【正文】 應(yīng)明確為無(wú)償使用，并提供財(cái)政部門關(guān)于撥付財(cái)政資金的文件及資金到賬憑證，要在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中權(quán)益類科目中反映。第二十五條 項(xiàng)目先期墊款情況的檢查。對(duì)貸款發(fā)放前確有合理原因，由借款人先行籌集墊付的資金，要認(rèn)真分析和核實(shí)其墊付資金的構(gòu)成、來(lái)源、使用等情況，收集相關(guān)墊付資金來(lái)源、使用證明，具體包括但不限于：借款協(xié)議、轉(zhuǎn)帳憑證、企業(yè)往來(lái)賬、報(bào)表等，其中借款協(xié)議要明確借款用途、借款期限、還款時(shí)間、違約責(zé)任等必要要素。（一）對(duì)記載明確、資金走向清晰的，開(kāi)戶行核實(shí)后形成核查報(bào)告，經(jīng)行長(zhǎng)簽字確認(rèn)的，可直接認(rèn)定本項(xiàng)目已墊付資金的數(shù)額。（二）對(duì)記載不明確、資金走向不清晰的，或開(kāi)戶行認(rèn)為有必要的，由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告，確認(rèn)本項(xiàng)目已墊付資金的數(shù)額。第四節(jié) 用地及行政審批手續(xù)落實(shí)第二十六條 對(duì)于采用分、分批次辦理新增建設(shè)用地(含農(nóng)用地轉(zhuǎn)用、集體土地征收)審批手續(xù)的貸款項(xiàng)目，貸款發(fā)放進(jìn)度要與貸款項(xiàng)目新增建設(shè)用地正式批復(fù)文件取得情況相匹配，首次發(fā)放前須落實(shí)第一批新增建設(shè)用地審批手續(xù)，確保貸款項(xiàng)目土地政策的合規(guī)性。后續(xù)貸款要跟蹤用地指標(biāo)落實(shí)情況，確保用地手續(xù)合法。第二十七條 分期建設(shè)、分期辦理行政審批手續(xù)的項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格按照貸款批復(fù)要求和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度落實(shí)《土地使用權(quán)證》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《建筑工程施工許可證》（或開(kāi)工報(bào)告批準(zhǔn)證明）。分期拆遷的項(xiàng)目，按照拆遷工程進(jìn)度提供相應(yīng)的拆遷許可證明（農(nóng)村拆遷的不需要提供拆遷行政許可證明）。第五節(jié) 擔(dān)保措施落實(shí)第二十八條 擔(dān)保審核。貸款發(fā)放前，開(kāi)戶行根據(jù)不同的擔(dān)保方式對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)一步審核。主辦客戶經(jīng)理應(yīng)同步在CM2006中發(fā)起抵(質(zhì))押品價(jià)值評(píng)估流程。在貸款合同生成前，應(yīng)完成抵(質(zhì))押品評(píng)估價(jià)值的認(rèn)定并建立擔(dān)保合同。第二十九條 對(duì)抵押擔(dān)保，開(kāi)戶行應(yīng)指派兩人（通常由主辦客戶經(jīng)理和主任客戶經(jīng)理）對(duì)抵押物進(jìn)行實(shí)地復(fù)查，重點(diǎn)檢查抵押物是否發(fā)生變化，分析擔(dān)保物（權(quán)）的估值是否下降。同時(shí)要到登記機(jī)構(gòu)查詢不動(dòng)產(chǎn)登記簿，核實(shí)登記簿上是否記載了預(yù)告登記、抵押登記、地役權(quán)登記和查封登記等其他登記情況，全面了解該不動(dòng)產(chǎn)的相關(guān)狀況，避免出現(xiàn)可能影響我行抵押權(quán)的有效性和優(yōu)先性的情況，并取得抵押登記部門查詢回執(zhí)。對(duì)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬證書(shū)記載事項(xiàng)與登記簿不一致的，要求抵押人到登記部門進(jìn)行更正，否則不得以此設(shè)定不動(dòng)產(chǎn)抵押。