【正文】 上（含三次）違反本規(guī)定者，停發(fā)當月通訊費并罰款200元。（3）凡享受報銷通訊費待遇的職工，其通訊號碼不得隨意變更或停機，確有特殊原因需要變更的，必須報行使辦公室職能的部門備案。擅自變更移動通訊號碼或停機，導致集團無法與其正常聯(lián)絡的，停發(fā)當月通訊費并罰款200元。費用支出簽批部門費用需要預先做費用申請的，必須注明用途、時間、金額等，部門領導審核，報總經(jīng)理審批。用款或借款申請、費用報銷等，必須經(jīng)負責行政職能部門審查、財務審核，報公司總經(jīng)理、集團審批人批準后方可辦理。1各項費用支出必須由經(jīng)辦人填寫必要的單據(jù)粘貼票據(jù)，先由部門主管領導審核業(yè)務的真實性，再由財務經(jīng)理審核業(yè)務及票據(jù)的合規(guī)性，最后由總經(jīng)理審批，經(jīng)授權簽批人簽批后報銷。2支付材料或工程等款項，由經(jīng)辦人填寫付款申請單，按本規(guī)定所列程序辦理審批與簽批。根據(jù)集團和各經(jīng)營公司目前的實際情況，暫定為大額以上款項的支付，經(jīng)財務部門請示集團董事長后，簽批后方可付款。出納收到報銷單后應先檢查部門領導、財務經(jīng)理級總經(jīng)理的簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，出納系資金出口的最后關口，應從嚴把握，對不符合審批手續(xù)、手續(xù)不全和不符合規(guī)定的支出，出納有權拒付，希望各位同仁配合。第五篇：五項費用支出管理辦法五項費用支出管理辦法第一章 總則第一條為進一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司業(yè)務招待費、差旅費、辦公費、電話費、汽車使用費（以下簡稱：部門五項費用）支出標準及監(jiān)控管理，保證五項費用的開支能嚴格控制在公司預算范圍內(nèi)，提高公司整體競爭能力，特制定本實施細則。第二條本辦法適用于公司各職能部門，各關聯(lián)子分公司等經(jīng)營單位可依據(jù)實際情況制定相應的費用標準及管理制度，報財務部備案，經(jīng)營單位費用標準原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標準。第二章 業(yè)務招待費第三條業(yè)務招待費是指公司在承擔難度較大的業(yè)務和重要接待活動中必要的費用開支。第四條公司對業(yè)務招待費實行總額控制，實行定標準、當場簽單的辦法，由辦公室統(tǒng)一安排。實行餐費包干制，嚴格按照標準接待，具體分配金額按領導分工情況確定。第五條公司接待原則上在公司指定的餐館接待，特殊情況需在指定外接待的需經(jīng)總經(jīng)理批準，接待需經(jīng)總經(jīng)理同意，就餐完畢由授權負責人簽字確認。第六條由財務部負責對招待費用的結算，簽單人不得經(jīng)手付款結算。財務人員對轉(zhuǎn)來的無簽單權限的人員簽署的就餐結算單據(jù)不予承認。第七條接待需自覺遵守廉潔自律各項規(guī)定，不奢侈、不浪費，中午執(zhí)行便餐，無特殊情況不允許安排酒席。第八條因公在外進行接待的，須向總經(jīng)理請示同意后，方可實施。第三章 辦公費第九條辦公費是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購置費用。第十條公司辦公費用涉及物品由辦公室在預算內(nèi)統(tǒng)一購買、管理，辦公用品購置實行定點采購管理。第十一條公司部門人員每人每年400元辦公費，含辦公用品耗材、文印、修理費等。第十二條 辦公用品采購審批程序：各職能部門填寫《辦公用品購置申請表》報辦公室審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準后到定點單位采購。第十三條所有辦公費由部門第一負責人具體控制，超支費用由科室自行承擔。