【正文】 內(nèi)部控制的具體實(shí)施是根據(jù)業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)以及交易方式來進(jìn)行的，因此，業(yè)務(wù)流程的自動化不可避免地對內(nèi)部控制的各個要素以及控制理念等產(chǎn)生不同程度的影響。傳統(tǒng)方式下，原始數(shù)據(jù)的獲取靠的是企業(yè)員工肉眼觀察、手工計數(shù)或使用儀器測量。在信息化條件下，可以利用傳感設(shè)備全自動地獲取所需的數(shù)據(jù)或信息。例如：用裝有重量感應(yīng)裝置的貨架自動測量存貨數(shù)量、用自動監(jiān)控裝置代替值班人員等等。利用自動傳感設(shè)備具有高度自動化、準(zhǔn)確性高、24小時不間斷、數(shù)據(jù)實(shí)時獲取、不受惡劣環(huán)境影響等優(yōu)點(diǎn)，為企業(yè)實(shí)施更有效的內(nèi)部控制提供了基礎(chǔ)。，存儲介質(zhì)由紙變?yōu)榇疟P或光盤。與紙介質(zhì)相比，磁介質(zhì)或光介質(zhì)具有存儲密度大、擦寫不留痕跡的特點(diǎn)，對內(nèi)部控制的影響是雙方面的。存儲密度大使得企業(yè)可以集中保存數(shù)據(jù)和信息資源，便于對其加以保護(hù)，但一旦毀損或被盜將使企業(yè)遭受更大的損失。擦寫不留痕跡使得數(shù)據(jù)被篡改的可能性增大，需要加強(qiáng)內(nèi)部控制。在信息化環(huán)境下，借助計算機(jī)的高速處理能力，能夠使得信息處理的速度大為加快，效率大為提高。然而，這對內(nèi)部控制的影響也是雙方面的。一方面，信息處理效率的提高有利于企業(yè)實(shí)施更復(fù)雜更有效的控制措施和控制方法，提高內(nèi)部控制的效果和效率。另一方面，借助高速的信息處理能力，企業(yè)員工或管理當(dāng)局造假的能力也能得到提高，例如：利用隨機(jī)數(shù)產(chǎn)生程序偽造應(yīng)收款項(xiàng)或存貨的金額、利用報表編制程序快速編制多份虛假財務(wù)報表等等。這又要求企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制。信息化環(huán)境下的信息傳遞，改變了手工環(huán)境下的傳票、報告、電話等方式，利用電纜、光纜、無線電波等以光速傳遞信息，而且傳遞的信息量遠(yuǎn)非傳統(tǒng)方式可比，為企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制提供了基礎(chǔ)。但如果信息傳遞過程中受到了阻礙或破壞，也將給企業(yè)帶來更大的損失。在完善的企業(yè)信息系統(tǒng)的支持下，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)足不出戶，就能夠在電腦屏幕前對遍布世界的跨國公司了如指掌。輕點(diǎn)幾下鼠標(biāo)就能成交生意、調(diào)動資金、指揮員工。企業(yè)信息系統(tǒng)為企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制提供了基礎(chǔ)，同時也對企業(yè)的內(nèi)部控制提出了更高的要求。在信息時代，人們對信息資源的利用能力得到提高。人們已經(jīng)認(rèn)識到企業(yè)的數(shù)據(jù)和信息資源，是企業(yè)最寶貴的資產(chǎn)之一。而信息是無形的，與有形的資產(chǎn)相比，對信息的竊取更隱蔽，更不易被發(fā)現(xiàn)。這要求內(nèi)部控制不但要保護(hù)有形資產(chǎn)，更要對企業(yè)的數(shù)據(jù)和信息資產(chǎn)加以保護(hù)。同時應(yīng)當(dāng)針對信息的特點(diǎn)，采用有效的保護(hù)措施。在信息化環(huán)境下，人們可能越來越多地通過計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行聯(lián)系和溝通，人與人之間的直接接觸將有所減少。