第三十條 對(duì)保證擔(dān)保，開(kāi)戶行應(yīng)指派兩人（通常由主辦客戶經(jīng)理和主任客戶經(jīng)理）核實(shí)保證人擔(dān)保能力是否充足、有效，必要時(shí)可進(jìn)行具有強(qiáng)制執(zhí)行能力的公證。第三十一條 對(duì)質(zhì)押擔(dān)保，開(kāi)戶行應(yīng)指派兩人（通常由主辦客戶經(jīng)理和主任客戶經(jīng)理）核實(shí)質(zhì)押擔(dān)保能力是否充足、有效。第三十二條 辦理?yè)?dān)保手續(xù)。應(yīng)區(qū)別不同方式，開(kāi)戶行應(yīng)指派兩人（通常由主辦客戶經(jīng)理和主任客戶經(jīng)理）與擔(dān)保人共同辦理以下事宜：（一）辦理抵押擔(dān)保手續(xù)的，抵押物要到有權(quán)登記部門辦理以農(nóng)發(fā)行為第一順序抵押權(quán)人的抵押登記手續(xù)，并取得他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)。（二）以存款單等出質(zhì)的，應(yīng)取得相關(guān)權(quán)利憑證，并依照規(guī)定進(jìn)行查詢并辦理止付手續(xù)，取得查詢查復(fù)和止付證明。（三）以依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票及其他質(zhì)押物出質(zhì)的，應(yīng)到有權(quán)登記部門辦理出質(zhì)登記，取得質(zhì)押登記他項(xiàng)權(quán)利證明。（四）以土地出讓收入返還賬戶質(zhì)押的，應(yīng)在人民銀行應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)中進(jìn)行登記，并與相關(guān)銀行和部門簽訂資金歸集協(xié)議。（五）以本項(xiàng)目貸款形成的在建工程抵押的，應(yīng)根據(jù)貸款的使用情況和工程建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)辦理在建工程抵押并辦理抵押登記。工程竣工后應(yīng)及時(shí)辦理房產(chǎn)抵押登記，在辦理在建工程抵押時(shí)必須同時(shí)辦理土地抵押。第三十三條 權(quán)證收集。擔(dān)保手續(xù)辦理后，主辦客戶經(jīng)理應(yīng)收集相關(guān)權(quán)證：（一）辦理抵押擔(dān)保手續(xù)的，收集他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)。（二）辦理質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)的，應(yīng)收集存款單等權(quán)屬證明、查復(fù)書(shū)和止付資料。（三）以依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票、商標(biāo)專用權(quán)和專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)及其他質(zhì)押物出質(zhì)的，應(yīng)收集他項(xiàng)權(quán)利證明。第三十四條 權(quán)證保管。主辦客戶經(jīng)理應(yīng)將抵押登記他項(xiàng)權(quán)書(shū)、止付證明、質(zhì)押登記他項(xiàng)權(quán)利證明、質(zhì)物權(quán)屬證明等收妥，與出質(zhì)人共同辦理權(quán)證、質(zhì)物交接手續(xù)，并按規(guī)定辦理入庫(kù)，填寫(xiě)《抵（質(zhì)）押物清單》，由開(kāi)戶行與抵押人、出質(zhì)人雙方簽章。主辦客戶經(jīng)理應(yīng)將抵押登記他項(xiàng)權(quán)力證書(shū)、止付證明、質(zhì)押登記他項(xiàng)權(quán)利證明、質(zhì)物權(quán)屬證明、抵（質(zhì)）押物清單等交財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門入庫(kù)保管。第三十五條 辦理保險(xiǎn)。擔(dān)保合同簽訂后，貸款行應(yīng)要求借款人就擔(dān)保物辦理以我行為第一受益人的保險(xiǎn)。保險(xiǎn)期不得短于主合同債務(wù)期限（若保險(xiǎn)合同一年一簽的，在貸款期限內(nèi)必須每年均要對(duì)擔(dān)保物辦理保險(xiǎn)），用動(dòng)產(chǎn)、應(yīng)收賬款質(zhì)押的，保險(xiǎn)金額不得小于所擔(dān)保的貸款本金，保險(xiǎn)單中不得有任何限制我行權(quán)益的條款。