【導(dǎo)讀】420米,總占地265畝。模的規(guī)劃與職教發(fā)展的需要,項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為占地265畝,總建筑面積37500m2。2021m2,學(xué)生公寓用房15000m2,師生食堂3500m2,附助用房1000m2。本項(xiàng)目估算總投資為8696萬元,其中征地3312萬元,土建2864萬元,設(shè)備及安裝1080萬元,輔助工程534萬元,輔助設(shè)施216萬元,前期費(fèi)用216萬元,基本預(yù)備費(fèi)181萬元,建設(shè)期利息293萬元。報(bào)告”的委托書》?，F(xiàn)建成城區(qū)面積平方公里,市區(qū)總?cè)丝?0萬人,是陜西東部的政治、經(jīng)。較大幅度的改善。從而把渭南建成為以果業(yè)、食品工業(yè)、礦。渭南市基礎(chǔ)教育較發(fā)達(dá),實(shí)力和規(guī)模居陜西省前列。家級重點(diǎn)職業(yè)技術(shù)院校,是隸屬于渭南市政府的財(cái)政全額撥款事業(yè)單位。地”實(shí)行“資源共享,優(yōu)勢互補(bǔ),共同發(fā)展”的辦學(xué)體制和統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理與核算。

　　

【正文】 營成本為 2293 萬元 (見輔助報(bào)表 4)。 財(cái)務(wù)評價(jià) 項(xiàng)目初期計(jì)劃安排 項(xiàng)目擬定建設(shè)期兩年 ,運(yùn)行后按規(guī)模相對穩(wěn)定計(jì)算 ,投資計(jì)劃 2021 年完成總投資 60%,2021 年完成 40%,項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年 ,其中含建設(shè)期 2 年。 收入估算 事業(yè)收入估算 本項(xiàng)目收入包括學(xué)費(fèi)和住宿費(fèi)收入兩部分 ,學(xué)費(fèi)分中專生、技校生、成人高職三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。估算項(xiàng)目正常運(yùn)行后 ,年總收入為 3822 萬元 ,其中中專生學(xué)費(fèi)收入 1548 萬元 ,技校生學(xué)費(fèi)收入 1204 萬元 ,成人高職學(xué)費(fèi)收入 420 萬元 ,全部住宿費(fèi)收入 650 萬元。 財(cái)政補(bǔ)助收入 學(xué)院屬財(cái)政全額撥款事業(yè)單位 ,根據(jù)近年實(shí)際撥款及學(xué)院發(fā)展情況 ,年財(cái)政補(bǔ)助收入為 400 萬元。 利潤指標(biāo) 投資利潤率 %。 項(xiàng)目年平均利潤總額 1442 萬元。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。 自有資金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %。 2)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (IC12%)2704 萬元 。 自有資金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (IC12%)3160 萬元。 3)投資回收期 靜態(tài)投資回收期 :全部投資回收期 年 ,自有資金回收期 年(均含建設(shè)期兩年 )。 動(dòng)態(tài)投資回收期 :全部投資回收期 ,自有資金回收期 (均含建設(shè)期兩年 )。 償貸能力分析 1)項(xiàng)目還款資金來源 項(xiàng)目還款主要利用固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷以及未分配利潤償還。 2)還款方式 建設(shè)資金貸款采用等額還本 ,建設(shè)期不還的方式。 流動(dòng)資金采取項(xiàng)目計(jì)算期末 ,即運(yùn)行第十年一次性還清方式。 3)貸款償還期 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期貸款額 ,自運(yùn)營期開始 ,每年償還借款本金 387 萬元 ,8年可全部還清貸款。 資產(chǎn)負(fù)債情況分析 資產(chǎn)負(fù)債率 17%,項(xiàng)目負(fù)債率低 ,運(yùn)行能力強(qiáng) 。 流動(dòng)比率 4155%,說明項(xiàng)目變現(xiàn)償還負(fù)債能力強(qiáng) 。 速動(dòng)比率 4155%,說明在流動(dòng)資產(chǎn)中償還流動(dòng)負(fù)債的能力很強(qiáng)。 資金來源與運(yùn)用情況分析 從資金來源與運(yùn)用看 ,建設(shè)期收支平衡 ,運(yùn)營后即有收益 ,基本未造成資金閑置和不足 ,資金來源與運(yùn)用合理。 