【正文】 程環(huán)境負(fù)責(zé)人、大區(qū)總、集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部經(jīng)理｝集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級(jí)總監(jiān)}集團(tuán)CEO；——E2流程（費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)）：項(xiàng)目對(duì)接人——｛預(yù)算成本經(jīng)理、事業(yè)部工程環(huán)境負(fù)責(zé)人｝城市總經(jīng)理——｛集團(tuán)物業(yè)預(yù)算管理部總監(jiān)｝集團(tuán)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)支持部總監(jiān)——{規(guī)劃融合高級(jí)總監(jiān)}集團(tuán)CFO；收購(gòu)流程：新公司管理層薪酬并軌審批流程：新購(gòu)公司負(fù)責(zé)人發(fā)起→規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛（人力資源中心薪酬績(jī)效部總監(jiān)__康天彪|融合提升部?jī)?chǔ)備__鄧盆清|融合提升部專(zhuān)業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→副總裁__昌榮→CHO__于海華新購(gòu)公司收購(gòu)款支付審批流程：新購(gòu)公司負(fù)責(zé)人發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛（行政部高級(jí)專(zhuān)員__陳曉斌|預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳|投資管理部經(jīng)理__黃海潤(rùn)|融合提升部?jī)?chǔ)備__鄧盆清|融合提升部專(zhuān)業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利新公司收購(gòu)合同審批流程：城市事業(yè)部總經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→市場(chǎng)中心高級(jí)總監(jiān)__姚琦（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|法務(wù)部總監(jiān)__王淑穎|融合提升部?jī)?chǔ)備__鄧盆清|融合提升部專(zhuān)業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CEO__唐學(xué)斌（行政部高級(jí)專(zhuān)員__陳曉斌|預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳|投資管理部經(jīng)理__黃海潤(rùn)|規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛|副總裁__昌榮）事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來(lái)款（50000元以?xún)?nèi)）審批流程：城市相關(guān)助總發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|助總|副總|常務(wù)副總）→規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛（大區(qū)預(yù)算經(jīng)理|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳|融合提升部?jī)?chǔ)備__鄧盆清|融合提升部專(zhuān)業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CFO（副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）事業(yè)部與前物業(yè)或股東之間往來(lái)款（50000元以上）審批流程：城市相關(guān)助總發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|助總|副總|常務(wù)副總）→規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛（大區(qū)預(yù)算經(jīng)理|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳|融合提升部?jī)?chǔ)備__鄧盆清|融合提升部專(zhuān)業(yè)總監(jiān)__艾明利|融合提升部總監(jiān)__章文輝）→CEO__唐學(xué)斌（副總裁__昌榮|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利|CFO）新購(gòu)事業(yè)部與公司總部借款審批流程：城市相關(guān)助總發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→CEO__唐學(xué)斌（規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛|副總裁__昌榮|CFO |資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）新購(gòu)物業(yè)公司或新接項(xiàng)目預(yù)算審批流程：城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→規(guī)劃與融合中心高級(jí)總監(jiān)__楊來(lái)瑛第四部分、各事業(yè)部及項(xiàng)目常規(guī)借款及緊急借款流程第一類(lèi)：事業(yè)部與公司總部借款：城市事業(yè)部總經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→CEO__唐學(xué)斌（運(yùn)營(yíng)信息指揮中心高級(jí)總監(jiān)__付國(guó)君|副總裁__昌榮|CFO|資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）→集團(tuán)報(bào)賬中心出納；第二類(lèi)：常規(guī)運(yùn)營(yíng)借款流程（對(duì)公支付）該借款必需提交經(jīng)過(guò)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)（城市總、大區(qū)總、集團(tuán)分管副總裁批示的方案）:幸福中國(guó)行、年會(huì)、彩生活學(xué