第六節(jié) 信貸業(yè)務(wù)合同作業(yè)監(jiān)督流程第三十六條信貸業(yè)務(wù)合同，是指農(nóng)發(fā)行各級(jí)行與自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止與農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。第三十七條項(xiàng)目資金放款與支取使用前，必須進(jìn)行信貸作業(yè)監(jiān)督流程操作。信貸業(yè)務(wù)合同的選用、填寫(xiě)、審查、簽訂納入信貸業(yè)務(wù)合同作業(yè)監(jiān)督流程。第三十八條開(kāi)戶行選用信貸業(yè)務(wù)合同文本時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(一)根據(jù)業(yè)務(wù)種類、業(yè)務(wù)合同文本的使用說(shuō)明進(jìn)行選用。(二)有格式合同文本的，應(yīng)當(dāng)選用格式合同文本。對(duì)個(gè)別業(yè)務(wù)，農(nóng)發(fā)行有格式合同文本，但在特殊情況下，對(duì)方當(dāng)事人提出不使用農(nóng)發(fā)行格式合同文本的，在不損害農(nóng)發(fā)行利益前提下，可以使用對(duì)方當(dāng)事人提供的合同文本。(三)選用非格式合同文本的，優(yōu)先選用農(nóng)發(fā)行制定的業(yè)務(wù)合同文本。第三十九條 業(yè)務(wù)合同內(nèi)容填寫(xiě)的要求：(一)手工填寫(xiě)業(yè)務(wù)合同文本的應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫(xiě)，字跡要端正、清晰。打印填寫(xiě)業(yè)務(wù)合同文本的，要打印齊整。(二)業(yè)務(wù)合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用標(biāo)準(zhǔn)文字填寫(xiě)。(三)業(yè)務(wù)合同主體的名稱應(yīng)當(dāng)與身份證件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人登記證書(shū)等主體資格證明文件相一致，并與業(yè)務(wù)合同落款簽章一致。(四)業(yè)務(wù)合同內(nèi)容的填寫(xiě)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)謹(jǐn)、周密，避免產(chǎn)生歧義。凡不需填寫(xiě)的空格，應(yīng)當(dāng)劃線或加蓋空白章，不得留有空白。(五)業(yè)務(wù)合同內(nèi)容、文字有變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)由雙方簽章認(rèn)可，不得單方涂改。(六)主從合同及其附件編號(hào)應(yīng)當(dāng)相互銜接。(七)采用電報(bào)、電傳、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件形式的，應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、規(guī)章、國(guó)際慣例和農(nóng)發(fā)行的有關(guān)規(guī)定。第四十條 各類業(yè)務(wù)合同在各方當(dāng)事人簽章前均應(yīng)當(dāng)進(jìn)行業(yè)務(wù)審查。業(yè)務(wù)審查按照有關(guān)制度規(guī)定的權(quán)限和程序由開(kāi)戶行主辦客戶經(jīng)理進(jìn)行初審，主任客戶經(jīng)理（信貸主管）進(jìn)行復(fù)審，行長(zhǎng)進(jìn)行終審。業(yè)務(wù)審查應(yīng)當(dāng)出具審查意見(jiàn)。審查意見(jiàn)可以采用單獨(dú)出具意見(jiàn)書(shū)的方式，也可以采用在有關(guān)書(shū)面材料中簽字的方式。業(yè)務(wù)審查的事項(xiàng)包括：(一)業(yè)務(wù)合同文本選用是否正確。(二)應(yīng)在業(yè)務(wù)合同中落實(shí)的相關(guān)文件所規(guī)定限制性條件是否準(zhǔn)確、完備。