不確定性分析 盈虧平衡分析 通過計(jì)算可知 ,以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) (BEP)為 %,可見 ,項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性較小。 敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn) ,本項(xiàng)目只進(jìn)行 單因素敏感性分析 ,選擇在校人數(shù)、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)營成本三個(gè)因素 ,對全部投資內(nèi)部收益率指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)性分析 ,測試這些因素在177。 5%~177。 10%范圍內(nèi)對項(xiàng)目可盈利性的影響 (見下表圖 ) 變動(dòng)因素 10% 5% 基本方案 5% 10% 在校人數(shù) 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng)營成本 由此圖表可以看出 ,三個(gè)因素對項(xiàng)目盈利能力均有不同程度的影響 ,但總體來看 ,三個(gè)因素變動(dòng)177。 10%,其項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率仍可滿足規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) ,說明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)較好 ,還款能力強(qiáng) ,投資回收期短 ,該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度考察是可行的。 社會(huì)評價(jià) 項(xiàng)目對所在地區(qū)居民收入的影響 項(xiàng)目實(shí)施對居民收入的影響體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一方面為直接影響 ,即項(xiàng)目實(shí)施后 ,可帶動(dòng)區(qū)域餐飲、零售、交通等服務(wù) 業(yè)的發(fā)展 ,進(jìn)而增加居民收入。但項(xiàng)目建設(shè)對土地的占用 ,從眼前看 ,將影響部分農(nóng)民的收入 ,這應(yīng)通過政府調(diào)劑土地或政策引導(dǎo)他們從事其他產(chǎn)業(yè) ,以保證這部分居民的收入水平 .另一方面為長遠(yuǎn)效益 ,教學(xué)設(shè)施的改善 ,必將帶來招生量的擴(kuò)大和教學(xué)質(zhì)量的提高。從長遠(yuǎn)看 ,大量職業(yè)人才走向社會(huì)后 ,不僅可以創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富 ,增加家庭收入 ,更重要的是大量人才步入各類產(chǎn)業(yè) ,成為區(qū)域各類產(chǎn)業(yè)的技術(shù)人才和經(jīng)營管理人才 ,可帶動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的整體發(fā)展 ,進(jìn)而為區(qū)域居民早日脫貧致富奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)?？傮w看 ,項(xiàng)目的建設(shè)有利于大幅提高區(qū)域居民收入水平。 項(xiàng)目對所在地區(qū)居民的就業(yè)影響 項(xiàng)目建設(shè)期的臨時(shí)用工 ,可為區(qū)域居民提供部分臨時(shí)就業(yè)機(jī)會(huì) ,項(xiàng)目建成交付使用后 ,招生比例的增大和辦學(xué)條件的改善 ,必然增加初中畢業(yè)生、高中畢業(yè)和下崗職工再就業(yè)人員的入學(xué)比例 ,大大提高這些學(xué)員的職業(yè)技能 ,相應(yīng)地增加了其參與社會(huì)就業(yè)的競爭能力 ,也無疑增加了其就業(yè)機(jī)會(huì)。 項(xiàng)目對所在地區(qū)文化、教育的影響 我國目前實(shí)行的是九年義務(wù)教育 ,一般適齡學(xué)生義務(wù)教育完成率在 90%以上 ,而初中畢業(yè)生升入高中繼續(xù)接受教育人數(shù)比例則較低 ,目前一般在 40%左右。這無疑將 影響到整體文化、教育水平的提高 ,職業(yè)教育的生源目前主要為初中畢業(yè)生。項(xiàng)目的建設(shè)可擴(kuò)大區(qū)域職業(yè)教育受教育人數(shù)指標(biāo) ,使區(qū)域繼續(xù)接受教育人數(shù)比例相應(yīng)增大 ,這必將對區(qū)域居民整體文化、教育水平的提高具有積極的促進(jìn)作用。 項(xiàng)目對當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施 ,社會(huì)服務(wù)容量和城市化進(jìn)程等的影響 項(xiàng)目的建設(shè) ,必然造成學(xué)校招生人數(shù)的增加 ,勢必對高新區(qū)城市道路、供電、給排水、服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)等基礎(chǔ)設(shè)施的社會(huì)服務(wù)容量的占用量增大。