【導(dǎo)讀】赤峰榮德印務(wù)有限公司年產(chǎn)1200噸塑料包裝制品技改。擴建項目可行性研究報告。第一節(jié)項目名稱及承辦單位2. 第二章項目建設(shè)的背景建設(shè)的可行性及必要性7. 第三章市場需求預(yù)測16. 第四章現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施和生產(chǎn)能力19. 第一節(jié)建設(shè)規(guī)模方案21. 第一節(jié)編制依據(jù)及采取的措施35. 第十章勞動衛(wèi)生及安全41. 第十一章企業(yè)組織與勞動定員45. 項目達產(chǎn)后可年實現(xiàn)銷售收入30000萬元上繳稅金4960萬元實現(xiàn)稅后利潤。擴建和技術(shù)改造迫在眉睫經(jīng)多方考察寧城縣榮升塑印有限公司決定遷址到赤峰。市資源行使經(jīng)濟轉(zhuǎn)型開發(fā)試驗區(qū)進行技改擴建并在赤峰市元寶山區(qū)注冊成立了。赤峰寧城縣榮升塑印有限公司自成立以來依照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立了。經(jīng)受理進行藥品和食品生產(chǎn)包裝材料認證國家受理號為CBB0900067蒙。7相關(guān)部門提供的支持性文件

　　

【正文】 用 3 質(zhì)檢人員的培訓(xùn) 要求全面掌握國家有關(guān)的質(zhì)量檢驗規(guī)定和方法重點培訓(xùn)本項目中各主要加工環(huán)節(jié)和關(guān)鍵質(zhì)量的檢驗方法和控制標準確保產(chǎn)品質(zhì)量 第十二章 項目管理 第一節(jié) 項目管理 為 保證工程質(zhì)量節(jié)約建設(shè)投資縮短建設(shè)周期盡快發(fā)揮投資效益根據(jù)國家有關(guān)政策本項目實行項目法人責任制項目資本金制工程招投標制工程質(zhì)量監(jiān)督管理制項目環(huán)境監(jiān)督管理制等制度的建設(shè)赤峰榮德印務(wù)有限公司負責實施本項目 一實施原則與步驟 1 項目的實施首先應(yīng)符合國家的建設(shè)審批進度同時要積極落實項目的建設(shè)費用 2 成立公司下屬的項目部負責項目實施的組織協(xié)調(diào)和管理工作 3 在項目實施過程中公司作為項目執(zhí)行單位應(yīng)與項目的設(shè)計施工安裝等履行單位簽訂相關(guān)合同履行必要的法律手續(xù)按照國家的有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行 4 與有關(guān)項目履行單位協(xié)商制定項目實施計劃 并于履行前通知有關(guān)各方 二組織機構(gòu)與分工 為了確保項目的順利進行擬聘請有關(guān)專家擔任項目的技術(shù)顧問配合項目進行重大技術(shù)問題的咨詢與決策項目部下設(shè)三個職能部門 1 資金部 負責項目的財務(wù)計劃和實施計劃安排與項目履行單位辦理合同協(xié)議以及資金的使用收支手續(xù) 2 綜合部 負責行政工作以及與項目履行單位的接待聯(lián)絡(luò)等項工作負責項目技術(shù)文件技術(shù)檔案的管理主持設(shè)計圖紙會審處理有關(guān)技術(shù)問題以及組織職工培訓(xùn)等工作 3 工程部 負責項目的土建與安裝工程施工施工進度與計劃安排施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查以及工程驗收工作項目設(shè)備材料的訂貨采 購保管調(diào)撥等項工作 第二節(jié) 工程項目的招標 為了規(guī)范工程建設(shè)項目的招標活動依據(jù)《中華人民共和國招標投標法》和中華人民共和國發(fā)展與改革委員會 2021 年第 9 號令《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容以及核準招標事項暫行規(guī)定》有關(guān)精神建設(shè)項目的勘察設(shè)計施工監(jiān)理以及重要設(shè)備材料等采購擬采用招標方式公開招標或者邀請招標并報送國家或省自治區(qū)直轄市有關(guān)部門審批依法管理好建設(shè)工程本項目經(jīng)與建設(shè)單位研究有關(guān)招標范圍招標組織形式招標方式等詳見下表 