網(wǎng)絡(luò)世界的無形性和匿名性將對人的心理造成一定的影響，從而影響控制環(huán)境。五、信息化實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)企業(yè)通過信息化建設(shè)，應(yīng)創(chuàng)造出一個集成的辦公環(huán)境，在真正意義上實(shí)現(xiàn)，提高辦公效率，使所有的辦公人員都處于同一個辦公桌面的環(huán)境下一起工作，擺脫時間和地域的限制，實(shí)現(xiàn)協(xié)同工作與知識管理。管理更加規(guī)范化、現(xiàn)代化，實(shí)現(xiàn)輕松管理，并能充分利用現(xiàn)有資源來有效提升企業(yè)的無形資產(chǎn)，從而帶動整個企業(yè)迅速發(fā)展。具體來說主要實(shí)現(xiàn)目標(biāo)有以下幾點(diǎn)：1）建設(shè)一個可保障性的網(wǎng)絡(luò)平臺網(wǎng)絡(luò)平臺的建設(shè)應(yīng)規(guī)范化、現(xiàn)代化、可擴(kuò)展化，網(wǎng)絡(luò)平臺是辦公平臺的基礎(chǔ)，應(yīng)具備，穩(wěn)定性、及時性、鍵壯性、安全性。2）真正提高工作效率、促進(jìn)工作效果★ 加速信息流轉(zhuǎn)，節(jié)約辦公時間 無論您身處總公司還是分公司，無論您們是否在同一間辦公室工作。都能讓您感覺和同事們在一個辦公室工作為企業(yè)提供一個良好的溝通工具，使大家方便快捷進(jìn)行工作中的交流與討論，實(shí)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的日常協(xié)同辦公，使企業(yè)的個人與個人之間，部門與部門之間，及總部與分部之間形成緊密有機(jī)的統(tǒng)一結(jié)合?！?隨時隨地都可辦公 實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程辦公和移動辦公，無論您身處何地，都可借助網(wǎng)絡(luò)的力量隨時投入到工作中來，有效地把握辦公的工作進(jìn)度與狀況，及時針對工作中出現(xiàn)的問題，提出有效改進(jìn)建議，以免事出后再彌補(bǔ)，即便出差在外也不會耽誤工作?！?合理統(tǒng)籌高效開展工作員工不用為某件事而幾次跑到相關(guān)人員辦公室辦理，從而節(jié)約出更多的時間和精力讓其集中在更重要的事情上來。領(lǐng)導(dǎo)也可利用空閑時間安排自己一天需完成的工作，據(jù)需辦事宜的重要程度來安排自己的工作，以免在工作中不斷的被一些非緊急事宜打擾?！?快速準(zhǔn)確查詢文件資料 實(shí)行電子文檔管理，方便快速查找閱讀相關(guān)文件。而不用為找一份文件花上很長時間，可隨時隨地調(diào)閱并打印出來，及時為您的決策提供參考?！?方便領(lǐng)導(dǎo)同各級員工的交流與溝通 多種途徑、多種方式，使企業(yè)的管理者同企業(yè)員工保持有效、快捷的工作交流與信息溝通，排除了信息溝通不暢給企業(yè)發(fā)展帶來的羈絆。3）管理規(guī)范化★ 監(jiān)控工作進(jìn)度 掌握工作狀態(tài) 及時有效監(jiān)控各部門工作進(jìn)度情況；實(shí)時全面掌控各部門的工作辦理效率狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)問題及時解決，從而減少差錯。系統(tǒng)將記錄每個工作完成流轉(zhuǎn)監(jiān)控狀態(tài)。★ 明確各人職責(zé) 增加責(zé)任感 幫助企業(yè)明確賦予各崗位的權(quán)限，任何人都不可越權(quán)處理工作，使得各自責(zé)任明確，落實(shí)到人，查有所依；杜絕工作中出現(xiàn)職權(quán)不明相互推脫扯皮現(xiàn)象。解決多崗位、多部門的協(xié)同工作問題，實(shí)現(xiàn)高效協(xié)作辦公?！?