有關(guān)費(fèi)用報銷粘貼單據(jù)的一些基本規(guī)定-資料下載頁
2024-11-04 23:36本頁面
【正文】 務(wù)院公布的簡化字。一式幾聯(lián)的單據(jù)，應(yīng)當(dāng)注明各聯(lián)的用途。套寫時，一定要寫透，避免上面清楚，下面模糊。凡填有大寫和小寫金額的單據(jù)，大小寫金額必須相符，小寫金額阿拉伯?dāng)?shù)字應(yīng)一個一個地寫，不得連筆寫。在金額前要填寫人民幣符號：“165?！?，人民幣符號“165。”與阿拉伯?dāng)?shù)字之間不得留有空白，金額數(shù)字一律填寫到角分，無角分的，寫“00”或符號“—”，除表示單價等情況外。大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。如小寫金額為165。，大寫金額應(yīng)寫成“壹仟零捌元整”。復(fù)寫的單據(jù)，不串格、不串行、不模糊。第九條 各種單據(jù)不能隨意涂改、刮擦、挖補(bǔ)。從外單位取 得的單據(jù)有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章。單據(jù)金額有錯誤的，應(yīng)當(dāng)由出具單位重開，不得在單據(jù)上更正。第十條 填制要及時。各種單據(jù)的填制應(yīng)當(dāng)及時，并按規(guī)定程序及時送交相關(guān)部門或人員審核。第四章 單據(jù)內(nèi)容及貼粘的規(guī)定第十一條 費(fèi)用報銷單重慶XX有限公司費(fèi) 用 報 銷 單報銷部門：填報日期： 年 月 日單據(jù)及附件共 頁用 途金額（元） 計165。: 元應(yīng)退余款: 元財務(wù)主管 復(fù)核 出納 報銷人 部門領(lǐng)導(dǎo) 領(lǐng)款人 按上述“三項”填制要求填寫，單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核完應(yīng)在“部門領(lǐng)導(dǎo)”處簽字?！坝猛尽表椖恐?，根據(jù)實(shí)際發(fā)票票面上發(fā)生的用途一致。如果是沖帳的費(fèi)用，應(yīng)在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應(yīng)在“應(yīng)退余款”中寫明退款金額。報銷領(lǐng)款后,應(yīng)在”領(lǐng)款人”處簽字。第十二條 差旅費(fèi)報銷單單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字應(yīng)在“部門主管”處中填寫?！捌鹩櫟攸c(diǎn)”項目中，報銷的車票，按實(shí)金額(大寫)：人民幣 仟 佰 拾 萬 仟 壹 佰捌 拾零 元零角零分 際乘車的車票報銷，寫明出發(fā)及到達(dá)地點(diǎn)。如果是沖帳的費(fèi)用，應(yīng)在“原借款”中寫明原借款的金額，有余款退回時，應(yīng)在“應(yīng)退余款”中寫明退款金額。報銷領(lǐng)款后,應(yīng)在”領(lǐng)款人”處簽字。第十三條 報銷單據(jù)粘貼單單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字應(yīng)在“批準(zhǔn)人”處內(nèi)填寫，一次性發(fā)生的多張發(fā)票的業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，同一金額面值的發(fā)票號必須是連號。每張發(fā)票上右下角應(yīng)有報銷人的簽名。如遇收到的發(fā)票體積大于粘貼單框，就不需填寫報銷單據(jù)粘貼單，直接粘貼到費(fèi)用報銷單后。所有的發(fā)票必須規(guī)范粘貼（從左到右，依次折疊，多出部分折疊于框內(nèi)，不超出貼票框。）同一業(yè)務(wù)內(nèi)容的單據(jù)盡量粘在同一張粘貼單上。第十四條 借款審批單、付款審批單單據(jù)上該填的項目要填寫齊全，部門領(lǐng)導(dǎo)審核簽字應(yīng)在“部門領(lǐng)導(dǎo)”處內(nèi)填寫。第十五條 其他 在收到外來單位開具的發(fā)票時，按上述“三”項填制要求檢查是否符合報銷依據(jù)。最后報銷人員要注意發(fā)票類型是幾聯(lián)票，二聯(lián)以上的發(fā)票觀察發(fā)票背面是否全是套寫。報銷人員必須在發(fā)票背面左下角簽字，如“經(jīng)手人：王XX”，證明此發(fā)票是由誰負(fù)責(zé)經(jīng)手的。第五章 各種項目的單據(jù)報銷規(guī)定第十六條 在某些餐費(fèi)、水電費(fèi)、辦公用品等報銷時，必須上加蓋收款單位財務(wù)章的收款清單。第十七條 培訓(xùn)費(fèi)用的報銷要附上人力資源部的簽字確認(rèn)。第十八條 辦公用品、固定資產(chǎn)等的購買必須“先申請，后購買”，報銷時附上有相關(guān)負(fù)責(zé)人簽名的購買申請單和入庫單。第十九條 費(fèi)用報銷時，如遇票面金額與實(shí)際金額不相符時，必須注明票面實(shí)際報銷金額（票面金額必須大于實(shí)際金額的前提下）。第二十條 如果報銷單上的行數(shù)不夠時，必須另寫一張報銷單，不允許幾個內(nèi)容擠到一行上填寫。第二十一條 所有票據(jù)四周裁剪整齊，票面整潔，粘貼位置為左上角處。第二十二條 差旅費(fèi)報銷時（市內(nèi)除外），如果沒有出差申請單記錄的，一律不報銷。第六章 其他規(guī)定第二十三條 凡出差報銷的差旅費(fèi)在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，特殊情況不得超過兩周。超過規(guī)定時間，一律不予報銷。第二十四條 填寫報銷單據(jù)，不規(guī)范的票據(jù)財務(wù)部有權(quán)一律拒收。6
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