算：Q=2AP/C（Q表示每次運鈔數(shù)量，A表示一定時期內(nèi)的現(xiàn)金收入量，P表示每次運鈔的費用，C表示現(xiàn)金占有費率）商業(yè)銀行的貸款政策包括哪些內(nèi)容？制定貸款政策時應(yīng)考慮哪些因素？包括：1貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略2貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分3貸款的規(guī)模和比率控制4貸款的結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布5貸款的擔保6貸款定價7貸款檔案管理政策8貸款的日常管理和催收制度9不良貸款的管理考慮因素：1有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2銀行的資本金狀況3銀行的負債結(jié)構(gòu)4服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期5銀行信貸人員的素質(zhì)商業(yè)銀行貸款定價的原則是什么？1利潤最大化原則2擴大市場份額原則。商業(yè)銀行必須在信貸市場上擴大市場份額，確立合適的貸款價格 3保證貸款安全原則。保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理過程的核心內(nèi)容，貸款的風(fēng)險越大，貸款的成本越高，貸款的價格也就越高4維護銀行形象原則。良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)，商業(yè)銀行必須嚴格遵守國家有關(guān)法律，不能破壞金融秩序的穩(wěn)定銀行如何發(fā)現(xiàn)不良貸款的信號？如何控制不良貸款的損失？不良貸款發(fā)生的表現(xiàn)：1企業(yè)在銀行的賬戶上反應(yīng)的預(yù)警信號2從企業(yè)財務(wù)報表上反應(yīng)的預(yù)警信號3在企業(yè)人事管理及與銀行關(guān)系方面的預(yù)警信號4在企業(yè)經(jīng)營管理方面表現(xiàn)出來的預(yù)警信號 如何控制損失：1督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款 2簽訂貸款處理協(xié)議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全 3落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù) 4依靠法律武器，收回貸款本息 5呆賬沖銷。商業(yè)銀行應(yīng)建立哪些貸款管理制度？其內(nèi)容是什么？一、審貸崗位設(shè)置將貸款管理的各個環(huán)節(jié)分為既相互獨立、又相互制約的管理崗位，建立權(quán)力制衡機制，明確各自的職責二、貸款責任制度1建立以行長責任制為中心內(nèi)容的貸款管理責任制體系2將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責任分級落實到部門、崗位和個人3在劃分貸款責任的前提下，明確獎罰條件和標準，實行“獎優(yōu)罰劣”，將貸款管理的業(yè)績與有關(guān)人員的利益掛鉤4建立信貸人員離職審計制度三、貸款質(zhì)量監(jiān)測和考核制度1明確貸款質(zhì)量分類標準及認定程序和辦法 2建立貸款質(zhì)量監(jiān)測考核指標體系 3建立不良貸款的跟蹤管理制度什么是表外業(yè)務(wù)？有什么特點？商業(yè)銀行為什么要發(fā)展表外業(yè)務(wù)？表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動 特點： 為什么：，商業(yè)銀行仍在表外業(yè)務(wù)活動中可以多種身份和多種方式參與其中 ，所以賦予表外業(yè)務(wù)較高的杠桿率。表外業(yè)務(wù)大部分具有以小博大的功能，因此從事表外業(yè)務(wù)的機構(gòu)一般以大銀行為主，自己成本低。預(yù)測得當又很高收益；但預(yù)測失誤會帶來巨額虧損甚至危及銀行生存，是的表外業(yè)務(wù)的規(guī)模和質(zhì)量不能在財務(wù)分析上得到真實體現(xiàn)。必須強化對銀行經(jīng)營活動的監(jiān)管和控制為何要對表外業(yè)務(wù)活動加強監(jiān)管？如何加強對表外業(yè)務(wù)活動的監(jiān)管？