表 121 招標基本情況表 招標范圍 招標組織 形式 招標方式 不采用招標方式 備注 全部招標 部分招標 自行招標 委托招標 公開招標 邀請招標 勘察 √ √ 設(shè)計 √ √ 建筑工程 √ √ √ √ 安裝工程 √ √ 監(jiān)理 √ √ 重要材料 √ 其它 第三節(jié) 項目實施進度建議 在完成本項目的可行性研究報告報請有關(guān)部門審批立項項目所需資金按計劃籌措到位后項目正式開始啟動實施實施過程中分為以下幾個階段 第一階段完成項目基建工程施工圖紙設(shè)計設(shè)備采購 和對外工程施工簽約等工作 第二階段完成全部土建施工工程設(shè)備安裝工作 第三階段完成項目的生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)試和生產(chǎn)工藝調(diào)試等工作同時完成對于新聘員工的職業(yè)培訓(xùn) 第四階段對在線設(shè)備的性能指標和生產(chǎn)工藝產(chǎn)品質(zhì)量進行檢查驗收合格后交付使用投入生產(chǎn) 整個項目的建設(shè)周期為 12 個月其中試生產(chǎn) 2 個月 具體項目的實施計劃進度參見表 121 表 122 項目建設(shè)進度計劃表 項 目 月 份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 工藝設(shè)計 施工圖設(shè)計 設(shè)備訂貨 土建施工 設(shè)備到貨 設(shè)備安裝 試車投產(chǎn) 第十三章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算 一編制依據(jù) 1 建筑工程估算依據(jù)建設(shè)單位提供的現(xiàn)場實際條件進行編制 2 國家發(fā)改委建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè) 項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 3 人工費執(zhí)行內(nèi)蒙古自治區(qū)定額部分的有關(guān)規(guī)定采用當?shù)噩F(xiàn)行人工費執(zhí)行標準 4 材料價格按赤峰市元寶山現(xiàn)行材料價格計算 5 定額采用主要建筑安裝工程參照內(nèi)蒙古地區(qū)建筑工程造價指標計算 6 設(shè)備定價標準設(shè)備主要采用廠家詢價計算 7 設(shè)計費用按照國家發(fā)改委建設(shè)部頒發(fā)的《工程勘察設(shè)計收費標準 2021 年修訂本》計算 8 工程建設(shè)監(jiān)理費是按國家物價局 [1992]價費字 479 號文件計算 9 本項目固定資產(chǎn)投資無銀行貸款故建設(shè)期貸款利息為零 二投資估算范圍及內(nèi)容 本概算投資范圍包括本設(shè)計范圍內(nèi)所有費用主要有建筑物 設(shè)備購置原材料水電費及相應(yīng)的其它費用 三投資估算 根據(jù)項目的總體設(shè)計與技術(shù)方案通過對項目投資的逐項詳細估算項目總投資為 23225 萬元其中固定資產(chǎn)投資 20225 萬元流動資金 3000 萬元詳見附表 4 固定資產(chǎn)投資估算表及附表 5 流動資金估算表 1建筑工程費建筑工程費按目前赤峰地區(qū)同類工程的造價進行估算為 384萬元 2 生產(chǎn)設(shè)備購置費 9600 萬元詳見主要設(shè)備一覽表 3 設(shè)備安裝工程費設(shè)備的安裝費按設(shè)備購置費的 10 計取 96 萬元 4 土地使用費 4625 萬元 5 其他費用建設(shè)單位管理費聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費勘察設(shè)計費等其他費用按工程費用一定比 率計提共 120 萬元 6 流動資金含水電費原材料費人員工資等該項目所需流動資金按流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)和天數(shù)計算經(jīng)估算達到設(shè)計生產(chǎn)能力需流動資金 3000 萬元 項目全部固定資產(chǎn)投資可在一年內(nèi)完成流動資金逐年投放 第二節(jié) 資金籌措 見附表 2和附表 