根據(jù)渭南城市總體規(guī)劃 ,高新區(qū)目前屬規(guī)模發(fā)展階段 ,城市基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展較快 ,因此 ,項(xiàng)目建設(shè)是滿足城市規(guī)模 發(fā)展 ,完善城市功能的需要 ,也是渭南市特別是高新區(qū)城市化水平進(jìn)一步提高的需要。 第十章 結(jié)論與建議 本項(xiàng)目符合國家教育改革與發(fā)展的相關(guān)政策 ,符合陜西省、渭南市職業(yè)教育發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目的實(shí)施對完善渭南市職業(yè)教育體系 ,改善辦學(xué)條件具有十分重要的意義。從建設(shè)條件和工程技術(shù)角度看 ,項(xiàng)目區(qū)無不良地質(zhì)條件 ,水、電、建材供應(yīng)優(yōu)越 ,工程技術(shù)成熟可靠 ,不存在建設(shè)條件影響和工程技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。從資金籌措方案看 ,資金渠道多 ,自有資金充實(shí) ,建設(shè)資金有保證。從社會(huì)效益看 ,該項(xiàng)目的建設(shè) ,進(jìn)一步完善了學(xué)校配套設(shè)施 ,對學(xué)校擴(kuò)大招生 指標(biāo) ,提高教育質(zhì)量 ,培養(yǎng)職業(yè)人才創(chuàng)造了有利的條件。從貸款償還能力看 ,事業(yè)性收入高 ,貸款償還能力強(qiáng)?？傮w而言 ,該項(xiàng)目社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益是十分顯著的。 通過公開招標(biāo)優(yōu)選施工隊(duì)伍 ,以及抓緊搞好前期工作和資金落實(shí)到位工作是項(xiàng)目如期建成并保證工程質(zhì)量的前提。因此 ,在項(xiàng)目前期要做好招投標(biāo)工作和資金籌措工作。 第十一章 項(xiàng)目招標(biāo) 招標(biāo)內(nèi)容 本項(xiàng)目屬文化教育公共建筑項(xiàng)目 ,按照國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 ,本項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容為教學(xué)樓、實(shí)驗(yàn)樓、實(shí)習(xí)工廠等全部土建工程的設(shè)計(jì)和施工。 招標(biāo)的組織形式 本項(xiàng)目招標(biāo)采用委托招標(biāo)的形式進(jìn)行 ,由項(xiàng)目單位委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)的方式 本項(xiàng)目招標(biāo)方式為公開招標(biāo) ,招標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)在一家以上的全國性報(bào)刊上刊登招標(biāo)通告 ,邀請所有潛在的有關(guān)單位參加投標(biāo)。參加本項(xiàng)目主體工程施工投標(biāo)的單位 ,必須具備下列條件 : 1) 具有招標(biāo)文件要求的資質(zhì)證書 ,并為獨(dú)立的法人實(shí)體 。 2) 承建過類似建設(shè)項(xiàng)目的相關(guān)工作 ,并有良好的工作業(yè)績和履約記錄 。 3) 財(cái)務(wù)狀況良好 ,沒有處于財(cái)產(chǎn)被接管、破產(chǎn)或其他關(guān) 、停、并、轉(zhuǎn)狀態(tài) 。 4) 在最近三年內(nèi)沒有與騙取合同有關(guān)以及其它經(jīng)濟(jì)方面的嚴(yán)重違約行為 。 5) 近幾年有較好的安全記錄 ,投標(biāo)當(dāng)年內(nèi)沒有發(fā)生重大質(zhì)量和特大安全事故。 目 錄 第一章 總論 1 第二章 項(xiàng)目背景 3 第三章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 3 第四章 項(xiàng)目建設(shè)地址與建設(shè)條件 3 第五章 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、內(nèi)容及設(shè)計(jì)方案 3 第六章 環(huán)境保護(hù)與安全措施 3 第七章 投資估算及資金來源 3 第八章 項(xiàng)目組 織管理及實(shí)施進(jìn)度 3 第九章 效益評價(jià) 3 第十章 結(jié)論與建議 3 第十一章 項(xiàng)目招標(biāo) 3 附圖 :渭南技術(shù)學(xué)院新校區(qū)平面示意圖