會計出納工作內(nèi)容專題-資料下載頁
2024-11-04 00:13本頁面
【正文】 具發(fā)票和收據(jù)1固定資產(chǎn)統(tǒng)計、折舊和盤點1統(tǒng)計項目應收款項和已收款項，催促余款1月末計提營業(yè)稅金、教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、城建稅、固定資產(chǎn)折舊等稅費1月末財務結(jié)賬，進行科目匯總，將本月發(fā)生的各類費用以及各類收入按照會計科目進行匯總，并且編制會計報表等資產(chǎn)負債表定期定時到銀行和社會保險中心，拿取各類保險或其他費用扣繳單，將個人繳納明細和公司繳納明細核算出，并開具證明2納稅申報，每月定期進行營業(yè)稅，城建稅，教育附加稅，印花稅，個人所得稅（提交員工工資明細及身份證號）和企業(yè)所得稅等稅務的申報結(jié)算業(yè)務并提供財務報表。2每月定期領(lǐng)取或更換發(fā)票，匯總已開具發(fā)票并與稅務專管員核對。2月初按照會計準則的各類會計科目結(jié)轉(zhuǎn)并建立新賬2將固定資產(chǎn)單獨核算，復印并且存檔被資質(zhì)評審時報送材料2收集并整理入職人員的學歷證復印件，身份證復印件，履歷表等人事檔案進行備案2定期不定期進行辦公用品購置，辦理入庫入賬出庫等手續(xù)，為領(lǐng)導及同事辦理緊急采購業(yè)務2定期或者不定期對辦公用品進行庫存盤點，按照上一周期員工領(lǐng)用登記表的物品及數(shù)量逐個統(tǒng)計入賬，并制造辦公用品庫存盤點表。2負責員工合同社會保險以及工程項目資料的整理歸檔事務2負責公司勞動人事，績效考核，等人力資源的工作負責公司人才需求擬定計劃，員工招聘，離職等各類手續(xù)3按照公司的管理制度，審核各類合同文案，以及往來行文的呈批，駐辦，催辦工作。3負責公司的日常接待業(yè)務3負責公司車輛鑰匙以及車輛車況，里程，等出差情況備案3定期或不定期為公司車輛辦理加油卡充值等保養(yǎng)業(yè)務3定期或不定期辦理各類印刷業(yè)務3公司辦公儀器故障檢修以及協(xié)調(diào)工作，和定期不定期加墨保養(yǎng)業(yè)務3公司出差或者會議辦公室需要進行材料和儀器的準備，充電，保養(yǎng)等業(yè)務3公司節(jié)假日、員工福利安排活動3辦公室的區(qū)域保潔工作按時完成領(lǐng)導交給的其他工作，配合完成各部門進行有助于公司發(fā)展的其他工作第五篇：出納及會計的工作內(nèi)容及規(guī)范出納工作內(nèi)容及規(guī)范一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，出納保管財務章，會計保管法人章，簽章時有牽制。四、負責報銷差旅費的工作。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。員工出差回來后，據(jù)實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷。五、員工工資的發(fā)放。六、月初預計當月須開發(fā)票額。七、出納不得參與會計檔案、會計憑證的保管與報銷業(yè)務的經(jīng)手。出納工作細則：現(xiàn)金收付現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責任人負責?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符做好現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)/日報表，防止盈虧。出納沒有現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)支配權(quán)，現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)的支付必須有審批人審批簽字，否則不得支付。員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。借款單一式兩份，歸還借款時退復印件，原件不得歸還。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。銀行賬處理登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務會計了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制日報表。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。報銷審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應分開貼。支付證明單上填寫的項目應為同類業(yè)務。非同類業(yè)務在同一單上，應重填。大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷。會計的日常工作規(guī)范
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