3本項目總投資 23225萬元其中固定資產(chǎn)投資 20225萬元流動資金 3000 萬元 資金來源為全部資金由企業(yè)自籌及申請國家扶持資金解決 第十四章 財務(wù)評價及經(jīng)濟效益分析 第一節(jié) 財務(wù)評價內(nèi)容及編制依據(jù) 一財務(wù)評價內(nèi)容 1 選取財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù) 2 編制財務(wù)評價表 3 編制財務(wù)評價報告 二財務(wù)評價編制依據(jù) 1 國家計委建設(shè)頒發(fā)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第二版 2 中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》試用版 3 中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導(dǎo)則》 4 清華大學(xué)出版社《項目經(jīng)濟分析》 5 國家現(xiàn)行的財務(wù)和稅務(wù)制度 6 項目建設(shè)單位提供的有關(guān)資料 7 其它調(diào)查分析數(shù)據(jù) 8 各專業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 第二節(jié) 財務(wù)評價 本項目為工業(yè)企業(yè)擴建技改項目本財務(wù)評價主要針對企業(yè)實施擴建技改后新增生產(chǎn)能力以及效益情況進行了相應(yīng)評價 一基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù) 1 計算期 該項目壽命周期 15年其中建設(shè)期 1年生產(chǎn)經(jīng)營期 14年當年投入生產(chǎn)能力為100 2 增值稅及附加 本項目依據(jù)新稅法繳納增值稅采用折扣稅法即銷項稅減進項稅估算增值稅稅率為銷售收入的 5 城建稅稅率為增值稅的 7 教育費附加為增值稅的 3 3 所得稅 所得稅稅率為 25 一般納稅人所得稅稅率進行了相應(yīng)分析 4 產(chǎn)品產(chǎn)量 項目投產(chǎn)后第一年達產(chǎn)年新增 600 噸塑料包裝制品以后各年按達產(chǎn)計算 二經(jīng)營收入 公司經(jīng)營收入及明細收入詳見附表 6 經(jīng)營收入稅金及附加估算表 項目所繳納的詳細稅費詳見附表 6 經(jīng)營收入稅金及附加估算表 三總成本費用 一 原材料購置費用 按年新增 600 噸塑料包 裝制品計算原材料費用為 14450 萬元詳見附表 7 主要原材料及動力消耗表 二人工費 人員工資及福利費按同類企業(yè)工人工資標準計算 三折舊費 固定資產(chǎn)折舊采用分類折舊計算其中房屋建筑物折舊年限為 20 年機械設(shè)備折舊年限 10 年無形及遞延資產(chǎn)按 10 年分攤固定資產(chǎn)殘值率 5 年折舊費 1390 萬元年攤銷費 30 萬元詳見附表 7 固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷計算表 四動力消耗費用 動力消耗詳見附表 7 主要原材料及動力消耗表 五修理費用 根據(jù)相同設(shè)備年修理費用計算詳見附表 8 總成本費用估算表 六管理費用 根據(jù)同行業(yè)相同規(guī)模的公司 的實際數(shù)據(jù)測算每年的管理費用為 42 萬元 結(jié)合上述分析通過附表 8總成本費用估算表估算年均總成本費用 17596萬元 四靜態(tài)盈利能力分析 項目所得稅率 25％盈余公積金按稅后利潤的 10％計提 如附表 11 所示 利潤總額＝銷售收入 總成本費用 增值稅及附加 ＝ 30000 萬元 17596 萬元 99 萬元 ＝ 11414 萬元 利稅總額＝利潤總額稅費總額 ＝ 11414 萬元 3969 萬元 ＝ 15384 萬元 投資利潤率 利潤總額項目總投資 100 11414 萬元 20215 萬元 100 5693％ 投資利稅率 利稅總額項目總投資 100 15384 萬元 20215 萬元 100 7670 資本金利潤率 利潤總額資本金 100 11414 萬元 17410 萬元 100 6553 五動態(tài)盈利能力分析 1 