【導(dǎo)讀】項(xiàng)目建設(shè)的必要性：帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，達(dá)到農(nóng)民、企業(yè)和政府的三贏！塔城市地產(chǎn)綠色無公害釀酒葡萄，有釀制冰葡萄酒的優(yōu)良原料。葡萄酒品牌，將填補(bǔ)我國中西部地區(qū)冰葡萄酒的空白，市場(chǎng)潛力巨大，前景廣闊。也因如此，冰葡萄酒成為世界上最昂貴的酒種。目前世界上冰葡萄酒的生產(chǎn)國主要是加拿大、德國，以加拿大Longlift浪力冰酒、根據(jù)塔城市的資源狀況、產(chǎn)品需求狀況及冰玉葡萄酒股份有限責(zé)任公司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，斯坦共和國接壤，設(shè)有對(duì)外出口的巴克圖口岸，交通四通八達(dá)，具有產(chǎn)品出口的地域優(yōu)勢(shì)。將其列入建設(shè)用地規(guī)劃，如在此處建廠，將不再與當(dāng)?shù)剞r(nóng)民發(fā)生關(guān)系，直接與縣政府。塔城盆地降水量稍多，年降水量?jī)H次于伊犁地區(qū)，年。溫為℃，≥10℃有效積溫2795℃，年平均氣溫℃。年實(shí)際日照時(shí)數(shù)為2950h，八月、九月平均降水均較低,降低了葡萄病蟲害的發(fā)生。也較低,分別為54%、50%、51%。塔城地區(qū)土壤是棕鈣土,地面普遍多礫石和沙。效鉀等化學(xué)組分均滿足葡萄正常的生長需要。

　　

【正文】 26 流動(dòng)資金投資估算 見表 116。 表 116 流動(dòng)資金估算表（萬圓） 序號(hào) 項(xiàng)目 周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 正常所需額 備注 1 b c d b c d 3 流動(dòng)資金需要額 [（ ）+（ ） +（ ） +（ ）+（ ） ] 應(yīng)收款 存貨 原材料 葡萄 輔料 包裝材料 燃料、動(dòng)力、水 煤 電 水 生產(chǎn)資金 在產(chǎn)品 自制半成品 成品資金 現(xiàn)金及銀行存款 30 360 30 30 40 40 40 40 5 30 14 12 1 12 12 9 9 9 9 76 12 26 70% 注：（ 1）應(yīng)收款 =銷售收入 /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 2）原材料 =材料費(fèi) /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 3）燃料、動(dòng)力 、 水 、 燃料、動(dòng)力、水費(fèi) /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 4）在產(chǎn)品 =（經(jīng)營成本 管理費(fèi)用） /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 5）成品資 金 =經(jīng)營成本 /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 6）自制半成品 =[（年車間成本 年折舊費(fèi)）（半成品成本 /車間成 27 本） 100%]/周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 7）現(xiàn)金及銀行存款 =（經(jīng)營成本 原材料 水、動(dòng)力、燃料） /周轉(zhuǎn)次數(shù)； （ 8）應(yīng)付賬款 =（原材料 +燃料、動(dòng)力、水 +工資） /周轉(zhuǎn)次數(shù)；（ 9） 周轉(zhuǎn)次數(shù) =360/周轉(zhuǎn)天數(shù) 。 流動(dòng)資金來源及籌措 我公司為股份制有限公司，有足夠的資金來源，無需借貸。 第 12 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 成本估算 成本估算 見表 121。 