【正文】 可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可以辦理現(xiàn)金結(jié)算，包括提取備用金等。宣州區(qū)國庫集中支付改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室二○○七年十一月六日附注：關(guān)于國庫集中支付改革的有關(guān)知識(shí)問答，我們是在征求大部分單位財(cái)務(wù)科長或財(cái)務(wù)經(jīng)辦員意見和建議之后編寫出來的，為的是使這份資料更具針對性和實(shí)用性?！皠?chuàng)新永無止境，實(shí)踐永無止境”，國庫集中支付改革作為一項(xiàng)新的工作方式，我們還將在改革過程中不斷加以總結(jié)和完善，以利于這項(xiàng)工作更好地開展下去。第五篇：南安市國庫集中支付改革總結(jié)南安市財(cái)政國庫管理制度改革總結(jié)我市財(cái)政國庫管理制度改革經(jīng)過前期細(xì)致的準(zhǔn)備工作，已于11月1日正式試點(diǎn)運(yùn)行，現(xiàn)將工作總結(jié)如下：一、前期準(zhǔn)備工作。領(lǐng)導(dǎo)重視。我市陳榮法市長非常重視這項(xiàng)工作，成立了以林建輝副市長為組長，紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)、財(cái)政等部門參加的財(cái)政國庫管理制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在財(cái)政局。財(cái)政局也相應(yīng)成立了以傅健康局長為組長、會(huì)計(jì)核算中心黃鯉清主任為副組長的工作小組，具體負(fù)責(zé)改革的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。草擬《實(shí)施方案》等文件。在林副市長的直接領(lǐng)導(dǎo)下，工作小組認(rèn)真做好前期工作，組織相關(guān)人員到泉州市財(cái)政局參加國庫管理制度改革的培訓(xùn)，并到晉江、豐澤學(xué)習(xí)借鑒。根據(jù)省財(cái)政廳和泉州市財(cái)政局關(guān)于改革的主要精神，參照豐澤、晉江的做法，形成了《實(shí)施方案》（征求意見稿），先后兩次征求了市直18個(gè)主要部門的意見，并于8月20日向林副市長作了專題匯報(bào)，林副市長和顏助理分別就幾個(gè)重要事項(xiàng)作了強(qiáng)調(diào)和協(xié)調(diào)。經(jīng)過這一系列廣泛的征求意見和充分的考慮，形成了《實(shí)施方案》（送審稿）以及三份操作辦法，并將上述文件送泉州市財(cái)政局、泉州市人行和南安市人行審核同意。在9月10日召開的市政府第八次常務(wù)會(huì)上，工作小組提交會(huì)議審議的《實(shí)施方案》以及三份操作辦法均獲得了通過。確定代理銀行和清算銀行。由會(huì)計(jì)核算中心原代理銀行（興業(yè)銀行和工商銀行）為代理銀行，開設(shè)財(cái)政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶。清算銀行由人民銀行和開設(shè)預(yù)算外專戶的銀行履行。做好軟件和設(shè)備安裝、調(diào)試工作。我市國庫集中支付軟件 1采用財(cái)政部指定的北京方正春元公司開發(fā)的國庫集中支付系統(tǒng)軟件（區(qū)縣版），并由省廳統(tǒng)一指定的福建華興科技有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)軟件的安裝、調(diào)試和維護(hù)；網(wǎng)絡(luò)設(shè)備參照省財(cái)政廳和泉州市財(cái)政局的做法，向福建華興科技公司采購網(wǎng)絡(luò)設(shè)備系統(tǒng)。為確保試點(diǎn)工作于11月1日正式運(yùn)行，我局積極協(xié)調(diào)人行、工商銀行、興業(yè)銀行、省華興公司、電信等部門，共同做好國庫集中支付系統(tǒng)及軟件的安裝、調(diào)試工作。組織人員培訓(xùn)。定崗定責(zé)，并組織財(cái)政局各業(yè)務(wù)科室、核算中心、三個(gè)試點(diǎn)單位、人民銀行、興業(yè)銀行、工商銀行參加培訓(xùn)，由華興軟件公司講解，使財(cái)政、預(yù)算單位、人行及代理銀行各端口操作人員及時(shí)熟練掌握各自端口的操作辦法。二、試點(diǎn)正式運(yùn)行。我市財(cái)政國庫集中支出改革已于11月1日正式試點(diǎn)運(yùn)行，對納入會(huì)計(jì)核算中心管理的131個(gè)單位的工資、政府采購、基建支出實(shí)行直接支付，對財(cái)政局、科技局、水利局3個(gè)單位的所有支出實(shí)行國庫統(tǒng)一支付。經(jīng)過兩個(gè)月的運(yùn)行，我市國庫集中支付系統(tǒng)運(yùn)行基本穩(wěn)定，其中：。加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)管理：部門預(yù)算下達(dá)后，財(cái)政各支出業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)預(yù)算內(nèi)外指標(biāo)的錄入，預(yù)算科和綜合科審核指標(biāo)并下達(dá)。