【正文】 放后，經辦人員應在兩日內用掛號信向承兌行發(fā)出“票據已貼現通知書”并做好登記。（二）已貼現票據應按有價證券管理規(guī)定進行登記、及時入庫保管，保險柜鑰匙雙人保管，雙人開啟，雙人關閉。定期核對、保證帳實相符。（三）、會計部門票據管理員建立貼現管理臺賬，檔案管理員每周與票據管理員核對一次臺帳和票據實物，信貸管理部門每月牽頭全面核對一次并詳細登記核對情況。（四）、在已貼現的匯票中發(fā)現假票。信貸管理部門應督促經辦人及其所在部門通知票據貼現申請人，查帳假票線索，寫出票據辦理過程。并及時向公安部門報案，立案偵破。在已貼現的匯票中如發(fā)現有被公示催告的，信貸管理部門應立即向受理公示催告的法院申報票據權利，維護信用社合法權利。（四）、已貼現的商業(yè)匯票不慎喪失，會計部門應及時報告主管領導和上級管理部門，通知承兌行掛失止付。掛失止付手續(xù)按《支付結算辦法》第449條規(guī)定辦理。掛失止付后3日內（或匯票喪失后），信用社應依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。公示催告期滿后，信用社應主動提請法院作出除權判決。第十四條 信貸管理部門要負責做好對有關公示催告信息的收集和登錄工作，及時將公示催告信息轉送信用社。定 期、不定期對貼現業(yè)務（包括票據真?zhèn)?、貼現資料、貼現額、利息、審批程序等）進行檢查，對已貼現的匯票保管情況進行檢查核對，以防被盜等。發(fā)現問題及時報告有關領導。第十四條 檔案保管。檔案管理人員應按要求妥善保管貼現檔案。貼現檔案資料包括：商業(yè)匯票貼現審批表；商業(yè)匯票貼現協(xié)議；已貼現匯票的正反面復印件；貼現憑證（代申請書）復印件；查詢查復書；交易合同復印件；增值稅發(fā)票復印件；貼現申請人營業(yè)執(zhí)照及法人代表身份證復印件等。上述材料應按順序保管，并預留一套復印件，以備進一步融資需要。第十五條 到期收款。（一）匯票到期前，由會計部門匡算郵程以特快專遞提前向承兌行發(fā)出委托收款憑證（以工作日計，一般同城提前2－3天；異地提前5－7天發(fā)出），要求付款人在匯票到期當日將款匯出。發(fā)出托收通知后進行電話跟蹤，如對方未收到憑證，應及時報告主管領導，并與郵政部門聯系，查找郵寄憑證。由于郵政部門工作差錯原因造成結算延誤時，應與其協(xié)商，要求賠償損失。（二）會計部門接到承兌行（社）的拒付電話或退票有關證明書時，應對拒付款事由進行審查，看是否合理，并報主管領導，先同承兌行（社）協(xié)商解決，協(xié)商情況應及時記錄。如拒付理由成立，自收到拒絕付款的有關證明3日內，信用社應將拒絕事由書面通知貼現申請人，也可同時向匯票各債務人發(fā)出書面通知。第十六條 票據逾期的處理。（一）票據逾期標準：異地匯票到期后5日內、同城匯 票到期后2日內票款仍不能劃回即視為逾期，進入催收程序。（二）逾期罰息標準：承兌行拖延付款，同城超出2天，異地超出5天的，按逾期天數收取罰息。其中，對因工作差錯發(fā)生延誤付款的承兌行（社），按人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率收取賠償金；對故意壓票、退票、拖延支付票款的承兌行，按每日萬分之五收取賠償金。（三）逾期后的催收工作公函催收。電話詢問之后，以掛號信形式向承兌行（社）發(fā)出催收公函，7日后若票款仍未收回，應再次發(fā)出催收公函。