【正文】 施階段概算管理第三十二條 經(jīng)公司批準的執(zhí)行概算，作為工程實施過程中的投資控制上限。項目公司計劃部負責建筑工程費，安裝工程費，基本預(yù)備費、工程進度獎及由項目公司計劃部簽訂合同的相關(guān)其他費用；項目公司設(shè)備部負責設(shè)備購置費，包括建筑工程中的設(shè)備購置費、甲供材料及由項目公司設(shè)備部簽訂合同的相關(guān)。其他費用由項目公司辦公室負責；建設(shè)場地征用及清理費及由辦公室簽訂合同的相關(guān)前期費、評審費等其他費用；財務(wù)部負責建設(shè)期貸款利息。各職能部門按負責管理的費用定期輸入批準概算和執(zhí)行概算動態(tài)管理臺帳及合同動態(tài)管理臺帳，確保工程同口徑，最終總投資控制在執(zhí)行概算總投資以內(nèi)。第三十三條 初設(shè)批復(fù)后一般不允許新增工程項目。確需增加的50萬元及以上的生產(chǎn)性，執(zhí)行概算外項目或任何非生產(chǎn)性執(zhí)行概算外項目，由項目公司上報公司審查批準后方可開工建設(shè)。項目公司應(yīng)京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法嚴格控制執(zhí)行概算外項目的發(fā)生。執(zhí)行概算外項目費用在基本預(yù)備費中列支。第三十四條 財務(wù)部應(yīng)嚴格控制管理費用的支出，對不符合規(guī)定的費用不得列入工程成本。超執(zhí)行概算的費用由項目公司向公司專項說明。第三十五條 財務(wù)部應(yīng)嚴格按照公司工資管理辦法，控制基建成本中的工資性費用。除公司批準的工程獎勵以外，不得再列支其它名目的獎勵性支出。第三十六條 應(yīng)嚴格按照執(zhí)行概算確定的建設(shè)規(guī)模、標準和投資控制，非生產(chǎn)性和輔助生產(chǎn)建設(shè)項目不得超規(guī)模、超標準、超投資建設(shè)，盡可能削減上述項目的建設(shè)規(guī)模并降低建設(shè)標準控制造價。第三十七條 嚴格控制基本預(yù)備費的使用。對于基本預(yù)備費的使用情況，項目公司應(yīng)做專項說明并按月向公司報送。凡單項動用基本預(yù)備費金額在50萬元及以上的，項目公司須報公司審查批準后方可實施。第三十八條 如執(zhí)行概算中含有價差預(yù)備費，在使用價差預(yù)備費前，應(yīng)由項目公司報經(jīng)公司審查批準，并按月向公司報送價差預(yù)備費的使用情況。第七章 施工圖設(shè)計階段造價管理第三十九條 項目公司應(yīng)督促設(shè)計單位，嚴格按照初設(shè)審定的方案、原則、建設(shè)標準和規(guī)模進行司令圖鳴放和施工圖設(shè)計，不得擅自改變初設(shè)確定的內(nèi)容，確需改變時由項目公司報公司審查批準。京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法第四十條 項目公司邀請監(jiān)理單位、施工單位和生產(chǎn)準備部，共同參加施工圖會審工作。對于改變初設(shè)原則的設(shè)計，應(yīng)及時向設(shè)計單位指出。對于可以進一步優(yōu)化設(shè)計的項目，應(yīng)要求設(shè)計單位繼續(xù)做工作盡可能避免施工后設(shè)計變更的發(fā)生。第四十一條 對于施工圖設(shè)計階段，相對于初設(shè)階段發(fā)生的變更或施工階段，相對于施工圖階段發(fā)生的變更，只要單項工程變化引起，金額超支50萬元及以上的，項目公司必須報公司審查批準。增加的費用在原初設(shè)審定項目或基本預(yù)備費中列支。項目公司有責任督促設(shè)計單位控制變更，特別是重大變更的發(fā)生。