【正文】 ，經(jīng)部門審核后交內(nèi)勤管理、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理簽字 當(dāng)日出差（外勤）非公司派車者憑乘車證明（車票）實(shí)數(shù)支給交通費(fèi)，一般不予伙食補(bǔ)貼，如因外勤耽誤用餐的發(fā)給誤餐費(fèi)10元/餐，出差期間餐券不予發(fā)放。凡出差乘坐飛機(jī)、列車、輪船、汽車等連續(xù)時(shí)間超過12小時(shí)的，增加一天伙食補(bǔ)貼（以到達(dá)地點(diǎn)為標(biāo)準(zhǔn)），夜里乘坐則不補(bǔ)貼住宿費(fèi)；午后出發(fā)或午前歸來則餐補(bǔ)減半。出差人員如因特殊情況住宿及所乘交通工具超出規(guī)定，應(yīng)事先請(qǐng)示，確因緊急情況事后應(yīng)詳細(xì)說明，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。員工外出通信（訊）費(fèi)以實(shí)際憑證報(bào)銷，如有招待費(fèi)等其它費(fèi)用需部長及副部長核定，總經(jīng)理批準(zhǔn)，憑證報(bào)銷。出差途中除因病或遭遇災(zāi)害，或因工作實(shí)際需要延時(shí)外，應(yīng)電話請(qǐng)示，不得因私事或借故延長出差時(shí)間，否則不予報(bào)銷差旅費(fèi)并依情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。二、日常費(fèi)用報(bào)銷日常費(fèi)用包括由于購買日常辦公用品所需費(fèi)用及本地業(yè)務(wù)費(fèi)用等。日常費(fèi)用報(bào)銷流程a填寫日常費(fèi)用申請(qǐng)單，交部門領(lǐng)導(dǎo)審核 b將已批準(zhǔn)的日常費(fèi)用申請(qǐng)單附于報(bào)銷單上 、財(cái)務(wù)、總經(jīng)理簽字 三、日常費(fèi)用由部門部長及副部長審核，總經(jīng)理審批。備用金領(lǐng)款原則：前款不清，后款不借，實(shí)報(bào)實(shí)銷。對(duì)違反規(guī)定用途和不符合開支，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。對(duì)無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，%/天的滯納金在工資中扣除。業(yè)務(wù)員出差旅費(fèi)報(bào)銷的規(guī)定：為了提高業(yè)務(wù)員出差洽談業(yè)務(wù)的成功率，遏止亂出差的現(xiàn)象，特制定本條。以簽單為基準(zhǔn)，單沒簽成，不報(bào)銷；簽成單，報(bào)銷其交通總費(fèi)用的80%，且不超過簽單金額的2%，如若超過，以2%支付給業(yè)務(wù)員。業(yè)務(wù)員為談業(yè)務(wù)請(qǐng)客吃飯報(bào)銷的規(guī)定：以簽單為基準(zhǔn)，單沒簽成，不報(bào)銷；簽成單，報(bào)銷實(shí)際消費(fèi)數(shù)字的60%，且不超過成交金額的2%，如若超過，以2%支付給業(yè)務(wù)員。（附注：第5條任主看情況而定，因?yàn)檫@兩條規(guī)定一出來，就可能會(huì)出現(xiàn)業(yè)務(wù)員凡是簽成單都要報(bào)銷，去哪里找來一張餐飲發(fā)票，謊稱這是請(qǐng)客戶吃飯的。無形中公司增加了額外的成本。杜絕辦法就是，要嘛不規(guī)定，要嘛被充一條，限額限量，比如洽談金額超過多少萬的，一個(gè)月不能報(bào)銷超過三次的）第四條 本規(guī)定自批準(zhǔn)之日起實(shí)行，修訂須經(jīng)公司批準(zhǔn)。二零一四年七月三十日業(yè)務(wù)部第五篇：報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷管理規(guī)定及實(shí)施細(xì)則為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、健全財(cái)務(wù)制度、控制費(fèi)用支出、規(guī)范財(cái)務(wù)人員的工作，提高辦事效率，特制訂本實(shí)施細(xì)則。一、單據(jù)填寫的要求：單據(jù)的填寫、簽批，應(yīng)選用黑色、藍(lán)黑色鋼筆或簽字筆。單據(jù)各要素（部門、日期、金額、用途、附件張數(shù)，經(jīng)手人等）內(nèi)容填寫完整、準(zhǔn)確，字跡清晰、工整，不得涂改。應(yīng)注意以下內(nèi)容：金額大小寫填寫是否清楚、正確、完整、相符；事前借款的應(yīng)填寫借款金額，并計(jì)算應(yīng)付、退金額；經(jīng)手人是否簽名；借款事由是否填寫清楚；付款原因是否清楚明白；現(xiàn)金支出的摘要是否明確。