會(huì)計(jì)出納工作內(nèi)容-資料下載頁(yè)
2024-10-25 06:15本頁(yè)面
【正文】 票和收據(jù)1固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、折舊和盤(pán)點(diǎn)1統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)和已收款項(xiàng)，催促余款1月末計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金、教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、城建稅、固定資產(chǎn)折舊等稅費(fèi)1月末財(cái)務(wù)結(jié)賬，進(jìn)行科目匯總，將本月發(fā)生的各類(lèi)費(fèi)用以及各類(lèi)收入按照會(huì)計(jì)科目進(jìn)行匯總，并且編制會(huì)計(jì)報(bào)表等資產(chǎn)負(fù)債表定期定時(shí)到銀行和社會(huì)保險(xiǎn)中心，拿取各類(lèi)保險(xiǎn)或其他費(fèi)用扣繳單，將個(gè)人繳納明細(xì)和公司繳納明細(xì)核算出，并開(kāi)具證明2納稅申報(bào)，每月定期進(jìn)行營(yíng)業(yè)稅，城建稅，教育附加稅，印花稅，個(gè)人所得稅（提交員工工資明細(xì)及身份證號(hào)）和企業(yè)所得稅等稅務(wù)的申報(bào)結(jié)算業(yè)務(wù)并提供財(cái)務(wù)報(bào)表。2每月定期領(lǐng)取或更換發(fā)票，匯總已開(kāi)具發(fā)票并與稅務(wù)專(zhuān)管員核對(duì)。2月初按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的各類(lèi)會(huì)計(jì)科目結(jié)轉(zhuǎn)并建立新賬2將固定資產(chǎn)單獨(dú)核算，復(fù)印并且存檔被資質(zhì)評(píng)審時(shí)報(bào)送材料2收集并整理入職人員的學(xué)歷證復(fù)印件，身份證復(fù)印件，履歷表等人事檔案進(jìn)行備案2定期不定期進(jìn)行辦公用品購(gòu)置，辦理入庫(kù)入賬出庫(kù)等手續(xù)，為領(lǐng)導(dǎo)及同事辦理緊急采購(gòu)業(yè)務(wù)2定期或者不定期對(duì)辦公用品進(jìn)行庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，按照上一周期員工領(lǐng)用登記表的物品及數(shù)量逐個(gè)統(tǒng)計(jì)入賬，并制造辦公用品庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)表。2負(fù)責(zé)員工合同社會(huì)保險(xiǎn)以及工程項(xiàng)目資料的整理歸檔事務(wù)2負(fù)責(zé)公司勞動(dòng)人事，績(jī)效考核，等人力資源的工作負(fù)責(zé)公司人才需求擬定計(jì)劃，員工招聘，離職等各類(lèi)手續(xù)3按照公司的管理制度，審核各類(lèi)合同文案，以及往來(lái)行文的呈批，駐辦，催辦工作。3負(fù)責(zé)公司的日常接待業(yè)務(wù)3負(fù)責(zé)公司車(chē)輛鑰匙以及車(chē)輛車(chē)況，里程，等出差情況備案3定期或不定期為公司車(chē)輛辦理加油卡充值等保養(yǎng)業(yè)務(wù)3定期或不定期辦理各類(lèi)印刷業(yè)務(wù)3公司辦公儀器故障檢修以及協(xié)調(diào)工作，和定期不定期加墨保養(yǎng)業(yè)務(wù)3公司出差或者會(huì)議辦公室需要進(jìn)行材料和儀器的準(zhǔn)備，充電，保養(yǎng)等業(yè)務(wù)3公司節(jié)假日、員工福利安排活動(dòng)3辦公室的區(qū)域保潔工作按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作，配合完成各部門(mén)進(jìn)行有助于公司發(fā)展的其他工作第五篇：出納及會(huì)計(jì)的工作內(nèi)容及規(guī)范出納工作內(nèi)容及規(guī)范一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，出納保管財(cái)務(wù)章，會(huì)計(jì)保管法人章，簽章時(shí)有牽制。四、負(fù)責(zé)報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)的工作。員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷(xiāo)。五、員工工資的發(fā)放。六、月初預(yù)計(jì)當(dāng)月須開(kāi)發(fā)票額。七、出納不得參與會(huì)計(jì)檔案、會(huì)計(jì)憑證的保管與報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)的經(jīng)手。出納工作細(xì)則：現(xiàn)金收付現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)?，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作，做到賬實(shí)相符做好現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)/日?qǐng)?bào)表，防止盈虧。出納沒(méi)有現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)支配權(quán)，現(xiàn)金/銀行存/票據(jù)的支付必須有審批人審批簽字，否則不得支付。員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。借款單一式兩份，歸還借款時(shí)退復(fù)印件，原件不得歸還。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。銀行賬處理登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶(hù)，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。每日結(jié)出各賬戶(hù)存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制日?qǐng)?bào)表。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。報(bào)銷(xiāo)審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷(xiāo)。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開(kāi)貼。支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目應(yīng)為同類(lèi)業(yè)務(wù)。非同類(lèi)業(yè)務(wù)在同一單上，應(yīng)重填。大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷(xiāo)。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷(xiāo)，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷(xiāo)。會(huì)計(jì)的日常工作規(guī)范
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