【正文】 08〕176號）等有關規(guī)定，結合本省實際，制定本辦法。第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內統(tǒng)一籌借使用的外國政府貸款、贈款的管理工作。外國政府貸款（以下簡稱貸款）是指財政部經國務院批準代表國家向外國政府、北歐投資銀行等統(tǒng)一籌借并形成政府外債的貸款，國務院批準的參照外國政府貸款管理的其他貸款，以及與上述貸款搭配使用的聯(lián)合融資。贈款是指財政部或者財政部經國務院批準代表國家作為受贈方接受的、不以與貸款搭配使用為前提條件的國際贈款。第三條 省財政部門是本省外國政府貸款、贈款的統(tǒng)一管理部門，會同有關部門負責全省貸款、贈款全過程管理工作。第四條 貸款管理工作的基本原則是統(tǒng)一籌措，規(guī)模適度，投向合理，效益優(yōu)先，分類管理，按期償還。貸款的籌借、使用、償還應當體現(xiàn)責權利相統(tǒng)一的原則，實現(xiàn)債務可持續(xù)性和良性循環(huán)，有效防范和化解債務風險。第五條 按照不同的還款責任，貸款項目分為三類：一類項目是指各州（市）、縣（市、區(qū)）財政部門或者省級有關部門作為債務人并承擔還款責任的項目；二類項目是指項目單位作為債務人并承擔還款責任，各州（市）、縣（市、區(qū)）財政部門或者省級有關部門提供還款保證的項目；三類項目是指項目單位作為債務人并承擔還款責任的項目。在此類項目中，各州（市）、縣（市、區(qū)）財政部門或者省級有關部門既不作為債務人也不提供還款保證。第二章 機構與職責第六條 省財政部門負責對全省貸款、贈款統(tǒng)一歸口管理，履行下列工作職責：（一）根據財政部有關規(guī)定，研究制定我省貸款、贈款相關管理制度，并督促落實；（二）會同省級有關部門擬定貸款規(guī)劃，研究出臺還貸和配套政策，加大對財力困難州（市）重點貸款項目的扶持力度；（三）負責組織評審擬利用外國政府貸款的一、二類項目，經省人民政府同意后，向財政部申報，配合有關部門落實省級國內配套資金，督促下級財政部門落實本地區(qū)國內配套資金；（四）按照財政部的安排，參與項目磋商談判；（五）負責貸款、贈款的轉貸、擔保和轉贈，并簽訂轉貸、擔保和轉贈等法律文件，按照項目不同類別對項目資金使用、償還、統(tǒng)計、績效評價、風險評估、監(jiān)測等活動進行監(jiān)督管理；（六）加強對本省貸款、贈款項目的政策指導、培訓、協(xié)調與監(jiān)督；（七）全面掌握本省貸款、贈款情況，定期分析全省貸款、贈款項目執(zhí)行情況及貸款項目的債務情況，并及時報送財政部。第七條 州(市)財政部門是本州(市)外國政府貸款、贈款的統(tǒng)一管理部門，負責貸款、贈款管理工作，履行下列工作職責：（一）研究制定本州(市)貸款、贈款相關管理制度，并督促落實；（二）會同本州(市)有關部門擬定貸款規(guī)劃；（三）負責受理下級財政部門和本級有關部門提交的貸款項目申請，并組織評審，將評審通過的貸款項目申請向省財政部門申報，配合有關部門落實國內配套資金；（四）按照省財政部門的委托，組織或者監(jiān)督指導選擇項目采購代理機構的招標工作；（五）負責貸款、贈款的轉貸、轉贈，并簽訂轉貸、轉贈等法律文件，按照項目不同類別對項目資金使用、償還、統(tǒng)計、績效評價、監(jiān)測等活動進行監(jiān)督管理；（六）加強對本州(市)貸款、贈款項目的政策指導、協(xié)調與監(jiān)督；（七）全面掌握本州(市)貸款、贈款情況，定期分析本地區(qū)貸款、贈款項目執(zhí)行情況及貸款項目的債務情況，并及時報送省財政部門；（八）對項目單位以及有關部門進行培訓，提高其項目實施能力和管理能力。