項目財務(wù)現(xiàn)金流量分析從項目所得稅前及所得稅后財務(wù)現(xiàn)金流量表見附表 12 附表 13 可以看出 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 3159％ 所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 Ic 12％ 750198 萬元 所得稅前投資回收期含建設(shè)期 337 年 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 2560％ 所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 Ic 12％ 5005 萬元 所得稅后投資回收期含建設(shè)期 388 年 財務(wù)內(nèi)部收 益率均遠遠大于社會平均折現(xiàn)率 12％項目財務(wù)凈現(xiàn)值大于 0 投資回收期小于運營期 15 年從動態(tài)盈利能力分析說明項目可行 六盈虧平衡及敏感性分析 根據(jù)附表 8 總成本費用估算表的數(shù)據(jù)以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 盈虧平衡點％ 年平均固定成本年平均營業(yè)收入 年平均稅金及附加 年平均可變成本 100 2282 萬元 30000 萬元 4960 萬元 15314 萬元 100 2344 分析表明當項目達到設(shè)計經(jīng)營能力的 2344 時項目即可保本說明項目抗風險能力較強 敏感性分析詳見附表 20 單因素變化敏感性分析表當建設(shè)投資經(jīng)營成 本經(jīng)營收入升降 10 時項目財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期全部符合財務(wù)要求說明項目抗風險能力較強 綜上所述本項目財務(wù)盈利能力較強項目切實可行 第十五章 結(jié)論與建議 第一節(jié) 結(jié)論 1 本項目屬于國家中小企業(yè)科技創(chuàng)新擴建技改項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策對于擴大企業(yè)產(chǎn)能提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力轉(zhuǎn)變國民經(jīng)濟增長方式提高經(jīng)濟整體運行質(zhì)量和效益全面建設(shè)小康社會具有積極的促進作用項目得到當?shù)卣闹攸c支持 2 本項目生產(chǎn)過程無噪音無污染主要原材料均來自日本及韓國優(yōu)質(zhì)原料基地原料及產(chǎn)品可降解是一個具有較好環(huán)境效益和社會效益的好項目 3 本項目建筑方案工藝技術(shù)方案和環(huán)境保護方案可行布局合理投資規(guī)模適中 4 財務(wù)評價表明本項目經(jīng)濟效益較好財務(wù)風險較小本項目實施將為企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟效益為當?shù)亟?jīng)濟增添新的亮點 綜上所述本項目是可行的 第二節(jié) 建議 中小企業(yè)技改項目正在受到政府和社會更多關(guān)注加強中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力擴大企業(yè)產(chǎn)能將為當?shù)亟?jīng)濟和社會發(fā)展帶來良好的效益 赤峰榮德印務(wù)有限公司為實施本項目做了大量準備工作項目已具備實施條件建議政府主管部門給予支持 liangfei123 聚苯乙烯 BOPP 聚乙烯顆粒 PE 原料檢驗 原料檢驗 計 量 計 量 高溫熔化 印 刷 風 冷 聚酯 PET 吹 膜 吹 膜 熱壓復(fù)合 量 直接入庫 分 切 制 袋 包裝入庫 總經(jīng)理 總會計師 副總經(jīng)理 財務(wù)部 辦公室 生產(chǎn)部 物料供應(yīng)部 研發(fā)部 副總經(jīng)理 質(zhì)管部 市場營銷部 生產(chǎn)技術(shù) 動能 生產(chǎn)車間 成品庫 原材料庫 材料采購 進料檢驗 產(chǎn)品檢驗 配電組 維修組 生產(chǎn)組 原材料 過程產(chǎn)品 成品