第四章 電話費第十四條 電話費是指公司內(nèi)部各單位和相關人員使用電話所支出的費用（包括：移動電話費用補貼）。公司電話費的管理和繳納工作由公司辦公室統(tǒng)一負責辦理。第十六條 公司員工移動電話費標準實行包干定人管理，補貼標準參照公司制定的標準執(zhí)行。第十七條 電話費公司領導每月200元包干，部門負責人（正科）150元包干，副科100元包干，科員50元包干；負責銷售的區(qū)域負責人150元包干，銷售員50元包干。小車駕駛員每月100元包干。第十八條 享受話費補貼人員，要求全天開機，發(fā)現(xiàn)一次無故關機，欠費停機者，停發(fā)次月補貼，費用自理。第五章 差旅費第十九條 公司對出差人員的住宿費實行限額報銷?；锸逞a助、市內(nèi)交通費實行“總額包干、超額自理”的辦法。第二十條 公司員工到外地出差（指不能當日返回），伙食補助費、市內(nèi)交通費按出差的自然（日歷）天數(shù)計算。住宿費按出差的自然天數(shù)減一天，即算頭不算尾的方法計算。第二十一條 員工出差就到辦公室填寫出差單，報公司總經(jīng)理批準。嚴格控制出差人數(shù)、天數(shù)，原則上能代開會、代辦事的由出差人員代理。第二十二條 出差住宿費、伙食費、市內(nèi)交通費（凡自帶車不補助市內(nèi)交通費）補助標準如下：１、巴州地區(qū)以內(nèi)，公司領導150元/天，科級以下100元/天。２、巴州地區(qū)以外，公司領導250元/天，生活補貼60元；科級以下120元/天，生活補貼40元/天，市內(nèi)交通費10元/天。３、區(qū)外國內(nèi)：住宿費憑票報銷，生活補貼60元/天，市內(nèi)交通費20元/天。４、因公外出學習、短訓、每天補助10元，培訓費、資料費憑培訓通知實報實銷，住宿費在限額標準內(nèi)憑票報銷。５、乘火車外出可享受硬臥，乘座交通工具超標 第二十三條 出差人員利用出差之便辦理私事，不及時返回公司報道銷假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將不予報銷出差期內(nèi)的相關費用，并扣除出差期內(nèi)所有的薪金，情況特別嚴重者另行處理。第二十四條 原公外出參加會議，主持會議單位負責食宿的，公司不再報銷。第二十五條 凡個人申請參加學歷教育學習的，一律不做出差處理，不報銷住宿費，伙食補助和市內(nèi)交通費補助。第二十六條 出差期間因公產(chǎn)生的下列費用，準予按實報銷，并依下列規(guī)定辦理：（一）郵費應取具郵局的證明為憑。（二）因公宴客的費用，應以統(tǒng)一發(fā)票為憑。（三）因公購物的費用，應以統(tǒng)一發(fā)票和明細單為憑。（四）因公攜帶的行李運費，應以正式的運費收據(jù)為憑。第二十七條 出差費用發(fā)生后，出差人員須在出差結束的一周內(nèi)辦理相關報銷手續(xù)，及時填寫相應的差旅費報銷單，并將原始數(shù)據(jù)單粘貼好（住宿費必須由正規(guī)發(fā)票）。有借支的，須當月結清相關費用，否則財務部將在當月工資中代為扣除（報賬時須出具往返出差地的交通費單據(jù)，作為計算出差天數(shù)的依據(jù)）。第二十八條 公司或相關部門統(tǒng)一員工外出考察，費用由公司統(tǒng)一制服的，員工不再另行報銷差旅費，也不給予出差補貼。第六章 汽車使用費第二十九條 公司公車由辦公室管理，主要用于處理公務，車輛使用應本著減少開支，厲行節(jié)約的原則。第三十條 汽車費用涉及油料按相關規(guī)定實行定點加油，由財務部統(tǒng)一負責結算。第三十一條 汽車內(nèi)部租用產(chǎn)生的路橋費、停車費等直接費用，需附于《派車單》后，由用車人簽字確認后，并同原始票據(jù)進行報銷。第三十二條 車輛修理前應向辦公室報告，并在指定的維修點進行修理。第三十三條 公務用車派車流程、審批程序，依照《車輛管理制度》執(zhí)行。第七章 附則第三十四條 本規(guī)定由公司負責解釋。第三十五條 本制度經(jīng)職工大會審定通過后公布實施。