第八條 省財政部門轉貸、轉贈給省級有關部門或者州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項目，省級有關部門應當確定省級項目執(zhí)行機構或者項目協(xié)調機構，由其具體負責項目的組織實施，履行下列工作職責：（一）負責編制項目可行性研究報告；（二）組織協(xié)調項目實施工作，負責按照確定的計劃實施項目，保證項目實施進度與計劃一致，保證項目實施內容與可行性研究報告和外方評估內容一致，保證項目按期保質完成；（三）統(tǒng)計匯總項目實施情況，并及時向省財政部門報送項目實施半年進度報告和工作計劃等材料，發(fā)現(xiàn)問題應當及時解決并向省財政部門報告；（四）負責落實國內配套資金，確保資金按時足額到位，辦理項目貸款提款報賬和資金撥付等事務，定期向省財政部門報送財務預決算報表和貸款債務統(tǒng)計表；（五）負責將項目執(zhí)行機構的經費開支計劃報省財政部門審批或者備案；（六）負責做好項目完工總結和績效評價工作；（七）負責與外方接洽，組織接待外方專家評估、考察團。第九條 對州(市)政府承擔債務的貸款項目或者接受贈款的項目，州(市)政府應當確定地方項目執(zhí)行機構負責項目的組織實施，具體職責可參照本辦法第八條規(guī)定執(zhí)行。第三章 項目申報與審核第十條 項目單位應當根據財政部公布的貸款信息，按照財政部及有關部門的規(guī)定向本級財政部門提交項目申請材料。申請材料的內容應當如實體現(xiàn)自身的財務狀況與項目實施能力等。第十一條 州(市)財政部門應當對項目單位提交的項目申請材料進行審查，根據本辦法第四條規(guī)定以及貸款方的要求等組織項目評審，對通過評審決定申報的貸款項目，將貸款申請等材料上報省財政部門。第十二條 對州（市）政府的跨州（市）聯(lián)合執(zhí)行的打捆項目，項目的征詢應當由省財政部門和省級有關主管部門聯(lián)合發(fā)文；對需要上報的項目，應當由州(市)財政部門和同級業(yè)務主管部門共同上報。未經省財政部門和省級有關主管部門聯(lián)文征詢的項目，州(市)財政部門一律不得出具還款承諾或者還款再保證書，對已經出具的，省財政部門一律不予受理。第十三條 省級有關部門和州(市)財政部門申請的一、二類項目，分別由省級主管部門和州(市)財政部門向省財政部門提交下列相關資料：（一）貸款申請書（含申請表）。申請書內容包括：貸款項目主要情況、必要性、貸款國別、貸款金額、債務人、轉貸類型和配套資金來源等；（二）還款承諾函（一類項目）或者還款再保證書（二類項目）；（三）配套資金承諾函；（四）項目財務可行性意見；（五）項目建議書（如貸款國有特殊要求，應當同時提供中英文本）；（六）環(huán)境評價報告（視項目實際情況提供，應當同時提供中英文本）；（七）州(市)財政部門上報同級政府擬申請利用外國政府貸款的請示及批復。（八）財政部門評審意見。省級和州(市)有關部門申請的三類項目，分別由省級主管部門或者州(市)財政部門向省財政部門提交本條第（一）、（五）、（六）項相關資料。第十四條 省財政部門應當組織對省級有關部門和州(市)財政部門申請的一、二類貸款項目，按照財政部第38號令等有關規(guī)定組織評審。主要評審事項如下：（一）本地區(qū)外債財力增長比、負債率、債務率、償債率、還貸準備金率等債務管理指標；（二）項目的領域、財務效益和還款資金來源；（三）項目單位的財務狀況和資信情況；（四）項目類別確定是否合理；（五）運營階段的監(jiān)督管理責任是否明確；（六）一、二類項目單位與所在地財政部門的反擔保、質押與債務風險控制措施是否落實。第十五條 省財政部門評審后，對符合條件的貸款申請報省人民政府審批。第十六條 經省人民政府批準后，一、二類項目由省財政部門向財政部提交貸款申請書、還款承諾函或者還款保證書、評審意見書等。三類項目由省財政部門直接向財政部轉報貸款申請書。