按權(quán)限職能分類管理不同等級資料 根據(jù)文件性質(zhì)及保密需要，不同的人員享有不同的訪問與操作權(quán)限，有效地確保數(shù)據(jù)的安全與完整，使得各項(xiàng)資料得以不斷積累和有效共享利用，發(fā)揮效益。4）減少辦公開支，降低管理成本★ 節(jié)約紙張 節(jié)省時間 減少差錯 相關(guān)資料的發(fā)送，任意指定收信人，直接傳送給所需人，而無需任何中間環(huán)節(jié)，無需打印出發(fā)給相關(guān)人員，縮短辦理時間，節(jié)省辦公開支，減少差錯率，提高整體工作效率。5）最大化地利用現(xiàn)有資源★ 硬件資源 充分利用企業(yè)現(xiàn)計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)資源，真正意義上實(shí)現(xiàn)無紙化辦公，減少辦公費(fèi)用，提高辦公效率，不僅僅是停留在最初簡單的打字文字處理、文件共享、上網(wǎng)階段。而充分發(fā)揮了使用計算機(jī)的實(shí)質(zhì)意義?！?經(jīng)驗(yàn)資源 充分利用老員工的工作經(jīng)驗(yàn)幫助新進(jìn)員工快速進(jìn)入工作狀態(tài)，起到很好的工作銜接作用?！?知識資源 將優(yōu)秀員工、優(yōu)秀思想、優(yōu)秀方式、優(yōu)秀資料提供給員工共享學(xué)習(xí)，實(shí)現(xiàn)知識與工作經(jīng)驗(yàn)的積累共享與再利用，使新員工最快進(jìn)入工作狀態(tài)，使全體員工的業(yè)務(wù)不斷的熟練。使每位操作者都可以在辦公自動化系統(tǒng)中快速的獲得各種知識，提高業(yè)務(wù)水平快速積累工作經(jīng)驗(yàn)，因培訓(xùn)期是有限的，因此賦予他們一定的權(quán)限查看工作的相關(guān)文檔，從而達(dá)很好的了解公司，快速投入工作?！?人力資源 可動態(tài)記錄公司全體員工的個人情況，以及員工在公司的表現(xiàn)狀況和發(fā)展?fàn)顩r。進(jìn)行分類歸檔動態(tài)管理，便于資料的查詢、調(diào)閱等。★ 提升形象、建立信譽(yù)、引以為榮 信息化建設(shè)、在線辦公的實(shí)施無形中增強(qiáng)了客戶的信譽(yù)感、增加了員工的自信心，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力，消除員工對公司的發(fā)展而擔(dān)憂，建立長期信心，讓員工親身感受到企業(yè)的不斷發(fā)展，心中的信念存在。員工感覺身為這樣企業(yè)中的一員而感到自豪，為企業(yè)真正進(jìn)入信息化時代、電子政務(wù)和電子商務(wù)時代建立競爭優(yōu)勢。第五篇：信息化建設(shè)三年規(guī)劃彰顯班級文化，打造溫馨校園——西山小學(xué)未來學(xué)校建設(shè)規(guī)劃及實(shí)施方案一、指導(dǎo)思想學(xué)校以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)；以全面貫徹教育方針和全面提高教育教學(xué)質(zhì)量為宗旨；以加強(qiáng)校園精神文化建設(shè)為核心；以優(yōu)化、美化校園文化環(huán)境、增強(qiáng)人文底蘊(yùn)建設(shè)書香校園為重點(diǎn)；以豐富多彩、積極向上的校園文化活動為載體；立體推動校園文化建設(shè)，把我校建成一所特色鮮明、教師隊伍充滿活力、學(xué)生素質(zhì)和諧發(fā)展的現(xiàn)代化學(xué)校。二、特色建設(shè)總體目標(biāo)形成先進(jìn)的辦學(xué)理念，樹立優(yōu)質(zhì)服務(wù)意識，建設(shè)能夠團(tuán)結(jié)協(xié)作具有優(yōu)秀工作和學(xué)習(xí)品質(zhì)的教師隊伍和學(xué)生團(tuán)體。完善各種制度，形成良好的校風(fēng)和學(xué)風(fēng)。