(三)格式合同文本的補(bǔ)充條款是否符合農(nóng)發(fā)行有關(guān)制度規(guī)定。(四)主從合同及憑證等附件是否齊全且相互銜接。(五)業(yè)務(wù)合同的填寫(xiě)是否符合規(guī)范要求。(六)一式多份業(yè)務(wù)合同的形式內(nèi)容是否一致。(七)其他應(yīng)當(dāng)審查的規(guī)范性內(nèi)容。第四十一條 業(yè)務(wù)合同的法律審查（又稱出賬前法律審查）應(yīng)當(dāng)按照農(nóng)發(fā)行法律審查的相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行，由二級(jí)分行及以上法律合規(guī)部門（不設(shè)法律合規(guī)部門的，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門）負(fù)責(zé)，并出具法律審查意見(jiàn)書(shū)。下列情形除進(jìn)行業(yè)務(wù)審查外還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行法律審查：(一)直接在格式合同文本上修改條款內(nèi)容的。(二)在格式合同文本“其他事項(xiàng)”中補(bǔ)充約定有關(guān)內(nèi)容的。(三)補(bǔ)充協(xié)議。(四)非格式合同。(五)變更或解除已經(jīng)成立的業(yè)務(wù)合同。(六)承諾函、擔(dān)保合同所涉及的貸款擔(dān)保手續(xù)的合法性。非格式合同中屬于監(jiān)管部門制定的業(yè)務(wù)合同文本不再進(jìn)行法律審查。第四十二條 開(kāi)戶行對(duì)法律審查意見(jiàn)不能采納的，須書(shū)面說(shuō)明理由，并由開(kāi)戶行行長(zhǎng)簽字后反饋給上級(jí)行法律合規(guī)部門。第七節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)資金使用管理協(xié)議簽訂第四十三條 在貸款發(fā)放前，開(kāi)戶行要與政府有關(guān)部門及借款人簽訂《項(xiàng)目建設(shè)資金使用管理協(xié)議》（參考文本見(jiàn)附件2），明確各方在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中對(duì)資金使用和監(jiān)管的責(zé)任與權(quán)利，理順項(xiàng)目建設(shè)、資金撥付、貸款發(fā)放、使用和歸還的運(yùn)作程序。同時(shí)，在借款合同履行期間，開(kāi)戶行要加強(qiáng)與協(xié)議各方的溝通和聯(lián)系，確保協(xié)議各項(xiàng)條款的落實(shí)；如有必要，開(kāi)戶行應(yīng)提請(qǐng)地方政府領(lǐng)導(dǎo)召集“五方”人員會(huì)商，重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向當(dāng)?shù)卣I(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。第八節(jié) 制定金融服務(wù)方案第四十四條 總行審批的項(xiàng)目，按總行規(guī)定執(zhí)行。第四十五條 省行審批的項(xiàng)目，由二級(jí)分行制定金融服務(wù)方案(參考文本見(jiàn)附件3)并組織執(zhí)行。首筆貸款發(fā)放前，各二級(jí)分行要將制定的金融服務(wù)方案上報(bào)省行備案。各行應(yīng)按金融服務(wù)方案要求抽調(diào)人員組成金融服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，金融服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項(xiàng)目管理組。金融服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組主要負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目金融服務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目管理組遇到的重大問(wèn)題，督導(dǎo)檢查項(xiàng)目管理組的日常工作。