第十七條 省級項目的轉貸類型由省財政部門選定報省人民政府批準確定，省以下項目的轉貸類型由州(市)財政部門選定逐級報省財政部門審定后報請省人民政府批準確定。第十八條 列入財政部備選清單的項目，應當按照下列程序辦理：（一）省財政部門應當及時將列入備選清單的項目通知州(市)財政部門或者省級項目單位，并督促和協(xié)助項目單位及時辦理國內審批手續(xù)；（二）省財政部門直接或者授權省級項目單位和州(市)財政部門組織、指導、監(jiān)督項目單位，按照財政部有關規(guī)定確定采購代理機構，采購代理機構確定工作應當在財政部備選清單印發(fā)之日起35個工作日內完成。省級項目單位和州(市)財政部門組織確定代理機構的，應當在工作結束后向省財政部門報送報告，再由省財政部門報財政部備案。（三）項目單位應當在項目列入財政部備選清單后18個月內簽署采購合同。對于有特殊原因無法在上述有效期內簽署合同 的項目，應當提前通過當地財政部門逐級向省財政部門提出延期申請并說明原因，由省財政部門向財政部報告。除因貸款方工作程序導致的延誤外，逾期未簽署合同的項目將被取消，被取消的項目如再申請貸款，應當視同新項目重新辦理申請手續(xù)。第十九條 項目進入正式申報程序后，項目單位或者州(市)不得隨意或者無故撤銷。對無正當理由撤銷項目的，省財政部門將在2年內不予受理該項目單位或者州(市)申報的貸款、贈款項目。第四章 轉貸第二十條 貸款的轉貸業(yè)務，由財政部認可的轉貸銀行承辦，轉貸銀行的選擇按照財政部相關規(guī)定辦理。第二十一條 一類項目的轉貸，由省財政部門通過評估選定轉貸銀行后向財政部推薦，財政部審核后委托轉貸銀行轉貸。在貸款國政府批準項目、財政部與轉貸銀行簽署財務代理委托協(xié)議后，轉貸銀行代表財政部與省財政部門簽訂項目的轉貸協(xié)議，省財政部門再與省級有關部門、州（市）政府簽訂再轉貸協(xié)議。轉貸銀行不對項目進行評估，不得改變貸款條件。第二十二條 二類項目的轉貸，由省財政部門通過評估選定轉貸銀行后向財政部推薦，財政部審核后委托轉貸銀行轉貸，省財政部門根據省級項目單位和州(市)財政部門提交的《還款再保證書》，向轉貸銀行出具《還款保證書》。在貸款國政府批準項目后，轉貸銀行與借款人簽訂項目轉貸協(xié)議，并同時報省財政部門和項目州(市)財政部門備案。轉貸銀行原則上不對二類項目進行評估，但可書面征求省財政部門意見，并由省財政部門商省級項目單位和州(市)財政部門一致同意后，根據項目的財務狀況、還款能力和投資回收期，適當縮短貸款的償還期限。省級項目單位和州(市)財政部門應當以正式文件確認轉貸條件并報省財政部門，省財政部門再以書面形式向轉貸銀行確認轉貸條件，同時轉貸銀行、借款人和省財政部門簽署擔保協(xié)議后，《還款保證書》方能正式生效。轉貸協(xié)議生效后，對涉及省財政部門或者州(市)財政部門（擔保人）責任和義務的條款，轉貸銀行與借款人不得隨意修改；確實需要調整的，應當先征得項目州(市)財政部門同意并以正式文件報省財政部門，在省財政部門向轉貸銀行出具書面同意的意見后，修改內容方可生效。第二十三條 三類項目的轉貸，由借款人推薦轉貸銀行，省財政部門報經省人民政府批準后上報財政部。轉貸銀行接到財政部書面通知后，對項目進行獨立評估，決定是否轉貸。轉貸銀行同意轉貸的可在貸款國批準項目后，與借款單位簽訂轉貸協(xié)議，并報省財政部門和項目州(市)財政部門備案。第二十四條 轉貸銀行辦理轉貸業(yè)務的收費標準按照財政部現(xiàn)行規(guī)定執(zhí)行。第二十五條 轉貸銀行應當按照財政部對轉貸工作的有關規(guī)定和項目工作進度，結合省財政部門、項目州（市）財政部門和（或者）債務人的意見，及時做好貸款協(xié)議和轉貸協(xié)議的談判、簽署工作。