表 121 單位產(chǎn)品成本估算表 序號(hào) 成本項(xiàng)目 單位 單價(jià)（圓） 噸 酒消耗定額 單位成本 （萬 圓/t 酒） 1 原材料 葡萄 輔料 亞硫酸 果膠酶 酵母 包裝材料 酒瓶 木塞 膠帽 酒標(biāo) 酒箱 t t t 公斤 公斤 只 只 只 套 個(gè) 2400 2021 185 60 2667000 2667000 2667000 2667000 453572 52128 2 6 4800600 1013460 320210 480060 2 燃料、動(dòng)力、水 煤 電 水 t KWH t 200 120 28 3 職工工資 元 610800 4 福利基金 元 85512 5 車間經(jīng)費(fèi) 其中：基本折舊 車間修理費(fèi) 管理費(fèi)用 元 144389 15609 6 灌裝損耗 t 2400 7 車間成本［（ 1） +（ 2） +（ 3） +（ 4） +（ 5） +（ 6）］ 元 8 企業(yè)管理費(fèi) 720360 9 工廠成本［（ 7） +（ 8）］ 10 銷售費(fèi)及其他費(fèi)用 120600 11 單位產(chǎn)品成本［（ 9） +（ 10）］ 利潤估算 銷售收入及銷售稅金估算 見表 122。 表 122 銷售收入及銷售稅金估算表 序 號(hào) 年 份 1 2 3 4 5 6 7 ? 項(xiàng)目達(dá)設(shè)計(jì)能力的 （ %） 60 65 70 75 80 85 85 1 產(chǎn)品銷售量 t 200 300 500 500 500 500 500 2 產(chǎn)品銷售價(jià) 圓 /t 480000 480000 480000 480000 480000 480000 480000 29 3 產(chǎn)品銷售收入萬圓 /t 7680 8640 9600 10560 11520 12480 13440 4 產(chǎn)品銷售稅金萬圓 /t 89 增值稅 萬圓 /t % 130. 56 146. 88 消費(fèi)稅 萬圓 /t % 768 864 960 1056 1152 1248 1344 城市建設(shè)維護(hù)稅（ 萬圓 /t %） 教育費(fèi)附加（ 萬圓 /t（ %） 利潤估算 見表 123。 表 124 利潤估算表（正常年） （萬圓） 序 號(hào) 項(xiàng) 目 金 額 備 注 1 銷售收入 70000萬元 按照每年銷售產(chǎn)量的 70% 2 總成本 3 銷售稅金 增值稅 消費(fèi)稅 960萬元 城市建設(shè)維護(hù)稅 教育費(fèi)附加 4 銷售利潤 [（ 1） （ 2） （ 3） ] 5 資源稅 0 6 營業(yè)外凈支出 30萬元 7 利潤總額 [（ 4） （ 5） （ 6） ] 8 利稅總額 [（ 3） +（ 5） +（ 7） ] 30 第 13 章 產(chǎn)品營銷設(shè)計(jì) 營銷渠道 第一渠道 ①充分利用大型連鎖超市賣場(chǎng)鋪貨，迅速占領(lǐng)超市終端；②盡可能多的與中等城市百貨商場(chǎng)、超市建立業(yè)務(wù)關(guān)系，積極開展產(chǎn)品鋪貨、上柜展示 、售賣；③利用促銷小姐、店員推薦銷售。 第二渠道 ①利用酒店、賓館、娛樂場(chǎng)所的餐飲場(chǎng)所，建立娛樂銷售網(wǎng)點(diǎn)；②通過促銷小姐促銷。 第三渠道 ①利用企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位、學(xué)校的集團(tuán)消費(fèi)行為，建立直銷網(wǎng)絡(luò)；②通過直銷業(yè)務(wù)員的公關(guān)行為實(shí)現(xiàn)銷售推廣。 營銷目標(biāo) 市場(chǎng)占有率：年內(nèi)達(dá) 3540%；售點(diǎn)覆蓋率 ：超市賣場(chǎng)達(dá) 95100%；酒店、娛樂城賣場(chǎng)達(dá) 8085%；百貨商場(chǎng)達(dá) 70%以上；充分利用節(jié)假日前，展開事業(yè)單位團(tuán)體推銷；廣告?zhèn)鞑ツ繕?biāo)；產(chǎn)品嘗試率達(dá) 3040%、品牌認(rèn)知度達(dá) 40%以 上 、品牌知名度達(dá) 40%以上。 整體營銷策略 整體營銷思路 實(shí)施以超市、百貨商場(chǎng)、娛樂場(chǎng)所為終端賣場(chǎng)為主，企事業(yè)單位團(tuán)購為輔助的營銷策略， 中檔價(jià)位占領(lǐng)終端售點(diǎn)，以推拉結(jié)合 品牌加形象推廣， 推進(jìn) 市場(chǎng)的推廣，最終走品牌營銷之路。逐步細(xì)分市場(chǎng)、準(zhǔn)確定位， 在其他同類產(chǎn)品中脫穎而出。 