【正文】 施階段概算管理第三十二條 經(jīng)公司批準(zhǔn)的執(zhí)行概算，作為工程實(shí)施過(guò)程中的投資控制上限。項(xiàng)目公司計(jì)劃部負(fù)責(zé)建筑工程費(fèi)，安裝工程費(fèi)，基本預(yù)備費(fèi)、工程進(jìn)度獎(jiǎng)及由項(xiàng)目公司計(jì)劃部簽訂合同的相關(guān)其他費(fèi)用；項(xiàng)目公司設(shè)備部負(fù)責(zé)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，包括建筑工程中的設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、甲供材料及由項(xiàng)目公司設(shè)備部簽訂合同的相關(guān)。其他費(fèi)用由項(xiàng)目公司辦公室負(fù)責(zé)；建設(shè)場(chǎng)地征用及清理費(fèi)及由辦公室簽訂合同的相關(guān)前期費(fèi)、評(píng)審費(fèi)等其他費(fèi)用；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建設(shè)期貸款利息。各職能部門按負(fù)責(zé)管理的費(fèi)用定期輸入批準(zhǔn)概算和執(zhí)行概算動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳及合同動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳，確保工程同口徑，最終總投資控制在執(zhí)行概算總投資以內(nèi)。第三十三條 初設(shè)批復(fù)后一般不允許新增工程項(xiàng)目。確需增加的50萬(wàn)元及以上的生產(chǎn)性，執(zhí)行概算外項(xiàng)目或任何非生產(chǎn)性執(zhí)行概算外項(xiàng)目，由項(xiàng)目公司上報(bào)公司審查批準(zhǔn)后方可開(kāi)工建設(shè)。項(xiàng)目公司應(yīng)京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法嚴(yán)格控制執(zhí)行概算外項(xiàng)目的發(fā)生。執(zhí)行概算外項(xiàng)目費(fèi)用在基本預(yù)備費(fèi)中列支。第三十四條 財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制管理費(fèi)用的支出，對(duì)不符合規(guī)定的費(fèi)用不得列入工程成本。超執(zhí)行概算的費(fèi)用由項(xiàng)目公司向公司專項(xiàng)說(shuō)明。第三十五條 財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格按照公司工資管理辦法，控制基建成本中的工資性費(fèi)用。除公司批準(zhǔn)的工程獎(jiǎng)勵(lì)以外，不得再列支其它名目的獎(jiǎng)勵(lì)性支出。第三十六條 應(yīng)嚴(yán)格按照?qǐng)?zhí)行概算確定的建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資控制，非生產(chǎn)性和輔助生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目不得超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)、超投資建設(shè)，盡可能削減上述項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模并降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)控制造價(jià)。第三十七條 嚴(yán)格控制基本預(yù)備費(fèi)的使用。對(duì)于基本預(yù)備費(fèi)的使用情況，項(xiàng)目公司應(yīng)做專項(xiàng)說(shuō)明并按月向公司報(bào)送。凡單項(xiàng)動(dòng)用基本預(yù)備費(fèi)金額在50萬(wàn)元及以上的，項(xiàng)目公司須報(bào)公司審查批準(zhǔn)后方可實(shí)施。第三十八條 如執(zhí)行概算中含有價(jià)差預(yù)備費(fèi)，在使用價(jià)差預(yù)備費(fèi)前，應(yīng)由項(xiàng)目公司報(bào)經(jīng)公司審查批準(zhǔn)，并按月向公司報(bào)送價(jià)差預(yù)備費(fèi)的使用情況。