加強(qiáng)用款計(jì)劃管理：預(yù)算單位負(fù)責(zé)編制本單位的月份用款計(jì)劃（含工資），于每月20日前（節(jié)假日相應(yīng)提前）將下一個(gè)月用款計(jì)劃報(bào)送市財(cái)政局會(huì)計(jì)核算中心受理會(huì)計(jì)，受理會(huì)計(jì)錄入?yún)R集各預(yù)算單位紙質(zhì)用款計(jì)劃后，送財(cái)政局各支出業(yè)務(wù)科和預(yù)算科、綜合科審核，預(yù)算科和綜合科在7個(gè)工作日內(nèi)（節(jié)假日順延）審核批復(fù)用款計(jì)劃。嚴(yán)格資金支付程序：由預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)在財(cái)政核定的用款計(jì)劃額度內(nèi)提出紙質(zhì)支付申請（政府采購和基建應(yīng)按相關(guān)規(guī)定辦理審批并提供完整的審批手續(xù)），將有效報(bào)銷憑證一同送到市財(cái)政局會(huì)計(jì)核算中心受理會(huì)計(jì)審核錄入，稽核會(huì)計(jì)審核并開具《支付憑證》，資金會(huì)計(jì)審核并加蓋零余額賬戶預(yù)留印鑒，預(yù)算單位報(bào)賬會(huì)計(jì)加蓋本單位預(yù)留印鑒后送代理銀行，將資金從零余額賬戶直接支付到貨物、勞務(wù)供應(yīng)商和用款單位賬戶。國庫集中支付在保持各預(yù)算單位的資金審批、管理及會(huì)計(jì)主體責(zé)任“三不變”，規(guī)范國庫單一賬戶運(yùn)作程序，有利于預(yù)算單位用款方便及時(shí)的原則基礎(chǔ)上，加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理、財(cái)政監(jiān)督，提高了資金活動(dòng)的透明度、安全性和有效性，提高了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理水平。三、強(qiáng)化管理措施。積極落實(shí)國庫單一賬戶體系管理辦法。確保國庫單一賬戶體系各類賬戶按財(cái)政財(cái)務(wù)制度規(guī)定和財(cái)政國庫制度改革資金支付管理、會(huì)計(jì)核算、銀行支付清算等辦法辦理收支活動(dòng)及會(huì)計(jì)核算，加強(qiáng)與人民銀行和預(yù)算單位相互核對有關(guān)賬務(wù)記錄，保持收支數(shù)額和會(huì)計(jì)核算的一致性。及時(shí)審核及辦理預(yù)算單位財(cái)政資金的支付和核算。根據(jù)財(cái)政局下達(dá)的預(yù)算單位用款計(jì)劃，審核預(yù)算單位的支付申請和相關(guān)憑證，對支付對象（即收款人）的相關(guān)要素進(jìn)行審核，并開具《支付憑證》，及時(shí)辦理資金支付，按日核對銀行已撥款憑證，負(fù)責(zé)相關(guān)憑證與預(yù)算單位交接。及時(shí)提供預(yù)算單位實(shí)際支付情況的查詢，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約和內(nèi)部審計(jì)制度，認(rèn)真審核預(yù)算單位用款計(jì)劃和支付申請，加強(qiáng)對預(yù)算單位資金使用的監(jiān)督。按時(shí)辦理國庫集中支付的匯總清算，及時(shí)與預(yù)算總會(huì)計(jì)、預(yù)算外財(cái)政專戶會(huì)計(jì)、代理銀行、預(yù)算外財(cái)政專戶的開戶行、人民銀行和預(yù)算單位對賬。做好財(cái)政國庫管理基礎(chǔ)設(shè)施和信息系統(tǒng)的維護(hù),確保國庫集中支付系統(tǒng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，加快財(cái)政資金支付和清算速度，加強(qiáng)對財(cái)政收支整個(gè)過程的監(jiān)控，提高工作效率，為各部門、各單位提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。四、完善機(jī)構(gòu)設(shè)置。為進(jìn)一步完善財(cái)政國庫管理，12月，經(jīng)中共南安市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)研究，同意“南安市會(huì)計(jì)核算中心”加掛“南安市國庫支付中心”牌子，人員編制和領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)保持不變。這一舉措充分整合了現(xiàn)有的人力資源，理順了工作關(guān)系，優(yōu)化了國庫收付業(yè)務(wù)流程，提高了工作效率，對我市實(shí)現(xiàn)從會(huì)計(jì)集中核算向國庫集中支付制度轉(zhuǎn)軌打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。南安市財(cái)政局