如因設(shè)計單位的原因，發(fā)生重大設(shè)計變更，應(yīng)適當扣減其設(shè)計費。第四十二條 施工圖設(shè)計階段，工程項目的主要實物工程量，相對于初設(shè)階段不應(yīng)有較大的變化，如因設(shè)計原因造成主要實物工程量增加10%以上時，設(shè)計單位必須專項說明并適當扣減其設(shè)計費，如因設(shè)計優(yōu)化使主要實物工程量減少10%以上時，應(yīng)適當獎勵設(shè)計單位，獎勵金額在勘測設(shè)計費中列支。第四十三條 主體設(shè)計合同中，應(yīng)明確要求設(shè)計單位出施工圖時，不得指定設(shè)備或材料的廠家，一般情況下不得推薦只有一個設(shè)備或材料廠家符合圖紙給定技術(shù)條件的方案。如該情況發(fā)生，項目公司應(yīng)報公司審查批準。第八章 施工階段造價管理第四十四條 項目公司應(yīng)充分重視施工組織設(shè)計優(yōu)化施工總平面布置、土石方工程和其他對造價影響較大的施工方案，提前規(guī)劃永臨京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法結(jié)合施工項目，避免施工設(shè)施重復(fù)搬遷、施工道路及地下工程的重復(fù)開挖、土石方往返運輸?shù)壤速M現(xiàn)象。嚴格管理施工方案和組織措施編制和審核，在滿足安全、質(zhì)量和工期的前提下，優(yōu)先采用成本較低的施工方案。第四十五條 項目公司應(yīng)按照公司批準的工程里程碑進度，合理確定各單位工程和分項工程的開工順序和時間，根據(jù)工程進度控制資金的投放時間和資金量，以節(jié)約貸款利息支出。第四十六條 項目公司應(yīng)根據(jù)工程進度的需要，合理安排設(shè)備材料采購的時間，盡量減少庫存物資所占用的資金，節(jié)約利息支出。第四十七條 項目公司應(yīng)嚴格控制施工過程中的甲方現(xiàn)場簽證，現(xiàn)場簽證的依據(jù)必須是實際施工時增減了合同工程量或定額的內(nèi)容，或更改了定額所含材料，超出減少定額材料含量?，F(xiàn)場簽證必須以工程聯(lián)系單、工程簽證單的形式，經(jīng)監(jiān)理單位與項目公司工程部、安質(zhì)部和計劃部會簽，基建主管領(lǐng)導(dǎo)批準并按規(guī)定編號。第四十八條 項目公司應(yīng)按照公司批準的工程里程碑進度節(jié)點、金額和分配方案發(fā)放獎金。綜合獎在基本預(yù)備費中列支。詳見《基建工程綜合獎獎勵暫行辦法》第四十九條 項目公司應(yīng)督促調(diào)試單位優(yōu)化調(diào)試方案減少燃油和化學(xué)藥品等物資的消耗。第九章 建設(shè)實施階段合同管理第五十條 建立健全合同管理制度，嚴格按照合同條款支付工程和設(shè)備材料進度款，結(jié)算款不得超付、超前支付或拖期支付。嚴格按京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法照設(shè)備合同供貨范圍、技術(shù)標準、運輸方式和交貨進度執(zhí)行。如因特殊原因確需修改合同部分條款時，必須報公司審查批準。標外委托施工或?qū)ν飧犊顣r需事先簽訂合同，嚴禁無合同付款。第五十一條 項目公司支付施工單位的進度款時，應(yīng)按照合同的規(guī)定，扣回預(yù)付款和電廠替施工單位墊付的水、電費等。項目公司應(yīng)隨時了解和掌握施工單位工程進度款的使用情況，保證工程進度款用在本工程項下第五十二條 施工合同中甲供材料和乙供材料必須有明確的分界線，項目公司設(shè)備部在購買甲供材料時，應(yīng)有計劃部門的會簽程序，防止購買了應(yīng)由施工單位供貨的材料。