項(xiàng)目管理組按照貸款批復(fù)和項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告內(nèi)容落實(shí)項(xiàng)目貸款的相關(guān)事項(xiàng)，跟蹤、掌握項(xiàng)目的建設(shè)、用款、決算和運(yùn)營(yíng)等情況，督促客戶按還款計(jì)劃籌措還本付息資金，確保項(xiàng)目貸款本息按期收回。第四章 發(fā)放與支付第四十六條 信貸業(yè)務(wù)電子審批書(shū)下達(dá)后，未經(jīng)貸前條件落實(shí)作業(yè)監(jiān)督和放款核準(zhǔn)，開(kāi)戶行不得辦理該筆信貸業(yè)務(wù)；未經(jīng)信貸合同作業(yè)監(jiān)督，開(kāi)戶行不得正式簽約；未經(jīng)貸款資金支付作業(yè)監(jiān)督，不得對(duì)借款人支付貸款資金。第四十七條 確定支付方式。按銀監(jiān)會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理要求，開(kāi)戶行應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)項(xiàng)目貸款資金的支付進(jìn)行管控。項(xiàng)目貸款原則上采取受托支付。第四十八條 貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。貸款人在借款人需要支付貸款資金時(shí)放款，同時(shí)完成支付，放款與支付同步進(jìn)行。具備以下情形之一的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%且額度在50萬(wàn)元人民幣以上的貸款資金支付。（二）單筆金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付。第四十九條 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。第五十條 貸款人受托支付應(yīng)采用事前逐筆審核方式。對(duì)借款人自主支付，開(kāi)戶行應(yīng)根據(jù)借款人特點(diǎn)、信用狀況和對(duì)借款人的熟悉程度等，選擇采用事前逐筆審核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等方式。第五十一條 開(kāi)戶行接到借款人報(bào)送的書(shū)面支付委托、支付證明材料和借款憑證后，應(yīng)及時(shí)安排主辦客戶經(jīng)理辦理。主辦客戶經(jīng)理應(yīng)在協(xié)調(diào)落實(shí)資金頭寸的基礎(chǔ)上進(jìn)行信貸審核。信貸審核包括但不限于以下內(nèi)容：(一)審核支付證明材料和書(shū)面支付委托的真實(shí)性、完整性和有效性。必要時(shí)，可到借款人交易對(duì)手的經(jīng)營(yíng)處所或項(xiàng)目所在地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，或采用函證、電話詢問(wèn)等方式核實(shí)。(二)審核資金用途是否符合借款合同約定。重點(diǎn)關(guān)注是否存在可能發(fā)生擠占挪用貸款、是否為虛假交易背景等問(wèn)題。(三)審核借款人是否按照規(guī)定選擇貸款資金支付方式，是否存在以“化整為零”等形式規(guī)避貸款人受托支付問(wèn)題，是否確需現(xiàn)金結(jié)算問(wèn)題，現(xiàn)金結(jié)算額度等是否符合中國(guó)人民銀行和總行相關(guān)制度規(guī)定等。(四)審核收款人是否為借款人的交易對(duì)手，是否與借款合同約定的貸款資金用途相適應(yīng)。(五)審核付款金額(或本借款合同項(xiàng)下累計(jì)付款金額)是否超出借款合同約定額度，是否與借款人購(gòu)進(jìn)商品或接受勞務(wù)的數(shù)量、價(jià)格相符，是否與施工合同的資金支付條款和工程進(jìn)度相符，是否與借款人經(jīng)營(yíng)情況和資金周轉(zhuǎn)等實(shí)際情況相符。(六)審核借款人是否存在擠占挪用先期貸款資金、信用等級(jí)下降、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)生重大變化等可能危及我行貸款資金安全的重大信用風(fēng)險(xiǎn)。如存在此類問(wèn)題，應(yīng)停止或?qū)徤髦Ц顿J款資金。