)院、培訓(xùn)類(lèi)、員工活動(dòng)、社區(qū)活動(dòng)等借款且（非固定資產(chǎn)、開(kāi)辦物資采購(gòu)、投標(biāo)保證金、賠償類(lèi)借款）無(wú)論金額大小：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|常務(wù)副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→資金管控中心總監(jiān)__邢偉利→集團(tuán)報(bào)賬中心出納；開(kāi)辦物資采購(gòu)、投標(biāo)保證金、賠償類(lèi)等且金額大于50000元的：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|常務(wù)副總/副總/助總）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→CFO（資金管控中心總監(jiān)__邢偉利）→集團(tuán)報(bào)賬中心出納；第五部分、各事業(yè)部及項(xiàng)目預(yù)算審批流程事業(yè)部預(yù)算審批流程：城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理發(fā)起→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人）→預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳（組織部經(jīng)理__韓海龍）→CEO__唐學(xué)斌（運(yùn)營(yíng)信息指揮中心高級(jí)總監(jiān)__付國(guó)君|副總裁__昌榮）；項(xiàng)目預(yù)算審批流程（預(yù)算虧損額度年超6萬(wàn)元，必須同時(shí)提交分析報(bào)告及整改方案）：城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→副總裁__昌榮；（月收入15萬(wàn)元以上且項(xiàng)目預(yù)算持平）：城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預(yù)算管理部專(zhuān)員__黃冬瑩（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→副總裁__昌榮；（月收入城市事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理發(fā)起→城市事業(yè)部總經(jīng)理（城市事業(yè)部綜合部）→預(yù)算管理部專(zhuān)員__黃冬瑩（大區(qū)預(yù)算負(fù)責(zé)人|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）→集團(tuán)分管運(yùn)營(yíng)副總裁（運(yùn)營(yíng)信息指揮中心高級(jí)總監(jiān)__付國(guó)君）；備注：以上審批中“預(yù)算管理經(jīng)理”指公告任命的各事業(yè)部預(yù)算管理第一負(fù)責(zé)人（預(yù)算總監(jiān)、經(jīng)理或副經(jīng)理）。以上審批環(huán)節(jié)中，如有審批職位空缺（如未設(shè)置板塊負(fù)責(zé)人、總監(jiān)、助總或副總等崗位）的，則省略該職位的審核。以上審批中涉及“預(yù)算成本經(jīng)理”的會(huì)審，“預(yù)算成本經(jīng)理”必須注明是否預(yù)算內(nèi)或超預(yù)算相應(yīng)的金額，不得寫(xiě)“同意”二字。否則，城市總直接否決。以上審批流程是建立在預(yù)算管理的基礎(chǔ)上的。事業(yè)部及項(xiàng)目的預(yù)算由事業(yè)部組織審核后，由事業(yè)部發(fā)起審批流程，經(jīng)預(yù)算成本中心、運(yùn)營(yíng)中心副總裁、集團(tuán)總裁審批后預(yù)算生效。對(duì)外分包的清潔（含裝修垃圾清運(yùn)）費(fèi)用、維保（含強(qiáng)電、弱電，給排水、電梯，空調(diào)等）費(fèi)用，付款前須有集團(tuán)審批的合同。（由運(yùn)營(yíng)中心提供模板合同）審批流程全部為網(wǎng)上審批，無(wú)紙化辦公。以上審批流程由集團(tuán)預(yù)算管理中心起草修訂、由集團(tuán)副總裁、集團(tuán)總裁審批后，于公告之日起執(zhí)行。深圳市彩生活服務(wù)集團(tuán)預(yù)算成本管控中心第五篇：財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及審批流程財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及實(shí)施細(xì)則為規(guī)范公司各種開(kāi)支費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及付款程序，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制成本，切實(shí)保障公司利益，根據(jù)公司實(shí)際情況，每周五為付款日，特制定公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及實(shí)施細(xì)則。第一部分：關(guān)于報(bào)銷(xiāo)的審批流程及原則一、報(bào)銷(xiāo)流程一般的報(bào)銷(xiāo)流程（預(yù)算范圍之內(nèi)或有經(jīng)審批的費(fèi)用）經(jīng)辦人――財(cái)務(wù)審核——總經(jīng)理審批——出納支付特殊的報(bào)銷(xiāo)流程（預(yù)算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費(fèi)用）原則上預(yù)算之外或沒(méi)有經(jīng)審批的費(fèi)用是不予以報(bào)銷(xiāo)支付的，如確屬公司正常經(jīng)營(yíng)和發(fā)展需要而發(fā)生的開(kāi)支，可按以下流程報(bào)批：經(jīng)辦人填制單據(jù)并補(bǔ)申請(qǐng)單――財(cái)務(wù)審核――總經(jīng)理批準(zhǔn)（或即時(shí)通訊確認(rèn)）――公司出納支付（或從預(yù)支款中采購(gòu)先行支付）支付前必須給到總經(jīng)理確認(rèn)。審批原則，不得未經(jīng)財(cái)務(wù)審核，直接提交公司總經(jīng)理審批，未得經(jīng)總經(jīng)理的審批出納一律不予支付。、經(jīng)總經(jīng)理均簽名后的報(bào)銷(xiāo)單支付相關(guān)費(fèi)用，一旦發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，對(duì)出納通報(bào)批評(píng)，如造成經(jīng)濟(jì)損失，由出納及相關(guān)人員承擔(dān)連帶責(zé)任。