如該情況發(fā)生項目公司應(yīng)在后續(xù)工程進度款的支付中，及時將這部分材料款扣回。第五十三條 項目公司與施工單位應(yīng)每月結(jié)算當月工程款，不得累計結(jié)算或至工程結(jié)束時一并結(jié)算。按公司大力推行工程過程結(jié)算制度，力爭每月將實際發(fā)生的工程量差、設(shè)計變更、甲方現(xiàn)場簽證及甲方另委托零星施工項目，預(yù)算按照結(jié)算書的要求完成計算，并根據(jù)實際完成的工程進度，落實到每月的工程進度款中。第五十四條 項目公司及監(jiān)理單位、工程造價咨詢單位，應(yīng)履行合同付款的審查和會簽手續(xù)，手續(xù)齊備并經(jīng)基建主管領(lǐng)導(dǎo)批準后財務(wù)部門方可付款。第五十五條 工程建設(shè)期間，項目公司應(yīng)做好與合同有關(guān)的各種簽證、記錄和會議紀要的保管工作。第五十六條 項目公司應(yīng)按月向公司項目管理部，上報工程批準京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法概算和執(zhí)行概算動態(tài)管理臺帳及合同動態(tài)管理臺帳。做到數(shù)據(jù)登錄真實、準確、完整和及時，隨時掌握合同的執(zhí)行情況及對應(yīng)概算執(zhí)行情況，定期分析和預(yù)測未來可能發(fā)生的各項費用情況，以利于采取更加合理有效的控制工程造價措施，確保工程同口徑總投資能控制在執(zhí)行概算以內(nèi)。第五十七條 按公司要求應(yīng)用基建工程造價信息管理系統(tǒng)逐步使造價管理工作規(guī)范化、程序化和制度化，保證數(shù)據(jù)的準確性，提高造價管理的工作效率。第十章 建設(shè)實施階段財務(wù)管理第五十八條 項目公司財務(wù)部應(yīng)根據(jù)出資協(xié)議和投資計劃，督促各股東方及時足額將資本金到位，減少借款利息支出。由于項目資本金不到位而發(fā)生的銀行借款、借款費用由違約方承擔。第五十九條 項目公司財務(wù)部應(yīng)嚴格控制基建資金的流出及工程建設(shè)支出，不得擠占、挪用、隱匿建設(shè)資金，確保建設(shè)資金的使用安全。第六十條 項目公司財務(wù)部應(yīng)按照公司內(nèi)部控制制度的要求，建立明確的基建財務(wù)收支審批制度，分別制定工程預(yù)付款、進度款、到貨款、尾款、質(zhì)量保證金等款項支付流程并嚴格執(zhí)行。第六十一條 項目公司財務(wù)部要加強工程成本管理，嚴禁擠列工程成本。應(yīng)按照實際完成的工作量和有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的真實憑據(jù)，及時計入工程成本不得超前或遲滯，不得以各種方式虛增工程造價。第六十二條 按公司積極推行基建期間財務(wù)稽核和審計制度，嚴京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法格執(zhí)行公司財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)、準確的開展會計核算，合理確定工程建設(shè)成本。第十一章 竣工階段造價管理第六十三條 項目公司在工程完工后，應(yīng)在6個月以內(nèi)與施工單位完成工程結(jié)算手續(xù)。結(jié)算的依據(jù)是合同、施工圖、設(shè)計變更單、有效現(xiàn)場簽證單，以及合同執(zhí)行過程中形成的有效會議紀要文件等。第六十四條 項目公司施工合同結(jié)算，應(yīng)嚴格遵循合同條款和實際施工圖，如施工單位領(lǐng)用的甲供材料量超出施工圖預(yù)算分析量，其超出部分，應(yīng)按照實際采購的相應(yīng)材料價格，包括運雜費和采保費計算材料費，并扣減施工單位合同結(jié)算款。