貸款協(xié)議應當與政府協(xié)議內容相符，貸款協(xié)議金額不得超出備選項目清單中確定的貸款金額。轉貸協(xié)議不得與貸款協(xié)議內容相抵觸，并應當符合財政部對貸款管理的有關規(guī)定。第二十六條 轉貸銀行應當嚴格審核提款和支付等有關單據，按照貸款協(xié)議規(guī)定的程序辦理貸款資金的提款和支付，并及時將項目貸款提取、支付情況書面通知財政部、省財政部門和項目州(市)財政部門。未經財政部同意，不得停止提款和支付。第二十七條 轉貸銀行應當認真履行轉貸職責，做好金融服務、轉貸項目的貸前評估、貸中檢查、貸后跟蹤和管理工作，定期了解并及時掌握債務人的財務狀況、項目進展情況、貸款資金的使用和償還情況，嚴格把關，加強資金管理，保證資金安全。轉貸銀行應當按季度向省財政部門提交貸款項目統(tǒng)計報表，發(fā)現(xiàn)問題應當及時報告財政部、省財政部門和項目州（市）財政部門。第七章采 購第二十八條 債務人應當按照財政部有關規(guī)定與采購代理機構簽署委托代理協(xié)議，并按照協(xié)議有關規(guī)定與采購代理機構共同開展具體采購工作。當債務人為各州(市)財政部門時，可委托項目單位與采購代理機構簽署委托代理協(xié)議，并明確各方相應的權利和責任，委托代理協(xié)議應當經州（市）財政部門認可。第二十九條 項目單位和采購代理機構應當按照合同法和招投標法等國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，結合貸款方規(guī)定、貸款協(xié)議、委托代理協(xié)議等提出的采購要求，遵循公開、公平、公正、競爭、效益和誠信原則，共同開展采購工作，杜絕違規(guī)操作，確保所有采購支付活動的真實性和合法性。第三十條 采購內容應當與有關部門批復一致，合同簽署后，需要變更或者調整采購內容的（如數量、型號、規(guī)格、價格等），項目單位應當在符合招投標法和貸款國政府或者機構采購要求的前提下，按照財政部和其他有關部門規(guī)定的程序報批，不得擅自改變采購內容。在采購合同簽署后5個工作日內，采購代理機構應當將采購合同副本報送財政部、省財政部門、項目州(市)財政部門和轉貸銀行備案。采購代理機構應當按照委托代理協(xié)議有關規(guī)定履行其相應的義務，負責嚴格審核采購有關單據和現(xiàn)場核查到貨等工作，并按季度向省財政部門和項目州(市)財政部門報送項目執(zhí)行情況，如在采購過程中合同履行出現(xiàn)問題或者發(fā)現(xiàn)簽訂虛假合同等違法違規(guī)情況，應當及時向省財政部門、項目州(市)財政部門和其他有關部門報告，并積極采取措施予以解決。第三十一條 采購代理機構不得與國內外供貨商、項目單位串通弄虛作假，謀取不正當利益。第三十二條 各州(市)財政部門應當會同有關部門指導貸款項目采購工作，審核采購合同與有關部門批復的一致性，監(jiān)督項目單位真實、合法地開展招標采購及采購合同簽約工作，確認項目實際采購內容的數量、價格、質量、支付、交貨、安裝及驗收等與采購合同規(guī)定一致，發(fā)現(xiàn)問題應當及時采取有效措施加以解決糾正，并逐級報告省財政部門。第六章 支付、項目實施與評價第三十三條 一、二類項目的提款，先由采購代理機構審核，再由中介機構審核后，再依次經州(市)財政部門、省財政部門蓋章確認后，轉貸銀行方可申請支付。第三十四條 貸款資金的使用應當符合貸款法律文件的規(guī)定，任何單位和個人均不得以虛報、冒領或者其他手段騙取貸款資金，也不得以任何理由和形式滯留、截留、挪用貸款資金或者擅自改變貸款資金用途。否則，財政部門可以采取暫停貸款資金支付以及追回已支付資金等措施。第三十五條 各州(市)財政部門應當加強對貸款項目的管理與監(jiān)督。在貸款項目實施前，應當明確項目實施目標以及項目單位或者州(市)財政部門