(七)審核借款人名稱是否與法人公章一致；貸款科目、借款種類、用途、到期日期、借款合同編號(hào)、利率、借款金額等是否正確，是否與借款合同相符；借款金額大、小寫(xiě)是否一致；資金屬性碼、存款戶賬號(hào)、貸款戶賬號(hào)是否正確，是否與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門提供的一致；客戶簽章是否清晰，是否與簽章樣本相符等借款憑證要素。第五十二條 主辦客戶經(jīng)理對(duì)支付依據(jù)審核，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目資金（含資本金）的不同用途，收集、整理及審核以下方面資料：（一）拆遷安臵費(fèi)用支付審核。借款人應(yīng)提供拆遷安臵補(bǔ)償方案、拆遷許可文件、拆遷協(xié)議、拆遷資金支付明細(xì)表。委托拆遷公司拆遷的還要提供委托拆遷協(xié)議；對(duì)借款人用于購(gòu)買安臵房進(jìn)行實(shí)物安臵費(fèi)用的，還需提供被安臵人員明細(xì)表、購(gòu)房協(xié)議等。支付后還需提供支付到安臵房開(kāi)發(fā)商、委托的拆遷公司的銀行轉(zhuǎn)賬憑證、企業(yè)記賬憑證和稅務(wù)發(fā)票等。支付給被拆遷人所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）、村（由其統(tǒng)一發(fā)放給被拆遷人的），要提供支付給鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）、村的銀行轉(zhuǎn)賬憑證，并取得被拆遷人簽字確認(rèn)的收款憑證等。通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付給被拆遷人的，要提供銀行轉(zhuǎn)賬憑證等。（二）土地出讓金支付審核。借款人用于支付購(gòu)臵本項(xiàng)目的土地款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)提供國(guó)有建設(shè)用地出讓合同等。支付后還需收集稅務(wù)發(fā)票、土地出讓金完稅證明、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、企業(yè)記賬憑證、土地使用權(quán)證等。（三）土建工程費(fèi)用支付審核。借款人應(yīng)提供施工合同、監(jiān)理合同、監(jiān)理方監(jiān)理工程師確認(rèn)的工程量清單和工程進(jìn)度表（報(bào)告）等。同時(shí)主辦客戶經(jīng)理要赴工程現(xiàn)場(chǎng)檢查所提供工程量是否與實(shí)際情況一致。支付后還需收集稅務(wù)發(fā)票、銀行轉(zhuǎn)賬憑證、企業(yè)記賬憑證等。（四）購(gòu)臵機(jī)器、設(shè)備費(fèi)用支付審核。借款人應(yīng)提供購(gòu)銷協(xié)議、稅務(wù)發(fā)票等。同時(shí)，主辦客戶經(jīng)理要赴工程現(xiàn)場(chǎng)或倉(cāng)庫(kù)檢查所購(gòu)臵設(shè)備數(shù)量、品種、價(jià)格、型號(hào)、廠家等是否與項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和報(bào)賬憑證所列信息一致。支付后還需收集銀行轉(zhuǎn)賬憑證、企業(yè)記賬憑證等。（五）其他費(fèi)用支付審核。應(yīng)提供與本項(xiàng)目相關(guān)的合同或協(xié)議、稅務(wù)發(fā)票等。支付后還需收集銀行轉(zhuǎn)賬憑證、企業(yè)記賬憑證等。（六）用于支付需要進(jìn)行招投標(biāo)的土建工程、拆遷安臵、設(shè)備采購(gòu)等費(fèi)用，還應(yīng)提供招投標(biāo)合同、中標(biāo)通知書(shū)、施工方資質(zhì)、監(jiān)理方資質(zhì)、招投標(biāo)資質(zhì)等資料。（七）主辦客戶經(jīng)理要對(duì)收集的所有稅務(wù)發(fā)票進(jìn)行查詢，確認(rèn)稅務(wù)發(fā)票的真實(shí)性、合法性。查詢方式可采取直接去稅務(wù)部門、電話、上網(wǎng)查詢等。查詢內(nèi)容包括稅控代碼、交易對(duì)手、交易內(nèi)容、交易金額、完稅情況等。查詢情況要形成書(shū)面報(bào)告，并經(jīng)信貸主管以上行領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。第五十三條 主辦客戶經(jīng)