第六十五條 如結(jié)算工作量較大，項目公司經(jīng)請示公司同意后，可委托有資質(zhì)和經(jīng)驗的造價咨詢單位，幫助完成施工圖工程量的計算、甲方另委項目和簽證項目的預(yù)算編制及與施工單位的結(jié)算談判工作。第六十六條 與施工單位的施工合同結(jié)算，凡合同金額在500萬元及以上的，其結(jié)算書應(yīng)報公司審核批準。在公司批復(fù)后再與施工單位辦理結(jié)算手續(xù)。第六十七條 對于設(shè)計、監(jiān)理、調(diào)試、性能試驗和設(shè)備材料合同，如結(jié)算金額與原合同金額有差異，則應(yīng)將設(shè)計、監(jiān)理、調(diào)試和性能試驗合同結(jié)算情況，報公司審核批準，設(shè)備材料合同結(jié)算情況，報公司審核批準。對于超出合同規(guī)定調(diào)增或調(diào)減合同價款時必須報公司審批。第六十八條 各工程項目應(yīng)力爭“無尾工、無缺陷”移交生產(chǎn)，如因特殊原因確實有些項目需要在移交生產(chǎn)后完成的，項目公司應(yīng)將京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法消缺項目、完善化項目和未完工程項目，以下簡稱尾工項目，以及其預(yù)算費用和實施計劃報公司審查批準。財務(wù)部要按照公司批復(fù)的總金額，留足尾工款額度并進入決算，在規(guī)定的時間內(nèi)由公司組織實施并考核。如有些項目未在規(guī)定的時間內(nèi)實施核消，該項目已撥付的資金在以后的資金計劃中扣回。嚴禁挪用尾工款做其它用途，和以任何理由擴大尾工范圍或提高建設(shè)標準。第六十九條 工程項目完工后，項目公司應(yīng)對由于各種原因造成的基建剩余物資進行清理。對于生產(chǎn)經(jīng)營期間，不需要的物資可在公司內(nèi)部進行調(diào)撥、調(diào)劑合理作價出售，沖減工程建設(shè)成本，生產(chǎn)經(jīng)營期間可以使用的，扣除可以抵扣的增值稅進項稅后轉(zhuǎn)入生產(chǎn)庫存物資。第七十條 對于在土建施工、物資運輸、設(shè)備安裝和調(diào)試等過程中發(fā)生的損壞事故，項目公司應(yīng)進行具體分析。按照事故責任及有關(guān)工程保險，施工、物資或運輸合同的規(guī)定，積極進行索賠，索賠所得款項，應(yīng)及時入帳并沖減工程建設(shè)成本。第七十一條 如經(jīng)公司審計確認的，不含建設(shè)期貸款利息的工程最終實際總投資，不超過公司批復(fù)的工程執(zhí)行概算總投資，同時含建設(shè)期貸款利息的工程最終動態(tài)總投資，不超過批準概算動態(tài)總投資時，公司將給予獎勵。獎勵辦法見《基建工程投資節(jié)余獎獎勵辦法》。獎勵金額從批復(fù)概算節(jié)余資金中列支，并進入工程竣工決算。如因為項目公司的原因，工程同口徑最終總投資超出執(zhí)行概算總投資，公司將根據(jù)實際情況扣京能集團廣東分公司工程項目建設(shè)造價管理辦法減項目公司投產(chǎn)當年的工資總額。第七十二條 項目公司財務(wù)部應(yīng)在工程建成并移交生產(chǎn)后，按照公司的要求完成竣工決算的編制工作。公司監(jiān)審部負責組織對工程結(jié)算和竣工決算審計。項目公司財務(wù)部應(yīng)按照審計意見修改竣工決算報告并上報公司，由公司對竣工決算報告進行批復(fù)。第十二章 附 則第七十三條 本辦法由京能集團廣東分公司負責解釋。第七十四條 本辦法自2015年3月1日發(fā)布之日起實施。