整個(gè)公司請(qǐng)使用財(cái)務(wù)部門指定的統(tǒng)一單據(jù)。二、原始單據(jù)粘貼的要求：應(yīng)將取得的原始單據(jù)粘貼在粘貼單上，附在報(bào)銷單后。原始單據(jù)應(yīng)從右側(cè)起，自右向左依次呈魚鱗狀粘貼，并在離左邊界3CM左右的地方止（預(yù)留裝訂位置），且不得超過報(bào)銷單據(jù)大小。應(yīng)區(qū)分不同類的原始單據(jù)，分類粘貼，比方說區(qū)分市內(nèi)交通費(fèi)、餐費(fèi)、過橋過路費(fèi)等；原始單據(jù)眾多的，應(yīng)在單據(jù)上注明次序號(hào)并按金額排列，以便復(fù)核；粘貼單有多張的，應(yīng)將每張粘貼單上粘貼的單據(jù)張數(shù)，及金額計(jì)算清楚，標(biāo)明在該張粘貼單上。三、對(duì)外取得原始單據(jù)的要求：對(duì)外取得的各種發(fā)票、收據(jù)單位必須寫清楚客戶名稱、業(yè)務(wù)時(shí)間、物品名稱（或費(fèi)用名稱）數(shù)量、單價(jià)、金額、大小寫必須正確、相符，并加蓋發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，任何內(nèi)容都不能涂改，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒收。在超市購買商品的，除提供正式發(fā)票外，還需附超市機(jī)制結(jié)算清單。四、報(bào)銷須知：財(cái)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)原始報(bào)銷單的各項(xiàng)內(nèi)容是否能真實(shí)反映業(yè)務(wù)的發(fā)生。財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付單實(shí)不一的報(bào)銷單據(jù)，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)反映。對(duì)于審批手續(xù)不全的單據(jù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。對(duì)于確有特殊原因不能出示原始報(bào)銷單據(jù)的，應(yīng)向財(cái)務(wù)人員說明情況，由第二人證明，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，并提供等值發(fā)票，方可報(bào)銷。否則，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒付。對(duì)于屢次遺失單據(jù)無論有無合理解釋，財(cái)務(wù)人員均有權(quán)拒付。所有原始報(bào)銷單據(jù)均需當(dāng)事人在背面或正面簽名做實(shí)（市內(nèi)交通費(fèi)張數(shù)超過10張以上的，可以編號(hào)后統(tǒng)一簽名）。購買低值易耗品時(shí)應(yīng)要求開具發(fā)票，如果發(fā)票上購物單位為批，則需附送貨清單；設(shè)有倉管人員的分公司，報(bào)銷時(shí)應(yīng)附入庫單，或收貨清單（收條），沒有條件入庫的應(yīng)由第二人在原始單據(jù)上簽字證明。出差及外出辦公應(yīng)合理安排好時(shí)間，選擇公共交通工具；如需緊急、大量送貨或特殊原因（接送客人等），事先經(jīng)部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理同意，方可選擇出租車，不論選擇何種交通工具，在報(bào)銷時(shí)均應(yīng)附列清單或在車票背面注明時(shí)間、事由及往返地點(diǎn)以便審核。報(bào)銷團(tuán)隊(duì)會(huì)餐費(fèi)用時(shí)，事先需經(jīng)部門經(jīng)理同意；報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的，應(yīng)事先請(qǐng)示總經(jīng)理，得到許可方可進(jìn)行。以上費(fèi)用發(fā)生時(shí)均應(yīng)在清單上或發(fā)票的背后注明時(shí)間、事由及用餐人數(shù)。費(fèi)用需在各分部門之間分?jǐn)偟?，?jīng)辦人應(yīng)在報(bào)銷單據(jù)上注明。借款要求本人親自借，不允許他人代借。借款出差的，必須在出差返回后15天內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。前款不清，后款不借。借款必須跨的，要及時(shí)向財(cái)務(wù)部門說明。公司財(cái)務(wù)部對(duì)本細(xì)則擁有解釋權(quán)，本細(xì)則由發(fā)布之日起試行，并根據(jù)試行情況進(jìn)行增改。公司財(cái)務(wù)部2006年6月15日