第七章 施工圖設(shè)計(jì)階段造價(jià)管理第三十九條 項(xiàng)目公司應(yīng)督促設(shè)計(jì)單位，嚴(yán)格按照初設(shè)審定的方案、原則、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模進(jìn)行司令圖鳴放和施工圖設(shè)計(jì)，不得擅自改變初設(shè)確定的內(nèi)容，確需改變時(shí)由項(xiàng)目公司報(bào)公司審查批準(zhǔn)。京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法第四十條 項(xiàng)目公司邀請(qǐng)監(jiān)理單位、施工單位和生產(chǎn)準(zhǔn)備部，共同參加施工圖會(huì)審工作。對(duì)于改變初設(shè)原則的設(shè)計(jì)，應(yīng)及時(shí)向設(shè)計(jì)單位指出。對(duì)于可以進(jìn)一步優(yōu)化設(shè)計(jì)的項(xiàng)目，應(yīng)要求設(shè)計(jì)單位繼續(xù)做工作盡可能避免施工后設(shè)計(jì)變更的發(fā)生。第四十一條 對(duì)于施工圖設(shè)計(jì)階段，相對(duì)于初設(shè)階段發(fā)生的變更或施工階段，相對(duì)于施工圖階段發(fā)生的變更，只要單項(xiàng)工程變化引起，金額超支50萬(wàn)元及以上的，項(xiàng)目公司必須報(bào)公司審查批準(zhǔn)。增加的費(fèi)用在原初設(shè)審定項(xiàng)目或基本預(yù)備費(fèi)中列支。項(xiàng)目公司有責(zé)任督促設(shè)計(jì)單位控制變更，特別是重大變更的發(fā)生。如因設(shè)計(jì)單位的原因，發(fā)生重大設(shè)計(jì)變更，應(yīng)適當(dāng)扣減其設(shè)計(jì)費(fèi)。第四十二條 施工圖設(shè)計(jì)階段，工程項(xiàng)目的主要實(shí)物工程量，相對(duì)于初設(shè)階段不應(yīng)有較大的變化，如因設(shè)計(jì)原因造成主要實(shí)物工程量增加10%以上時(shí)，設(shè)計(jì)單位必須專項(xiàng)說(shuō)明并適當(dāng)扣減其設(shè)計(jì)費(fèi)，如因設(shè)計(jì)優(yōu)化使主要實(shí)物工程量減少10%以上時(shí)，應(yīng)適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)設(shè)計(jì)單位，獎(jiǎng)勵(lì)金額在勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)中列支。第四十三條 主體設(shè)計(jì)合同中，應(yīng)明確要求設(shè)計(jì)單位出施工圖時(shí)，不得指定設(shè)備或材料的廠家，一般情況下不得推薦只有一個(gè)設(shè)備或材料廠家符合圖紙給定技術(shù)條件的方案。如該情況發(fā)生，項(xiàng)目公司應(yīng)報(bào)公司審查批準(zhǔn)。第八章 施工階段造價(jià)管理第四十四條 項(xiàng)目公司應(yīng)充分重視施工組織設(shè)計(jì)優(yōu)化施工總平面布置、土石方工程和其他對(duì)造價(jià)影響較大的施工方案，提前規(guī)劃永臨京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法結(jié)合施工項(xiàng)目，避免施工設(shè)施重復(fù)搬遷、施工道路及地下工程的重復(fù)開(kāi)挖、土石方往返運(yùn)輸?shù)壤速M(fèi)現(xiàn)象。嚴(yán)格管理施工方案和組織措施編制和審核，在滿足安全、質(zhì)量和工期的前提下，優(yōu)先采用成本較低的施工方案。第四十五條 項(xiàng)目公司應(yīng)按照公司批準(zhǔn)的工程里程碑進(jìn)度，合理確定各單位工程和分項(xiàng)工程的開(kāi)工順序和時(shí)間，根據(jù)工程進(jìn)度控制資金的投放時(shí)間和資金量，以節(jié)約貸款利息支出。第四十六條 項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度的需要，合理安排設(shè)備材料采購(gòu)的時(shí)間，盡量減少庫(kù)存物資所占用的資金，節(jié)約利息支出。