【正文】 上（含三次）違反本規(guī)定者，停發(fā)當(dāng)月通訊費(fèi)并罰款200元。（3）凡享受報(bào)銷通訊費(fèi)待遇的職工，其通訊號(hào)碼不得隨意變更或停機(jī)，確有特殊原因需要變更的，必須報(bào)行使辦公室職能的部門(mén)備案。擅自變更移動(dòng)通訊號(hào)碼或停機(jī)，導(dǎo)致集團(tuán)無(wú)法與其正常聯(lián)絡(luò)的，停發(fā)當(dāng)月通訊費(fèi)并罰款200元。費(fèi)用支出簽批部門(mén)費(fèi)用需要預(yù)先做費(fèi)用申請(qǐng)的，必須注明用途、時(shí)間、金額等，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)總經(jīng)理審批。用款或借款申請(qǐng)、費(fèi)用報(bào)銷等，必須經(jīng)負(fù)責(zé)行政職能部門(mén)審查、財(cái)務(wù)審核，報(bào)公司總經(jīng)理、集團(tuán)審批人批準(zhǔn)后方可辦理。1各項(xiàng)費(fèi)用支出必須由經(jīng)辦人填寫(xiě)必要的單據(jù)粘貼票據(jù)，先由部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實(shí)性，再由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核業(yè)務(wù)及票據(jù)的合規(guī)性，最后由總經(jīng)理審批，經(jīng)授權(quán)簽批人簽批后報(bào)銷。2支付材料或工程等款項(xiàng)，由經(jīng)辦人填寫(xiě)付款申請(qǐng)單，按本規(guī)定所列程序辦理審批與簽批。根據(jù)集團(tuán)和各經(jīng)營(yíng)公司目前的實(shí)際情況，暫定為大額以上款項(xiàng)的支付，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)請(qǐng)示集團(tuán)董事長(zhǎng)后，簽批后方可付款。出納收到報(bào)銷單后應(yīng)先檢查部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理級(jí)總經(jīng)理的簽名是否齊全，對(duì)審批手續(xù)齊全的報(bào)銷單據(jù)應(yīng)及時(shí)給予報(bào)銷，出納系資金出口的最后關(guān)口，應(yīng)從嚴(yán)把握，對(duì)不符合審批手續(xù)、手續(xù)不全和不符合規(guī)定的支出，出納有權(quán)拒付，希望各位同仁配合。第五篇：五項(xiàng)費(fèi)用支出管理辦法五項(xiàng)費(fèi)用支出管理辦法第一章 總則第一條為進(jìn)一步降低非生產(chǎn)性成本，明確公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、汽車(chē)使用費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱：部門(mén)五項(xiàng)費(fèi)用）支出標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)控管理，保證五項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支能?chē)?yán)格控制在公司預(yù)算范圍內(nèi)，提高公司整體競(jìng)爭(zhēng)能力，特制定本實(shí)施細(xì)則。第二條本辦法適用于公司各職能部門(mén)，各關(guān)聯(lián)子分公司等經(jīng)營(yíng)單位可依據(jù)實(shí)際情況制定相應(yīng)的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及管理制度，報(bào)財(cái)務(wù)部備案，經(jīng)營(yíng)單位費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)原則上不得高于本辦法所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第二章 業(yè)務(wù)招待費(fèi)第三條業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司在承擔(dān)難度較大的業(yè)務(wù)和重要接待活動(dòng)中必要的費(fèi)用開(kāi)支。第四條公司對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行總額控制，實(shí)行定標(biāo)準(zhǔn)、當(dāng)場(chǎng)簽單的辦法，由辦公室統(tǒng)一安排。實(shí)行餐費(fèi)包干制，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)接待，具體分配金額按領(lǐng)導(dǎo)分工情況確定。第五條公司接待原則上在公司指定的餐館接待，特殊情況需在指定外接待的需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，接待需經(jīng)總經(jīng)理同意，就餐完畢由授權(quán)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第六條由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)招待費(fèi)用的結(jié)算，簽單人不得經(jīng)手付款結(jié)算。財(cái)務(wù)人員對(duì)轉(zhuǎn)來(lái)的無(wú)簽單權(quán)限的人員簽署的就餐結(jié)算單據(jù)不予承認(rèn)。第七條接待需自覺(jué)遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，不奢侈、不浪費(fèi)，中午執(zhí)行便餐，無(wú)特殊情況不允許安排酒席。第八條因公在外進(jìn)行接待的，須向總經(jīng)理請(qǐng)示同意后，方可實(shí)施。第三章 辦公費(fèi)第九條辦公費(fèi)是指公司內(nèi)各單位辦公文具、辦公家具、辦公通訊器材、電器以及電腦配件、易耗材料等的購(gòu)置費(fèi)用。第十條公司辦公費(fèi)用涉及物品由辦公室在預(yù)算內(nèi)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)、管理，辦公用品購(gòu)置實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)管理。第十一條公司部門(mén)人員每人每年400元辦公費(fèi)，含辦公用品耗材、文印、修理費(fèi)等。第十二條 辦公用品采購(gòu)審批程序：各職能部門(mén)填寫(xiě)《辦公用品購(gòu)置申請(qǐng)表》報(bào)辦公室審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到定點(diǎn)單位采購(gòu)。第十三條所有辦公費(fèi)由部門(mén)第一負(fù)責(zé)人具體控制，超支費(fèi)用由科室自行承擔(dān)。