二、報(bào)銷(xiāo)、審批及審批的責(zé)任經(jīng)辦人：因公辦理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)向?qū)Ψ剿魅∠鄳?yīng)的原始單據(jù)(發(fā)票)，業(yè)務(wù)發(fā)生后應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)確的填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，對(duì)經(jīng)辦的業(yè)務(wù)及提供的原始單據(jù)的真實(shí)性負(fù)有直接責(zé)任，并有責(zé)任及時(shí)向財(cái)務(wù)人員提供其審核所需的相應(yīng)文件或資料。財(cái)務(wù)人員：審核報(bào)銷(xiāo)的業(yè)務(wù)是否符合相應(yīng)的規(guī)定，審核報(bào)銷(xiāo)所提供的原始單據(jù)是否符合相應(yīng)的要求審核報(bào)單據(jù)中是否按要求填寫(xiě)相應(yīng)的項(xiàng)目和內(nèi)容。對(duì)不符合要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)、原始單據(jù)及填寫(xiě)不規(guī)范的行為提出相應(yīng)的處理意見(jiàn)。公司總經(jīng)理：對(duì)公司的費(fèi)用進(jìn)行全面管理。第二部分：報(bào)銷(xiāo)原則?！罢l(shuí)支出、誰(shuí)報(bào)銷(xiāo)”的原則，嚴(yán)禁假借他人的名義報(bào)銷(xiāo)自己費(fèi)用的行為。，應(yīng)該填寫(xiě)一張報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單?；\統(tǒng)地在報(bào)銷(xiāo)單上寫(xiě)上“月”的費(fèi)用，或多次業(yè)務(wù)單據(jù)分不清的，財(cái)務(wù)部不予受理。，應(yīng)“先申請(qǐng)、后開(kāi)支、再報(bào)銷(xiāo)”的流程，財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)算來(lái)審核和支付。相關(guān)預(yù)算外費(fèi)用在發(fā)生費(fèi)用前，應(yīng)該先請(qǐng)求總經(jīng)理，得到批準(zhǔn)后才可以發(fā)生相關(guān)費(fèi)用，堅(jiān)決杜絕“先斬后奏”的現(xiàn)象，事先申請(qǐng)以總經(jīng)理確認(rèn)的日期為準(zhǔn)?？偨?jīng)理外出時(shí)，或本人出差在外遇緊急情況時(shí)，應(yīng)電話(huà)或郵件通知得到許可后才可進(jìn)行。事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)充申請(qǐng)表，作為報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。，費(fèi)用必須在每周五報(bào)銷(xiāo)。逾期單據(jù)，財(cái)務(wù)部將放下一周五，由此造成的損失，由報(bào)銷(xiāo)人自己承擔(dān)。因單據(jù)不合要求，被退回按規(guī)定可以重新報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)處理，并在報(bào)銷(xiāo)單的附件上說(shuō)明“上次退回重新填列”，以區(qū)別在正常報(bào)銷(xiāo)時(shí)限內(nèi)的單據(jù)；被退回不得重新報(bào)銷(xiāo)的，下次拿回再報(bào)銷(xiāo)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。特殊延期（如外地出差時(shí)間較長(zhǎng)），需提出書(shū)面報(bào)告，由總經(jīng)理簽署意見(jiàn)后才可以報(bào)銷(xiāo)。，年終結(jié)算后不管何種原因均不得報(bào)銷(xiāo)上費(fèi)用。，超過(guò) 1萬(wàn)元而用現(xiàn)金支付的，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須詳細(xì)說(shuō)明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)審核，無(wú)正當(dāng)?shù)睦碛?，一律退回。，需?bào)銷(xiāo)人簽名確認(rèn)。對(duì)于領(lǐng)款不方便的，需由他人代領(lǐng)的，本人應(yīng)該出具書(shū)面代理書(shū)，指定代理領(lǐng)款人。由代理人在領(lǐng)款表上簽字，無(wú)書(shū)面代理書(shū)，其他人不得代領(lǐng)，發(fā)放人員有權(quán)拒絕。出納把代理書(shū)附于領(lǐng)款表后。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不定期抽查款項(xiàng)是否如實(shí)發(fā)放。第三部分：提供原始憑證和報(bào)銷(xiāo)單填寫(xiě)的要求，經(jīng)辦人員必須向?qū)Ψ剿魅≡紗螕?jù)（發(fā)票）。未取得原始單據(jù)或虛假的原始單據(jù)一律不予報(bào)銷(xiāo)。，以及預(yù)算報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)申請(qǐng)等附件。原始單據(jù)必須真實(shí)、合法，與開(kāi)支的內(nèi)容一致。對(duì)于標(biāo)有“顧客（單位）名稱(chēng)”的發(fā)票務(wù)必由開(kāi)票人填寫(xiě)相應(yīng)公司名稱(chēng)，自己補(bǔ)充填寫(xiě)為無(wú)效發(fā)票，不予受理。無(wú)“顧客名稱(chēng)”的發(fā)票，不需填寫(xiě)。另報(bào)告、申請(qǐng)等附件必須是經(jīng)權(quán)限人員簽字同意的紙質(zhì)件。，并在粘貼單上標(biāo)出共張，金額元。票據(jù)粘貼混亂，不注明張數(shù)、金額的單據(jù)一律退回。，經(jīng)財(cái)務(wù)部簽署意見(jiàn)后方可報(bào)銷(xiāo)。，嚴(yán)禁用圓珠筆填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單、嚴(yán)禁涂改，報(bào)銷(xiāo)單的“經(jīng)辦人”務(wù)必由本人親筆簽名，單據(jù)填寫(xiě)不齊全和涂改的，一律不予受理。惠州邁特光電科技有限公司2016年12月