第四十七條 項(xiàng)目公司應(yīng)嚴(yán)格控制施工過(guò)程中的甲方現(xiàn)場(chǎng)簽證，現(xiàn)場(chǎng)簽證的依據(jù)必須是實(shí)際施工時(shí)增減了合同工程量或定額的內(nèi)容，或更改了定額所含材料，超出減少定額材料含量?，F(xiàn)場(chǎng)簽證必須以工程聯(lián)系單、工程簽證單的形式，經(jīng)監(jiān)理單位與項(xiàng)目公司工程部、安質(zhì)部和計(jì)劃部會(huì)簽，基建主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)并按規(guī)定編號(hào)。第四十八條 項(xiàng)目公司應(yīng)按照公司批準(zhǔn)的工程里程碑進(jìn)度節(jié)點(diǎn)、金額和分配方案發(fā)放獎(jiǎng)金。綜合獎(jiǎng)在基本預(yù)備費(fèi)中列支。詳見(jiàn)《基建工程綜合獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)暫行辦法》第四十九條 項(xiàng)目公司應(yīng)督促調(diào)試單位優(yōu)化調(diào)試方案減少燃油和化學(xué)藥品等物資的消耗。第九章 建設(shè)實(shí)施階段合同管理第五十條 建立健全合同管理制度，嚴(yán)格按照合同條款支付工程和設(shè)備材料進(jìn)度款，結(jié)算款不得超付、超前支付或拖期支付。嚴(yán)格按京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法照設(shè)備合同供貨范圍、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)輸方式和交貨進(jìn)度執(zhí)行。如因特殊原因確需修改合同部分條款時(shí)，必須報(bào)公司審查批準(zhǔn)。標(biāo)外委托施工或?qū)ν飧犊顣r(shí)需事先簽訂合同，嚴(yán)禁無(wú)合同付款。第五十一條 項(xiàng)目公司支付施工單位的進(jìn)度款時(shí)，應(yīng)按照合同的規(guī)定，扣回預(yù)付款和電廠替施工單位墊付的水、電費(fèi)等。項(xiàng)目公司應(yīng)隨時(shí)了解和掌握施工單位工程進(jìn)度款的使用情況，保證工程進(jìn)度款用在本工程項(xiàng)下第五十二條 施工合同中甲供材料和乙供材料必須有明確的分界線，項(xiàng)目公司設(shè)備部在購(gòu)買甲供材料時(shí)，應(yīng)有計(jì)劃部門的會(huì)簽程序，防止購(gòu)買了應(yīng)由施工單位供貨的材料。如該情況發(fā)生項(xiàng)目公司應(yīng)在后續(xù)工程進(jìn)度款的支付中，及時(shí)將這部分材料款扣回。第五十三條 項(xiàng)目公司與施工單位應(yīng)每月結(jié)算當(dāng)月工程款，不得累計(jì)結(jié)算或至工程結(jié)束時(shí)一并結(jié)算。按公司大力推行工程過(guò)程結(jié)算制度，力爭(zhēng)每月將實(shí)際發(fā)生的工程量差、設(shè)計(jì)變更、甲方現(xiàn)場(chǎng)簽證及甲方另委托零星施工項(xiàng)目，預(yù)算按照結(jié)算書(shū)的要求完成計(jì)算，并根據(jù)實(shí)際完成的工程進(jìn)度，落實(shí)到每月的工程進(jìn)度款中。第五十四條 項(xiàng)目公司及監(jiān)理單位、工程造價(jià)咨詢單位，應(yīng)履行合同付款的審查和會(huì)簽手續(xù)，手續(xù)齊備并經(jīng)基建主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)部門方可付款。第五十五條 工程建設(shè)期間，項(xiàng)目公司應(yīng)做好與合同有關(guān)的各種簽證、記錄和會(huì)議紀(jì)要的保管工作。第五十六條 項(xiàng)目公司應(yīng)按月向公司項(xiàng)目管理部，上報(bào)工程批準(zhǔn)京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法概算和執(zhí)行概算動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳及合同動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳。做到數(shù)據(jù)登錄真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，隨時(shí)掌握合同的執(zhí)行情況及對(duì)應(yīng)概算執(zhí)行情況，定期分析和預(yù)測(cè)未來(lái)可能發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用情況，以利于采取更加合理有效的控制工程造價(jià)措施，確保工程同口徑總投資能控制在執(zhí)行概算以內(nèi)。第五十七條 按公司要求應(yīng)用基建工程造價(jià)信息管理系統(tǒng)逐步使造價(jià)管理工作規(guī)范化、程序化和制度化，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，提高造價(jià)管理的工作效率。第十章 建設(shè)實(shí)施階段財(cái)務(wù)管理第五十八條 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)出資協(xié)議和投資計(jì)劃，督促各股東方及時(shí)足額將資本金到位，減少借款利息支出。由于項(xiàng)目資本金不到位而發(fā)生的銀行借款、借款費(fèi)用由違約方承擔(dān)。第五十九條 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制基建資金的流出及工程建設(shè)支出，不得擠占、挪用、隱匿建設(shè)資金，確保建設(shè)資金的使用安全。第六十條 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按照公司內(nèi)部控制制度的要求，建立明確的基建財(cái)務(wù)收支審批制度，分別制定工程預(yù)付款、進(jìn)度款、到貨款、尾款、質(zhì)量保證金等款項(xiàng)支付流程并嚴(yán)格執(zhí)行。第六十一條 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)工程成本管理，嚴(yán)禁擠列工程成本。應(yīng)按照實(shí)際完成的工作量和有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)憑據(jù)，及時(shí)計(jì)入工程成本不得超前或遲滯，不得以各種方式虛增工程造價(jià)。第六十二條 按公司積極推行基建期間財(cái)務(wù)稽核和審計(jì)制度，嚴(yán)京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，科學(xué)、準(zhǔn)確的開(kāi)展會(huì)計(jì)核算，合理確定工程建設(shè)成本。第十一章 竣工階段造價(jià)管理第六十三條 項(xiàng)目公司在工程完工后，應(yīng)在6個(gè)月以內(nèi)與施工單位完成工程結(jié)算手續(xù)。結(jié)算的依據(jù)是合同、施工圖、設(shè)計(jì)變更單、有效現(xiàn)場(chǎng)簽證單，以及合同執(zhí)行過(guò)程中形成的有效會(huì)議紀(jì)要文件等。第六十四條 項(xiàng)目公司施工合同結(jié)算，應(yīng)嚴(yán)格遵循合同條款和實(shí)際施工圖，如施工單位領(lǐng)用的甲供材料量超出施工圖預(yù)算分析量，其超出部分，應(yīng)按照實(shí)際采購(gòu)的相應(yīng)材料價(jià)格，包括運(yùn)雜費(fèi)和采保費(fèi)計(jì)算材料費(fèi)，并扣減施工單位合同結(jié)算款。第六十五條 如結(jié)算工作量較大，項(xiàng)目公司經(jīng)請(qǐng)示公司同意后，可委托有資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的造價(jià)咨詢單位，幫助完成施工圖工程量的計(jì)算、甲方另委項(xiàng)目和簽證項(xiàng)目的預(yù)算編制及與施工單位的結(jié)算談判工作。第六十六條 與施工單位的施工合同結(jié)算，凡合同金額在500萬(wàn)元及以上的，其結(jié)算書(shū)應(yīng)報(bào)公司審核批準(zhǔn)。在公司批復(fù)后再與施工單位辦理結(jié)算手續(xù)。第六十七條 對(duì)于設(shè)計(jì)、監(jiān)理、調(diào)試、性能試驗(yàn)和設(shè)備材料合同，如結(jié)算金額與原合同金額有差異，則應(yīng)將設(shè)計(jì)、監(jiān)理、調(diào)試和性能試驗(yàn)合同結(jié)算情況，報(bào)公司審核批準(zhǔn)，設(shè)備材料合同結(jié)算情況，報(bào)公司審核批準(zhǔn)。對(duì)于超出合同規(guī)定調(diào)增或調(diào)減合同價(jià)款時(shí)必須報(bào)公司審批。