催收公函發(fā)出后即應做好登記和匯總統(tǒng)計工作，報信貸管理部門。電話催收每周至少催問2次以上，并在“逾期票據電話催收登記簿”中詳細記錄。上門催收。有下列情況之一，需上門催收。（1）發(fā)生訴訟糾紛的；（2）發(fā)生結算糾紛，電話協(xié)商不能解決的；（3）貼現票據外省市15天以上，本省逾期10天以上、本市逾期5天以上的；（4）電話詢問感覺對方無付款誠意的。上門向承兌行（社）催收票款或罰息，應要求承兌行（社）在《催收（賠付）通知書》上簽章，或出具拒付理由書。向其上級行（社）反映。對承兌行（社）故意拖延、無理拒付，應及時向其向上級報告，請求答復。如仍不能解決，再向上級行（社）反映。向當地人民銀行反映。向承兌行（社）和其上級交涉達不到目的時，可向當地人民銀行反映，請求協(xié)商解決。依法追索。如協(xié)商不能解決，或已形成訴訟糾紛的，通過法律途徑解決。行使前手追索權。貼現社（行）作為合法的持票人，向作為貼現人的前手進行追索。信用社收到付款人承兌行退回的委托收款憑證、匯票和拒付款理由書或付款人未付款通知書，追索票款時，對申請貼現的持票人在本行有存款的，可從其賬戶直接扣收。貼現申請人賬戶余額不足時，應按照逾期貸款的規(guī)定處理。（四）登記臺帳、統(tǒng)計有關數據。會計結算部門每周將逾期票據、同一承兌行（社）應收罰息的情況統(tǒng)計匯總成表，并于每周一向信貸管理部門提交貼現票據逾期及收回情況統(tǒng)計表和應收罰息及收回情況統(tǒng)計表。第四章 轉貼現的操作第十七條 本辦法所稱轉貼現系指農村信用社為了取得資金，將未到期的已貼現商業(yè)匯票再以貼現方式向其他金融機構轉讓的票據行為。即票據轉賣，反之為票據轉買。第一節(jié) 基本規(guī)定第十八條 交易客戶。應為本辦法第四條中所列范圍。第十九條 轉貼現的期限、金額和利率（一）轉貼現的期限，從辦理轉貼現之日起至匯票到期日止，一般為四個月，最長不超過六個月，最短不少于一個月。（二）轉貼現的利率按照人民銀行的有關規(guī)定，由交易 雙方自主商定。（三）轉貼現的單筆票面金額：一般不低于50萬元，最高不超過1000萬元。轉貼現實付金額的計算參照貼現的計算方法。第二節(jié) 轉賣業(yè)務的操作程序第二十條 辦理票據轉賣的前期準備：（一）貼現憑證的第一聯復印件；（二）商業(yè)匯票真實性查復書；（三）商品交易合同和增殖稅發(fā)票復印件；（四）將商業(yè)匯票作成背書。第二十一條 資料的整理（一）對符合條件的票據轉賣材料進行整理，并辦理資料交接手續(xù)；（二）按擬轉賣票據的票面要素登記有關管理臺賬，并填寫商業(yè)匯票借用清單一式二份，向會計部門辦理借票手續(xù)；（三）填寫票據轉賣申請報告單一式二份；（四）根據票據逐筆填寫票據轉賣憑證；（五）商業(yè)匯票及復印件、票據轉賣申請報告單、票據轉賣憑證、貼現憑證第一聯復印件、承兌匯票相應的交易合同與增殖稅發(fā)票復印件按順序分別歸類整理，準備申報。第二十二條 審批程序。票據人員在填寫好轉賣清單后，填寫《轉賣業(yè)務申請審批表》，由信用社負責人簽字，報聯社有權審批人簽批。第二十三條 資料的申報與辦理（一）填寫票據轉賣申請書一式二份，隨歸類整理的票 據及相關資料送交票據購買行；（二）與購買行經辦人員辦理交接手續(xù)，并負責對資料的有關情況做出解釋；（三）轉賣資料經購買行審查、審批后，計算利息和實付金額，填寫轉貼現憑證；（四）與購買行簽訂《轉貼現協(xié)議書》；（五）經復核無誤后，辦理資金入賬手續(xù)；（六）買行不同意受理的票據，由經辦人員按規(guī)定帶 回。