【正文】 經(jīng)理或董事會財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后交財務(wù)部安排付款。8．倉庫根據(jù)已檢驗合格的材料物資進(jìn)行驗收入庫，按實際收到的數(shù)量填制采購入庫單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，一聯(lián)交采購員，另一聯(lián)交財務(wù)。9．每月結(jié)束后，采購員應(yīng)于一周內(nèi)與供應(yīng)商核對當(dāng)月的采購數(shù)目，和應(yīng)付款余額，無誤后與對方簽章確認(rèn)，經(jīng)雙方簽章確認(rèn)的對帳結(jié)果應(yīng)送一份財務(wù)備查，以保證帳帳相符。，凡物資采購價格單次或累計上調(diào)10%以上，或上調(diào)價格影響金額月度達(dá)3萬元的，必須報經(jīng)營班子審批。五、采購入庫倉庫在收到供應(yīng)商送來的物資，應(yīng)按經(jīng)審批的請購單或采購訂單，檢查采購的物資及其規(guī)格型號、數(shù)量等是否與請購單一致，如無誤則辦理入庫手續(xù)，如需要送檢的則待檢驗合格后根據(jù)已檢驗合格的材料物資進(jìn)行驗收入庫，按實際收到的數(shù)量填制采購入庫單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，另二聯(lián)交采購員，采購員根據(jù)發(fā)票或合同按倉管員實際驗收的數(shù)量填入價格后,將一聯(lián)留存,另一聯(lián)連同發(fā)票一齊交財務(wù)。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商送來采購物資與請購單或訂單不相符時，應(yīng)及時告知采購員，由采購員與供應(yīng)商協(xié)商處理。為保證公司采購數(shù)據(jù)的連續(xù)和完整，要求所有的材料采購申請、采購訂單、材料到貨送檢單、采購入庫單必須通過用友軟件制單。其中：（1）采購申請單由采購員負(fù)責(zé)制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后自行在電腦審核。（2）采購訂單由采購員制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，財務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的訂購單進(jìn)行電腦審核。（3）材料到貨送檢由倉管員開單，經(jīng)品管部檢驗合格后由倉管員辦理入庫（此單無須電腦審核）。（4）采購入庫單由倉管員根據(jù)采購訂單參照生成采購入庫單，采購部電腦審核。六、發(fā)料和退料。1．生產(chǎn)部根據(jù)營銷部的制定的生產(chǎn)通知單，并計算生產(chǎn)通知單的生產(chǎn)用料限額，經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，通知生產(chǎn)車間和倉庫按核定的限額耗料領(lǐng)料和發(fā)料；2．各生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)通知單和限額用料表，填制限額領(lǐng)料單一式三聯(lián)，經(jīng)生產(chǎn)工場主管審核后到倉庫辦理領(lǐng)料，領(lǐng)料單一聯(lián)車間留存，一聯(lián)給倉庫，另一聯(lián)定期送財務(wù)。3．生產(chǎn)車間因工廢或料廢需超限額領(lǐng)料的，應(yīng)出具書面說明或分析報告，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理審核，報總經(jīng)理經(jīng)理批準(zhǔn)后交車間憑以領(lǐng)料；月末，車間應(yīng)將產(chǎn)品已完工，但未用完的材料退回倉庫。4．對產(chǎn)品開發(fā)、試制，應(yīng)有生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)，5．對各種發(fā)料，要求倉管員嚴(yán)格把關(guān)。6．每月最后一日為結(jié)帳日，各倉庫管理員、車間統(tǒng)計員必須于結(jié)帳后3天內(nèi)將有關(guān)統(tǒng)計報表報財務(wù)部。七、成品出庫審批權(quán)限1．促銷試食品、銷售樣辦等與銷售業(yè)務(wù)活動直接有關(guān)的出庫由營銷總監(jiān)審批；正常銷售出庫由營銷跟單組長審核后出庫。2．禮儀贈送、報廢、盤虧出庫由副總經(jīng)理以上人員審批； 3．與生產(chǎn)有關(guān)的出庫由生產(chǎn)經(jīng)理審批。八、各項存貨的收、發(fā)、存，根據(jù)實際數(shù)量登記反映。在途物資要按產(chǎn)品明細(xì)登記，經(jīng)常檢查到貨情況，督促有關(guān)部門人員采取措施，對已到達(dá)未入庫的材料要及時辦理檢驗入庫手續(xù)。九、對各項存貨進(jìn)行定期實地盤點(diǎn)，本公司定于半年一次，即年中和年末各進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧、毀損、變質(zhì)情況，由相關(guān)部門查明原因，書面報總經(jīng)理，并按有關(guān)審批權(quán)限進(jìn)行處理。財務(wù)部除正確核算各種存貨、發(fā)、存的數(shù)量和金額外，還應(yīng)隨時對倉庫實物進(jìn)行抽查、核對，保證帳實相符。對各種存貨的采購、使用、消耗和庫存等進(jìn)行定期匯總分析，為管理決策提供有效建議。十、購入的物資材料，按買價（發(fā)票價，不含增值稅）、加采購運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險費(fèi)等作為物資材料的進(jìn)價，未收到發(fā)票的按合同價進(jìn)行估價入帳，待發(fā)票回來再調(diào)整。