第六十八條 各工程項(xiàng)目應(yīng)力爭(zhēng)“無(wú)尾工、無(wú)缺陷”移交生產(chǎn)，如因特殊原因確實(shí)有些項(xiàng)目需要在移交生產(chǎn)后完成的，項(xiàng)目公司應(yīng)將京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法消缺項(xiàng)目、完善化項(xiàng)目和未完工程項(xiàng)目，以下簡(jiǎn)稱尾工項(xiàng)目，以及其預(yù)算費(fèi)用和實(shí)施計(jì)劃報(bào)公司審查批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部要按照公司批復(fù)的總金額，留足尾工款額度并進(jìn)入決算，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)由公司組織實(shí)施并考核。如有些項(xiàng)目未在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)實(shí)施核消，該項(xiàng)目已撥付的資金在以后的資金計(jì)劃中扣回。嚴(yán)禁挪用尾工款做其它用途，和以任何理由擴(kuò)大尾工范圍或提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。第六十九條 工程項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目公司應(yīng)對(duì)由于各種原因造成的基建剩余物資進(jìn)行清理。對(duì)于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間，不需要的物資可在公司內(nèi)部進(jìn)行調(diào)撥、調(diào)劑合理作價(jià)出售，沖減工程建設(shè)成本，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間可以使用的，扣除可以抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅后轉(zhuǎn)入生產(chǎn)庫(kù)存物資。第七十條 對(duì)于在土建施工、物資運(yùn)輸、設(shè)備安裝和調(diào)試等過(guò)程中發(fā)生的損壞事故，項(xiàng)目公司應(yīng)進(jìn)行具體分析。按照事故責(zé)任及有關(guān)工程保險(xiǎn)，施工、物資或運(yùn)輸合同的規(guī)定，積極進(jìn)行索賠，索賠所得款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)入帳并沖減工程建設(shè)成本。第七十一條 如經(jīng)公司審計(jì)確認(rèn)的，不含建設(shè)期貸款利息的工程最終實(shí)際總投資，不超過(guò)公司批復(fù)的工程執(zhí)行概算總投資，同時(shí)含建設(shè)期貸款利息的工程最終動(dòng)態(tài)總投資，不超過(guò)批準(zhǔn)概算動(dòng)態(tài)總投資時(shí)，公司將給予獎(jiǎng)勵(lì)。獎(jiǎng)勵(lì)辦法見(jiàn)《基建工程投資節(jié)余獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)辦法》。獎(jiǎng)勵(lì)金額從批復(fù)概算節(jié)余資金中列支，并進(jìn)入工程竣工決算。如因?yàn)轫?xiàng)目公司的原因，工程同口徑最終總投資超出執(zhí)行概算總投資，公司將根據(jù)實(shí)際情況扣京能集團(tuán)廣東分公司工程項(xiàng)目建設(shè)造價(jià)管理辦法減項(xiàng)目公司投產(chǎn)當(dāng)年的工資總額。第七十二條 項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)在工程建成并移交生產(chǎn)后，按照公司的要求完成竣工決算的編制工作。公司監(jiān)審部負(fù)責(zé)組織對(duì)工程結(jié)算和竣工決算審計(jì)。項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)部應(yīng)按照審計(jì)意見(jiàn)修改竣工決算報(bào)告并上報(bào)公司，由公司對(duì)竣工決算報(bào)告進(jìn)行批復(fù)。第十二章 附 則第七十三條 本辦法由京能集團(tuán)廣東分公司負(fù)責(zé)解釋。第七十四條 本辦法自2015年3月1日發(fā)布之日起實(shí)施。