第二十四條 票據轉賣必須實行雙人操作，注意行中保密，防止丟失、被搶、被騙和辦理過程中被掉包的情況發(fā)生，以保障票據和資金的安全。第二節(jié) 轉買業(yè)務的操作程序第二十五條 轉貼現申請行向我社申請辦理轉貼現業(yè)務時，需提供以下材料：轉貼現申請書及清單（見附件二）；轉貼現憑證（以貼現憑證代替，申請人應在第一聯處加蓋在當地人民銀行預留印鑒）；已辦理貼現業(yè)務的全套資料；A、經申請行背書的商業(yè)匯票及正、反面復印件。B、已辦理貼現的憑證或從其前手轉入票據時開具的轉貼現憑證第一聯復印件；C、匯票查詢、查復書、商品交易合同、增值稅發(fā)票、14 貨運單復印件或其他證明匯票合法性的倆證。金融許可證或營業(yè)執(zhí)照復印件（僅限于第一次辦理）。經辦人身份證和授權委托書復印件。第二十六條 轉買業(yè)務其他操作事項可參照貼現業(yè)務程序辦理。第二十七條 轉買業(yè)務的風險控制。為保證我社轉入票據的真實性，防止假票風險，凡申請向我社辦理轉貼現的金融機構，必須在與我社簽字《商業(yè)匯票轉貼現協(xié)議書》的條款中，明確對票據的真實性、合規(guī)性和要素的完整性負責，并承諾票據不真實而引起的任何糾紛承擔全部責任。如票據遭到拒付，轉貼現申請行應在協(xié)議規(guī)定的時間內，按照票面金額贖回票據。第四章 再貼現業(yè)務的操作第二十八條 本辦法所稱再貼現系指農村信用社為了取得資金，將未到期的已貼現商業(yè)匯票再以貼現方式向中國人民銀行轉讓的票據行為。再貼現的期限最長不超過4個月，利率按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行。第二十九條 申請再貼現的前期準備（一）整理、登記再貼現資料。包括貼現憑證的第一聯復印件；商業(yè)匯票及復印件；查詢查復書復印件；商品交易合同和增殖稅發(fā)票或相關發(fā)票復印件；再貼現申請審批書。（二）填寫再貼現申請報告單（一份資料填寫一份報告單）；（三）填寫再貼現申請書（一份二份），經有權審批人簽字后加蓋公章；（四）商業(yè)匯票借用手續(xù)，從會計部門借出票據，并將票據作成背書，準備申請。第三十條 再貼現材料的報送。（一）將準備好的資料報送當地人民銀行；（二）接受人民銀行業(yè)務專管員的材料審查；（三）對審查不符合再貼現手續(xù)的票據和材料帶回，并分別歸還有關部門，做好票據出入庫交接登記，注明票據、材料退回原因。第三十一條 辦理再貼現手續(xù)。接人民銀行審批情況通知后，填寫再貼現憑證，核對應付利息和實收金額，到人民銀行辦理再貼現和資金入帳手續(xù)；將再貼現收賬通知交會計結算部門記賬；清單交會計部門人員在貼現總賬上進行標示。第三十二條 再貼現其他有關事項比照本辦法第三章《轉貼現轉賣業(yè)務操作程序》辦理。第五章附則第三十三條本操作辦法由九江市潯陽農村信用合作 社聯社制定，并負責解釋和修改。第三十九條本操作辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件：貼現憑證商業(yè)匯票貼現申請書商業(yè)匯票查詢書商業(yè)匯票查復書商業(yè)匯票貼現協(xié)議書商業(yè)匯票貼現審批書催收公函（A）催收賠付通知書商業(yè)匯票轉貼現申請書商業(yè)匯票轉貼現（買斷）合同