第四章 電話費(fèi)第十四條 電話費(fèi)是指公司內(nèi)部各單位和相關(guān)人員使用電話所支出的費(fèi)用（包括：移動(dòng)電話費(fèi)用補(bǔ)貼）。公司電話費(fèi)的管理和繳納工作由公司辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)辦理。第十六條 公司員工移動(dòng)電話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干定人管理，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)參照公司制定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第十七條 電話費(fèi)公司領(lǐng)導(dǎo)每月200元包干，部門(mén)負(fù)責(zé)人（正科）150元包干，副科100元包干，科員50元包干；負(fù)責(zé)銷售的區(qū)域負(fù)責(zé)人150元包干，銷售員50元包干。小車(chē)駕駛員每月100元包干。第十八條 享受話費(fèi)補(bǔ)貼人員，要求全天開(kāi)機(jī)，發(fā)現(xiàn)一次無(wú)故關(guān)機(jī)，欠費(fèi)停機(jī)者，停發(fā)次月補(bǔ)貼，費(fèi)用自理。第五章 差旅費(fèi)第十九條 公司對(duì)出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額報(bào)銷?；锸逞a(bǔ)助、市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“總額包干、超額自理”的辦法。第二十條 公司員工到外地出差（指不能當(dāng)日返回），伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)算。住宿費(fèi)按出差的自然天數(shù)減一天，即算頭不算尾的方法計(jì)算。第二十一條 員工出差就到辦公室填寫(xiě)出差單，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。嚴(yán)格控制出差人數(shù)、天數(shù)，原則上能代開(kāi)會(huì)、代辦事的由出差人員代理。第二十二條 出差住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)（凡自帶車(chē)不補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)）補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下：１、巴州地區(qū)以內(nèi)，公司領(lǐng)導(dǎo)150元/天，科級(jí)以下100元/天。２、巴州地區(qū)以外，公司領(lǐng)導(dǎo)250元/天，生活補(bǔ)貼60元；科級(jí)以下120元/天，生活補(bǔ)貼40元/天，市內(nèi)交通費(fèi)10元/天。３、區(qū)外國(guó)內(nèi)：住宿費(fèi)憑票報(bào)銷，生活補(bǔ)貼60元/天，市內(nèi)交通費(fèi)20元/天。４、因公外出學(xué)習(xí)、短訓(xùn)、每天補(bǔ)助10元，培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)憑培訓(xùn)通知實(shí)報(bào)實(shí)銷，住宿費(fèi)在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票報(bào)銷。５、乘火車(chē)外出可享受硬臥，乘座交通工具超標(biāo) 第二十三條 出差人員利用出差之便辦理私事，不及時(shí)返回公司報(bào)道銷假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，公司將不予報(bào)銷出差期內(nèi)的相關(guān)費(fèi)用，并扣除出差期內(nèi)所有的薪金，情況特別嚴(yán)重者另行處理。第二十四條 原公外出參加會(huì)議，主持會(huì)議單位負(fù)責(zé)食宿的，公司不再報(bào)銷。第二十五條 凡個(gè)人申請(qǐng)參加學(xué)歷教育學(xué)習(xí)的，一律不做出差處理，不報(bào)銷住宿費(fèi)，伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)助。第二十六條 出差期間因公產(chǎn)生的下列費(fèi)用，準(zhǔn)予按實(shí)報(bào)銷，并依下列規(guī)定辦理：（一）郵費(fèi)應(yīng)取具郵局的證明為憑。（二）因公宴客的費(fèi)用，應(yīng)以統(tǒng)一發(fā)票為憑。（三）因公購(gòu)物的費(fèi)用，應(yīng)以統(tǒng)一發(fā)票和明細(xì)單為憑。（四）因公攜帶的行李運(yùn)費(fèi)，應(yīng)以正式的運(yùn)費(fèi)收據(jù)為憑。第二十七條 出差費(fèi)用發(fā)生后，出差人員須在出差結(jié)束的一周內(nèi)辦理相關(guān)報(bào)銷手續(xù)，及時(shí)填寫(xiě)相應(yīng)的差旅費(fèi)報(bào)銷單，并將原始數(shù)據(jù)單粘貼好（住宿費(fèi)必須由正規(guī)發(fā)票）。有借支的，須當(dāng)月結(jié)清相關(guān)費(fèi)用，否則財(cái)務(wù)部將在當(dāng)月工資中代為扣除（報(bào)賬時(shí)須出具往返出差地的交通費(fèi)單據(jù)，作為計(jì)算出差天數(shù)的依據(jù)）。第二十八條 公司或相關(guān)部門(mén)統(tǒng)一員工外出考察，費(fèi)用由公司統(tǒng)一制服的，員工不再另行報(bào)銷差旅費(fèi)，也不給予出差補(bǔ)貼。第六章 汽車(chē)使用費(fèi)第二十九條 公司公車(chē)由辦公室管理，主要用于處理公務(wù)，車(chē)輛使用應(yīng)本著減少開(kāi)支，厲行節(jié)約的原則。第三十條 汽車(chē)費(fèi)用涉及油料按相關(guān)規(guī)定實(shí)行定點(diǎn)加油，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)結(jié)算。第三十一條 汽車(chē)內(nèi)部租用產(chǎn)生的路橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)等直接費(fèi)用，需附于《派車(chē)單》后，由用車(chē)人簽字確認(rèn)后，并同原始票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷。第三十二條 車(chē)輛修理前應(yīng)向辦公室報(bào)告，并在指定的維修點(diǎn)進(jìn)行修理。第三十三條 公務(wù)用車(chē)派車(chē)流程、審批程序，依照《車(chē)輛管理制度》執(zhí)行。第七章 附則第三十四條 本規(guī)定由公司負(fù)責(zé)解釋。第三十五條 本制度經(jīng)職工大會(huì)審定通過(guò)后公布實(shí)施。