圍繞建設(shè)“書香校園”的指導(dǎo)思想，充分整合、利用環(huán)境資源，創(chuàng)造書香氛圍濃郁的校園環(huán)境。確定固定的特色節(jié)會，通過各類活動的開展，形成蓬勃活躍的校園氛圍。主要圍繞“創(chuàng)建書香校園、引導(dǎo)師生樂讀書、愛讀書”這一主題，按照“學(xué)生主體、全員參與”的思路和“內(nèi)容充實(shí)、形式多樣、鼓勵創(chuàng)新、持之以恒”的要求，引導(dǎo)學(xué)生正確面對繁雜而又豐富多彩的閱讀世界，博覽群書、開拓視野、豐富知識儲備、不斷提升整體綜合素質(zhì)，努力打造書香校園，塑造內(nèi)涵豐富、特色鮮明的校園文化。1．在校園內(nèi)營造一種“書聲瑯瑯，書香滿校園”的良好氛圍，使閱讀真正成為學(xué)生的自覺行動和生活需要。2．積極倡導(dǎo)“我與好書同行”的思想，努力踐行“我讀書，我快樂，我成長”的理念，幫助學(xué)生養(yǎng)成良好的讀書習(xí)慣，多讀書，讀好書，好讀書，提高讀寫能力，夯實(shí)文化底蘊(yùn)，陶冶情操。3．通過開展讀書活動，引導(dǎo)老師、家長一同參與讀書活動，創(chuàng)設(shè)良好的讀書氛圍，營造書香班級。４．以“學(xué)生發(fā)展”為本，全面提高學(xué)生素質(zhì)，突顯其教育功能，從而全面提升學(xué)校教育質(zhì)量。三、各階段目標(biāo)（一）2017—2018年學(xué)校要把讀書活動作為推進(jìn)校園文化建設(shè)、促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展、突顯學(xué)校特色的一項(xiàng)重要舉措，切實(shí)加強(qiáng)對讀書活動的領(lǐng)導(dǎo)，成立專門的“創(chuàng)建書香校園”活動領(lǐng)導(dǎo)小組，為活動提供各方面的支持和保障。學(xué)校加強(qiáng)規(guī)范管理，把此活動納入學(xué)校常規(guī)工作進(jìn)行管理。1．認(rèn)真制定營造書香班級讀書活動計劃。制定校園文化建設(shè)的相關(guān)制度，確保建設(shè)活動有序高效開展。2．加大校園文化建設(shè)的投入力度，把校園文化建設(shè)經(jīng)費(fèi)納入學(xué)校預(yù)算，在人、財、物等方面加大投入，確保校園文化建設(shè)各項(xiàng)工作順利開展。3．將書香校園建設(shè)工作與優(yōu)秀班主任評選、年終考核以及晉級評優(yōu)等工作結(jié)合起來。4．營造氛圍：（1）加強(qiáng)校園環(huán)境建設(shè)，突出我校濃郁的書香校園文化氛圍。在校園、班級醒目的位置張貼創(chuàng)建有關(guān)“書香校園”的宣傳畫、警示語、口號等，塑造內(nèi)涵豐富、特色鮮明的校園文化。（2）班級環(huán)境建設(shè)能夠彰顯班級文化。板報、圖書角等創(chuàng)意新穎，給學(xué)生創(chuàng)設(shè)寬松、愉悅的學(xué)習(xí)環(huán)境。每個班級的學(xué)生在老師幫助下，收集有關(guān)報刊小資料、格言和讀書的心得體會等，制作讀書小報，并組織評比活動，將優(yōu)秀小報展示在各班走廊或墻面上，相互學(xué)習(xí)，營造良好的書香班級氛圍。（3）鼓勵各班創(chuàng)建具有本班特色的書香園地，形成本班的獨(dú)特風(fēng)格。（二）2018—2020年繼續(xù)圍繞創(chuàng)建書香校園的建設(shè)思想，本著以人為本、因地制宜、環(huán)境育人的原則，我校將從以下多方面入手，進(jìn)一步加強(qiáng)環(huán)境文化建設(shè)，突顯其育人功能。1．學(xué)校的環(huán)境建設(shè)，都緊緊圍繞“書香”二字做文章。即任何一個場所都能夠感覺到文化的感染力或者文化的氛圍。2．在2008年書香校園建設(shè)的基礎(chǔ)上，使讀書活動經(jīng)常化、制度化、自覺化，形成良好的讀書氛圍。重點(diǎn)是以下方面：（1）語文教師上好興趣閱讀欣賞課。根據(jù)圖書室安排，各班每月定期到圖書室閱讀與借書。