營銷定位： 產(chǎn)品的傳播定位：一是與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手有區(qū)別；二是必須是自己產(chǎn)品的主要優(yōu)勢(shì)、優(yōu)點(diǎn)、特點(diǎn)；三是產(chǎn)品的定位被消費(fèi)者認(rèn)可，一避開競(jìng)爭(zhēng)；定位必須濃縮成一句消費(fèi)者一易懂易記的廣告詞；目標(biāo)消費(fèi)群體定位：白領(lǐng)群體 ；中老年群體；家庭主婦。 銷售費(fèi)用預(yù)算 全年三個(gè)階段共投入 130 萬 元 ，分別為 100、 10 萬元。如有需要，費(fèi)用可做適當(dāng)調(diào)整。 促銷組合 31 利用精干隊(duì)伍，快速全面啟動(dòng)塔城、烏蘇、石河子、奎屯、獨(dú)山子市場(chǎng)，為廣告媒體投放鋪平道路，建設(shè)好銷售網(wǎng)絡(luò)閨房商業(yè)單位行為；著重做好終端、社區(qū)促銷工作。 第 14 章 可行性研究結(jié)論與建議 公司項(xiàng)目建設(shè) 對(duì)于促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為特色經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，以龍頭企業(yè)帶動(dòng)葡萄種植業(yè)發(fā)展，加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)民民脫貧致富，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展具有積極的意義。 符合 “保護(hù)優(yōu)先、適度開發(fā)、點(diǎn)狀發(fā)展、因地制宜發(fā)展資源環(huán)境可承載的特色產(chǎn)業(yè)、加強(qiáng)生態(tài)修復(fù)和環(huán)境保護(hù)”的國家功能區(qū)域規(guī)劃； 項(xiàng)目符合國家加快西部大開發(fā)，“實(shí)施西部地區(qū)特色農(nóng)產(chǎn)品基礎(chǔ)建設(shè)，大力發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)品”的農(nóng)業(yè)規(guī)劃，符合我省“加強(qiáng)生物資源開發(fā)，建設(shè)綠色經(jīng)濟(jì)強(qiáng)省”的戰(zhàn)略；符合新疆釀酒工業(yè)發(fā)展規(guī)劃。項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展特色經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略，符合國家實(shí)施退耕還林，遏制生態(tài)惡化，防止水土流失的可持續(xù)發(fā)展綱要，受到塔城各級(jí)黨和政府重視，得到當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶的支持。 本項(xiàng)目 能 發(fā)揮 公司 在葡萄酒釀造及葡萄種植領(lǐng)域的技術(shù)資源優(yōu)勢(shì)，與當(dāng)?shù)?獨(dú)特的自然資源相結(jié)合，以企業(yè)為龍頭，采用公司自營種植和公司 +基地 +農(nóng)戶的種植模式，創(chuàng)建名牌名酒，對(duì)提升我省葡萄深加工水平有積極的意義，對(duì)提升當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平，加速農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整很有必要。 經(jīng)過仔細(xì)的調(diào)查論證，塔城的緯度、氣候、土壤、水質(zhì)等各項(xiàng)生態(tài)指標(biāo)都滿足生產(chǎn)出品質(zhì)極為優(yōu)質(zhì)的葡萄，所以綜合考慮塔城的生態(tài)環(huán)境、長遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和我公司的技術(shù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，在塔城市建設(shè)一個(gè)年產(chǎn) 1000 噸的冰葡萄酒廠是完全可行的。