辦公室崗位職責(zé)及崗位分工-資料下載頁
2024-10-29 00:59本頁面
【正文】 收、預(yù)付款項的結(jié)算定期進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付及預(yù)收預(yù)付款項的對賬分析應(yīng)付款項的賬齡及對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳。做好應(yīng)收、應(yīng)付帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表并對帳齡較長的客戶進(jìn)行重點跟蹤，查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時性工作（七）出納崗位職責(zé)在月初與銀行溝通并制定本月遼田提款和取款預(yù)算交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金管理制度，建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)相關(guān)審批人員簽字后，方可生效。每日提款和存款時需2名以上人員同行方可辦理。同一卡號、存單的密碼和賬號、網(wǎng)銀盾、復(fù)核依據(jù)等信息和資料不能交由一人保管和掌握支付報銷和借款時要嚴(yán)格審查，沒有主管及直接領(lǐng)導(dǎo)簽字，嚴(yán)謹(jǐn)私自借款及填開支付票據(jù)。1000元以下付款由財務(wù)總監(jiān)審核簽字后即可直接辦理，大額及特殊事項付款，要直接請董事長審批，如董事長不在要電聯(lián)請示（包括電話、短信、傳真、郵件等）并要有確認(rèn)依據(jù)請示直接領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可辦理付款事宜。每日工作結(jié)束后要清點現(xiàn)金并與賬面進(jìn)行核對，5天要有一個現(xiàn)金清點表，有本人和盤點人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)并留存。月底要有銀行存款余額調(diào)節(jié)表和索要銀行對賬單并與賬上貨幣資金余額核對后歸檔留存。日常憑證的制單、錄入、排序、裝訂、保管、歸檔工作并承辦領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作。（八）成本核算崗位職責(zé)統(tǒng)計原材料，低值易耗品和其他物料出庫憑證并進(jìn)行匯總；進(jìn)行制造費(fèi)用分?jǐn)偧敖Y(jié)轉(zhuǎn)以及相關(guān)憑證的編制；計算產(chǎn)品成本并編制產(chǎn)成品憑證；進(jìn)行產(chǎn)品成本分析，尋找產(chǎn)品成本節(jié)約空間；編制成本報表，為管理層提出成本改進(jìn)建議；參與車間生產(chǎn)管理和產(chǎn)品定額或其他成本核算的編制和監(jiān)督執(zhí)行；每月末編制直接材料、直接人工、制造費(fèi)用計算表并編制半成品和產(chǎn)成品計算單和領(lǐng)用分配表，進(jìn)行會計核算，實行分口、分類管理；月末負(fù)責(zé)核對半成品、產(chǎn)成品總賬和明細(xì)賬的核對工作；認(rèn)真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項，負(fù)責(zé)編制工廠成本保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；1參與存貨的清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進(jìn)行不同的處理；（九）銷售崗位會計工作職責(zé)認(rèn)真執(zhí)行公司各項規(guī)章制度和工作程序，服從上級領(lǐng)導(dǎo)指揮和有關(guān)人員的監(jiān)督檢查，保質(zhì)保量按時完成工作任務(wù)。每日接到出納員到款通知后及時更新并上傳財務(wù)到款通知。（如遇網(wǎng)絡(luò)不暢，可用電話通知相關(guān)人員及時發(fā)貨）每天根據(jù)出納提供的收款收據(jù)金額準(zhǔn)確登記銷售明細(xì)表。負(fù)責(zé)金蝶軟件中應(yīng)收單據(jù)的審核、制單及登記賬??；收款單據(jù)的錄入、審核、制單及登記賬薄。每日下班前統(tǒng)計當(dāng)日銷售訂單執(zhí)行及回款情況統(tǒng)計表。具體項目包括：本日訂單筆數(shù)、已發(fā)貨定單筆數(shù)、本日回款金額筆數(shù)及總額。認(rèn)真復(fù)核銷售發(fā)票及紅字發(fā)票、并及時制單及登記賬薄。認(rèn)真編制記帳憑證，正確運(yùn)用會計科目，要做到原始憑證齊全有效，記帳憑證與原始憑證事項一致準(zhǔn)確無誤。月末完了匯總并裝訂會計憑證；每月定期及時匯總、編報商品銷售情況統(tǒng)計報表，并對報表的真實準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。每月定期和不定期與相關(guān)單位、部門、人員核對往來明細(xì)帳、總帳，保證帳帳相符、帳證相符、帳表相符。及時主動督促相關(guān)單位、個人清還應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款，做好銷貨呆帳、死帳的清理工作并向會計主管及時匯報工作情況。1做好業(yè)務(wù)內(nèi)會計資料的保管，配合會計主管做好整理與定期歸檔工作（十）、費(fèi)用會計崗位職按照財務(wù)部門對各項費(fèi)用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴(yán)格掌握費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，節(jié)約費(fèi)用，不該支付的費(fèi)用不予報銷；認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù)，復(fù)核人和報銷人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映真實明確；收到費(fèi)用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費(fèi)用的核算項目，制單和復(fù)核手續(xù)齊全；每月應(yīng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，有關(guān)費(fèi)用當(dāng)月立賬；維護(hù)總賬與明細(xì)賬，做到賬賬相符、賬實相符；和往來及時進(jìn)行對帳；及時與出納核對現(xiàn)金賬與銀行存款；月末編制部門費(fèi)用匯總表，與預(yù)算進(jìn)行對比分析，對每月的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)警，對超當(dāng)月預(yù)算的費(fèi)用，提請各部門關(guān)注；月末及時出具財務(wù)報表；承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作（十一）稅務(wù)會計的崗位職責(zé)做好普通發(fā)票的領(lǐng)用、保管與使用登記，依照稅務(wù)部門的發(fā)票管理及填寫規(guī)定，根據(jù)客戶以及進(jìn)項稅的實際情況開具發(fā)票。建立各用戶開票信息檔案，開具增值稅普通發(fā)票。每月及時抄稅，及時報稅。按需購買發(fā)票，并嚴(yán)格按發(fā)票管理制度管理發(fā)票的領(lǐng)、用、存。準(zhǔn)確計算增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、印花稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅及個人所得稅等各項稅金按時進(jìn)行申報（國稅、地稅）并及時繳納稅款。建立應(yīng)交稅金、主營業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入臺賬，并及時與明細(xì)帳、總賬核對。按月整理裝訂各類納稅申報表，所得稅申報表電子版資料和紙質(zhì)資料整理稅務(wù)局各類資料及稅收文件和相關(guān)稅收政策。保管和整理財物檔案和相關(guān)稅務(wù)資料進(jìn)行歸檔。
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