報廢產(chǎn)品的殘值入庫、盤盈材料入庫參照同類存貨帳面價格作價入帳。2006 年1 月1 日第五篇：物資采購領(lǐng)用管理制度物資采購領(lǐng)用管理制度為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司物資管理制度，健全物資采購流程，監(jiān)督和控制不必要的開支，保證采購工作的正?；?、規(guī)范化，特制定此制度。第一條 本管理制度的物資是指：固定資產(chǎn)、辦公用品、電子電器、電腦及耗材、印刷品、低值易耗品等。第二條 公司設(shè)置專職倉庫保管員，該保管員隸屬公司綜合部管理和領(lǐng)導(dǎo)，其職能是對公司所采購的物資驗收入庫、領(lǐng)用發(fā)放實施監(jiān)督和管理。第三條 采購必須堅持“秉公辦事、維護(hù)公司利益”的原則，并綜合考慮“質(zhì)量、價格”的競爭，擇優(yōu)選取。第四條 綜合部指派專人負(fù)責(zé)具體考查采購事宜。第五條 根據(jù)公司的實際情況，結(jié)合所采購的物資用途和范圍，公司的采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由綜合部負(fù)責(zé)具體辦理，其他部門或人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行采購。第六條 公司各部門根據(jù)工作實際需要，填寫物資申購單（原則上每月申購一次，每月5日前上報，急用的可以中途申購應(yīng)注明急用）。并由部門倉庫保管員審核庫存簽字，由部門負(fù)責(zé)人簽字后遞交公司綜合部審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行實際采購。第七條 對于無法按時購置的物資綜合部應(yīng)及時通知申報部門；對于專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)的采購事項，綜合部應(yīng)結(jié)合申購部門共同商討后進(jìn)行共同采購，第八條 如遇公司急需的物資且公司領(lǐng)導(dǎo)不在公司的情況下可以電話或其他形式請示，征得同意后提報綜合部填寫申購單，由綜合部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，手續(xù)后補(bǔ)。第九條 單一、固定或長期合作的采購或指定采購廠家及品牌的產(chǎn)品，由申購部門作出書面說明或向綜合部提供該供應(yīng)商的詳細(xì)資料，與其建立長期合作關(guān)系（綜合部存檔）。打印圖紙或零星印刷，電腦耗材須持有綜合部開具的證明方可辦理。第十條 所有采購項目須向生產(chǎn)廠家或服務(wù)商直接詢價，原則上不通過其代理或各種中介機(jī)構(gòu)詢價。第十一條 公司所有采購均須按以下流程完成：收集信息、詢價、比價、議價、評估、索樣、決定、申購、定購、協(xié)調(diào)與溝通、催交、收貨檢驗、入庫、整理付款（特殊情況匯報領(lǐng)導(dǎo)可機(jī)動執(zhí)行）。第十二條 物資采購回來后首先辦理入庫手續(xù)，由采購人員向倉庫保管員逐件交接。倉庫保管員要根據(jù)申購單或采購合同中項目認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價格準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并填寫入庫單。第十三條 物資入庫，要按照不同的類型、規(guī)格、功能和要求，分類、分別放入貨架或相應(yīng)位置儲存，在儲存時注意做好防火、防盜、防潮、防蛀工作，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)庫。第十四條 物資辦理入庫后，由采購人員通知物資申購部門及時領(lǐng)用。由申購部門填寫領(lǐng)用單并經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽字后自行到倉庫領(lǐng)取。第十五條 倉庫保管員嚴(yán)格執(zhí)行憑領(lǐng)用單出庫，無單不出庫，并做好出庫登記，并定期會同財務(wù)進(jìn)行盤庫。第十六條對于急需使用的物資，可由綜合部在入庫前通知申購部門共同核對申購單中采購項目，經(jīng)確認(rèn)無誤后直接辦理出入庫手續(xù)后領(lǐng)用。第十七條 各部門所領(lǐng)取的物資，由本部門負(fù)責(zé)管理，并登記造冊，責(zé)任到人，隨時接受檢查。對易損易耗的辦公用品、工具或可回收的物品，實行繳舊領(lǐng)新的原則。如若有關(guān)人員崗位調(diào)動，需有與本部門的交接手續(xù)，及時履行交接手續(xù)后，方可離崗。發(fā)現(xiàn)有人為的損壞或丟失等，由其本人照價賠償。第十八條 所有物資發(fā)出后，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)有領(lǐng)取部門或有關(guān)人員對所屬物資的用途不符，或假公濟(jì)私者，公司將按照該領(lǐng)取物資的總價值進(jìn)行加倍處罰，以儆效尤。第十九條 財務(wù)部結(jié)合公司財務(wù)制度每月應(yīng)對公司倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，并監(jiān)督各部門倉庫的盤點(diǎn)。第二十條 物資采購及盤點(diǎn)表每月月初第一周上報總經(jīng)理查閱?？偨?jīng)理不定時抽查采購事項，發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)或行政處罰。第二十一條 各部門須嚴(yán)格按上述審批手續(xù)和流程執(zhí)行。第二十二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理審批核準(zhǔn)后實施。