因為表外業(yè)務(wù)杠桿率高，自由度大，透明度差，所以隱含的風(fēng)險較多，具有信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、國家風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。對表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管：，較強信息披露 ，限制市場準入 ，避免風(fēng)險集中商業(yè)銀行為什么要發(fā)展代理業(yè)務(wù)？你認為中國的商業(yè)銀行應(yīng)怎樣發(fā)展代理業(yè)務(wù)？因為發(fā)展表外業(yè)務(wù)有以下意義： ，促進單位和個人行為的規(guī)范化 、資金實力強、人才素質(zhì)好、業(yè)務(wù)網(wǎng)點多的資源優(yōu)勢如何：應(yīng)發(fā)揮自身優(yōu)勢，提高競爭力，憑借其自身優(yōu)勢發(fā)展代理收款業(yè)務(wù)、基金代理等業(yè)務(wù)；憑借與各行業(yè)的大量業(yè)務(wù)聯(lián)系，資金實力強，可以開展代理融通和保付代理業(yè)務(wù)等。商業(yè)銀行管理理論中，資產(chǎn)管理思想與負債管理思想，各自強調(diào)的管理重心和所處環(huán)境差異是什么？ 資產(chǎn)管理思想是傳統(tǒng)的商業(yè)銀行管理思想。早期商業(yè)銀行家認為銀行的負債主要取決于客戶的存款，銀行對此沒有決定權(quán)，是被動的。而商業(yè)銀行可以主動安排自己的資金運用，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)獲得利潤，并把資產(chǎn)管理作為管理的重點。負債管理思想產(chǎn)生于20世紀60年代，當時對資金需求急劇增長，金融業(yè)的競爭家具是商業(yè)銀行不得不尋求新的資金來源以滿足大量的資金需求，管理的重點逐漸轉(zhuǎn)到負債方面。二者環(huán)境的差異主要是資金的需求狀況不同。負債管理思想的環(huán)境是資金需求急劇增加的條件下產(chǎn)生的；資產(chǎn)管理思想所處的環(huán)境是資金來源相對充裕的情況下當預(yù)測利率處于不同的周期階段時，銀行應(yīng)如何配置利率敏感資金？為什么？持續(xù)期的經(jīng)濟含義和特征是什么？當預(yù)測市場利率上升時，銀行應(yīng)主動營造資金配置的正缺口，使利率敏感資產(chǎn)大于利率敏感負債，即敏感性比率值大于1，從而使更多的資產(chǎn)可以按照不斷上升的市場利率重新定價，擴大凈利息差額率。從理論上分析，當利率上升到頂點時，銀行融資正缺口最大，或敏感性比率最高。但由于利率峰值很難精準預(yù)測，所以當利率處于高峰區(qū)域時，銀行就應(yīng)該反向操作。當預(yù)測市場利率開始下降時，銀行應(yīng)主動營造資金配置負缺口，使浮動利率負債大于浮動利率資產(chǎn)，是更多的負債可以按照不斷下降的市場利率重新定價，減少成本，擴大凈利息差額率。經(jīng)濟持續(xù)期的經(jīng)濟含義：金融工具各期現(xiàn)金流抵補最初投入的平均時間。特征：持續(xù)期等于金融工具各期現(xiàn)金流產(chǎn)生的相應(yīng)時間和以各期現(xiàn)金流現(xiàn)值與該金融工具總現(xiàn)值的商之和。因此，持續(xù)期大小與現(xiàn)金流現(xiàn)金值和現(xiàn)金流發(fā)生時間成正比，與金融工具現(xiàn)值成反比當利率處于不同周期階段時，資產(chǎn)負債持續(xù)期正缺口和負缺口對銀行凈值有什么影響？ 持續(xù)期缺口為正時：利率上升，資產(chǎn)和負債市值均下降，銀行凈值下降 利率下降，資產(chǎn)和負債市值均上升，銀行凈值上升 持續(xù)期缺口為負時：利率上升，資產(chǎn)和負債市值均下降，銀行凈值上升 利率下降，資產(chǎn)和負債市值均上升，銀行凈值下降 持續(xù)期缺口為0則不受利率變動影響商業(yè)銀行財務(wù)報表有哪幾類？各自反映什么內(nèi)容？ 一，資產(chǎn)負債表二，銀行損益表三，銀行現(xiàn)金流表四，銀行表外業(yè)務(wù)分析資產(chǎn)負債表反映了特定時點上的銀行財務(wù)狀況，是銀行經(jīng)營活動的靜態(tài)表現(xiàn) 損益表是流量表，是銀行報表期間經(jīng)營活動的動態(tài)體現(xiàn)現(xiàn)金流量表是反映商業(yè)銀行在一個經(jīng)營期間的現(xiàn)金來源和運用及其增減變化情況的財務(wù)報表商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價指標體系由哪幾類構(gòu)成？各自側(cè)重分析哪些方面？ ：資產(chǎn)收益率、股本回報率：現(xiàn)金資產(chǎn)比例、貸款資產(chǎn)比例、易變負債比例、預(yù)期現(xiàn)金流量比 ：利率風(fēng)險、信用風(fēng)險：資本充足率指標、資產(chǎn)增長率等三、計算題一家銀行的資本規(guī)模為200萬元人民幣，總資產(chǎn)為3000萬元人民幣，該行的資產(chǎn)負債表內(nèi)和表外項目如下：資產(chǎn)負債表內(nèi)項目 萬元現(xiàn)金 100 0% 短期政府債券 300 0% 國內(nèi)銀行存款 500 20% 家庭住宅抵押貸款 500 50% 企業(yè)貸款 1600 100% 資產(chǎn)負債表內(nèi)總資產(chǎn) 3000支持政府發(fā)行債券的備用信用證（表外）200 20% 對企業(yè)的長期信貸承諾（表外）500 100%*50% 表外項目加總 700資產(chǎn)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)及風(fēng)險權(quán)重值如下：支持政府發(fā)行債券的備用信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為100%，對企業(yè)的長期信貸承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為50%；風(fēng)險權(quán)重為0%類 ：現(xiàn)金、短期政府債券風(fēng)險權(quán)重為20%類：國內(nèi)銀行存款、備用信用證的信用對等額風(fēng)險權(quán)重為50%類：家庭住宅抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為100%類：對企業(yè)的貸款、對企業(yè)的長期信貸承諾對等額試計算該銀行的資本充足率水平。資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率=核心資本+附屬資本180。100%=一級資本比率+二級資本比率風(fēng)險資產(chǎn)總額=200180。100%100180。0%+300180。0%+500180。50%+1600180。100%+200180。20%+500180。100%180。50%=%某銀行通過7%的存款利率吸引了25萬元新存款。銀行估計，%的利率，可籌集資金50萬元；提供8%的利率，可籌集資金75萬元；%的利率，可籌集資金100萬元；提供9%的利率，可籌集資金125萬元。如果銀行投資資產(chǎn)的收益率為10%。由于貸款利率不隨貸款量的增加而增加，因此貸款利率就是貸款的邊際利率。當存款為多少時，銀行可獲得最大的利潤，最大利潤為多少？存款利率（%）存款量 利息成本 邊際成本 新增資金 邊際成本率（%）邊際收益率（%）利潤額（萬元）設(shè)：存款為x萬元，利率為y%，y=kx+b，最大利潤為z萬元y=1x+ 50z=(10y)%x 12x+ 501z39。=x+=025z=x=87.（萬元）5(元）此時z=30450工商銀行某市分行在距中心庫40公里處設(shè)一個分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為300萬元，平均每天投放5萬元（全年按365天計算）。每次運鈔需支出燃料費、保安人員出差補助費約90元，%，試計算每次最適運鈔數(shù)量及在該經(jīng)濟批量法下的總成本。Q=2AP/C=2300T=CQP%180。10300180。+=+= 2Q210假定銀行正在審查一筆一年期的100萬元的流動資金貸款申請，并決定承諾這筆貸款，%的比率收取貸款承諾費。據(jù)預(yù)測，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為80萬元，年存款服務(wù)費為5000元，其存款的加權(quán)邊際成本為6%，貸款的風(fēng)險及管理費用為5000元，銀行稅前產(chǎn)權(quán)資本目標利潤率為15%，貸款的資金來源中，股權(quán)與存款比為1：9，補償余額的投資收益率為10%，現(xiàn)有兩種定價方案：方案A假定借款人保留在賬戶上的可用于投資的補償性余額為10萬元，方案B假定客戶保留在賬戶上的補償余額為8萬元（兩者都已經(jīng)扣除了法定準備金）。試計算兩種定價方案下的應(yīng)收貸款利率:目標利潤=銀行稅前股東目標利潤率180。股權(quán)資本比率180。貸款數(shù)額1=15%180。180。1000000=180。6%+180。10%= A：應(yīng)收利息=5000+5000+1000000應(yīng)收利率=%180。6%+180。10%= B：應(yīng)收利息=5000+5000+1000000應(yīng)收利率=%