圍繞每月閱讀主題，上好指導(dǎo)課：①激發(fā)興趣②讀物介紹③工具書使用方法指導(dǎo)④閱讀方法指導(dǎo)等。（2）舉辦讀書展覽：各班定期舉辦“讀書博覽會”，以“名人名言”、格言、諺語、經(jīng)典名句、“書海拾貝”、“我最喜歡的＿＿＿”、“好書推薦”等小板塊，在學(xué)習(xí)園地中展出，向同學(xué)們介紹看過的新書、好書、及書中的部分內(nèi)容，交流自己在讀書活動中的心得體會,在班級中形成良好的讀書氛圍。組織學(xué)生積極投稿，各班發(fā)表作品一學(xué)年不少于5篇。（3）積極開展教師讀書活動：成立教師圖書閱覽室，充實(shí)教師讀書書目，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和個人修養(yǎng)，每學(xué)期完成讀書筆記至少一篇，使讀書活動深入人心，形成特色。3．落實(shí)評價。（1）每位學(xué)生要建立自己的讀書成長冊，充分利用好學(xué)校下發(fā)的“書香童年”這本小冊子，學(xué)期結(jié)束展示評比。（2）學(xué)校每學(xué)期要進(jìn)行“讀書之星”、“書香班級”的評比活動，并給予適當(dāng)?shù)莫剟?。（三?020—2022 書香校園建設(shè)，逐步形成三大特色。1．書香校園與學(xué)科課程相整合。建設(shè)書香校園，不能游離于課堂。與語文教學(xué)緊密相連自不用說，與音樂美術(shù)學(xué)科教學(xué)也能密切聯(lián)系，相得益彰。如讓學(xué)生給古詩配畫，根據(jù)閱讀書籍的精彩回放，讓學(xué)生創(chuàng)作讀書想象畫，故事插圖，制作小報等；讓學(xué)生通過書法、繪畫、來表現(xiàn)自己腦海中文字的畫面，謀求一種與眾不同的理解，培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新思維和能力，充分彰顯閱讀的魅力。語文課上，在學(xué)生學(xué)習(xí)了文章，對其形式、意境、空白處等知識有了一定的了解后，教師再加以適當(dāng)?shù)狞c(diǎn)撥、誘導(dǎo)，觸發(fā)學(xué)生的靈感，讓他們學(xué)習(xí)文中的寫作手法，文章空白處補(bǔ)寫、結(jié)尾處續(xù)寫等，進(jìn)一步激發(fā)孩子們的閱讀與創(chuàng)作欲望。2．書香校園與環(huán)境課程相融合。環(huán)境是一部無聲的，但卻是立體的、多彩的、富有吸引力的教科書，它有利于學(xué)生素質(zhì)的提高，更有利于學(xué)生健康、快樂地成長，要建設(shè)特色校園，必須大力提倡讀書的風(fēng)氣，重視讀書氛圍的營造，從而提高學(xué)生的人文素養(yǎng)，努力打造學(xué)習(xí)型校園。學(xué)校應(yīng)做到“讓每一面墻壁、每一寸土地、每一株花草、每一個角落都會說話?！碧幪幷蔑@書香特色。3．書香校園與活動課程相結(jié)合。在建設(shè)書香校園過程中，學(xué)校重視開展各類豐富多彩的活動，鞏固閱讀的效果，提高閱讀的興趣，讓孩子們感受到“腹有詩書體自華”人生境界。學(xué)校每學(xué)期除了舉行讀書節(jié)以外，還結(jié)合重大節(jié)日，舉行讀書交流會，讓學(xué)生交流體會，辯明道理，各班充分利用“綜合實(shí)踐課”開設(shè)演講、故事大王比賽，讀書想象畫比賽等一系列活動，讓每個學(xué)生在讀書活動中找到自己的位置，得到成功的體驗(yàn)。創(chuàng)建特色學(xué)校是一項(xiàng)長期而艱巨的工作，建設(shè)書香校園的過程也是凝聚人心、共謀發(fā)展的過程。在建設(shè)書香校園的道路上，我們希望每一個留下的腳印都是堅實(shí)而有力的！四、成立領(lǐng)導(dǎo)小組： 組長：王京平副組長：涂林成員：馬紅霞馬長庚沈開強(qiáng)劉正福紀(jì)元明卜會權(quán)林依良楊麗娟彰顯班級文化，打造溫馨校園——西山小學(xué)未來學(xué)校建設(shè)規(guī)劃及實(shí)施方案2017年10月