【正文】 經(jīng)理或董事會(huì)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部安排付款。8．倉(cāng)庫(kù)根據(jù)已檢驗(yàn)合格的材料物資進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，按實(shí)際收到的數(shù)量填制采購(gòu)入庫(kù)單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，一聯(lián)交采購(gòu)員，另一聯(lián)交財(cái)務(wù)。9．每月結(jié)束后，采購(gòu)員應(yīng)于一周內(nèi)與供應(yīng)商核對(duì)當(dāng)月的采購(gòu)數(shù)目，和應(yīng)付款余額，無誤后與對(duì)方簽章確認(rèn)，經(jīng)雙方簽章確認(rèn)的對(duì)帳結(jié)果應(yīng)送一份財(cái)務(wù)備查，以保證帳帳相符。，凡物資采購(gòu)價(jià)格單次或累計(jì)上調(diào)10%以上，或上調(diào)價(jià)格影響金額月度達(dá)3萬(wàn)元的，必須報(bào)經(jīng)營(yíng)班子審批。五、采購(gòu)入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)在收到供應(yīng)商送來的物資，應(yīng)按經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)訂單，檢查采購(gòu)的物資及其規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等是否與請(qǐng)購(gòu)單一致，如無誤則辦理入庫(kù)手續(xù)，如需要送檢的則待檢驗(yàn)合格后根據(jù)已檢驗(yàn)合格的材料物資進(jìn)行驗(yàn)收入庫(kù)，按實(shí)際收到的數(shù)量填制采購(gòu)入庫(kù)單一式三聯(lián)，相關(guān)人員簽字后，留一聯(lián)，另二聯(lián)交采購(gòu)員，采購(gòu)員根據(jù)發(fā)票或合同按倉(cāng)管員實(shí)際驗(yàn)收的數(shù)量填入價(jià)格后,將一聯(lián)留存,另一聯(lián)連同發(fā)票一齊交財(cái)務(wù)。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商送來采購(gòu)物資與請(qǐng)購(gòu)單或訂單不相符時(shí)，應(yīng)及時(shí)告知采購(gòu)員，由采購(gòu)員與供應(yīng)商協(xié)商處理。為保證公司采購(gòu)數(shù)據(jù)的連續(xù)和完整，要求所有的材料采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)訂單、材料到貨送檢單、采購(gòu)入庫(kù)單必須通過用友軟件制單。其中：（1）采購(gòu)申請(qǐng)單由采購(gòu)員負(fù)責(zé)制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后自行在電腦審核。（2）采購(gòu)訂單由采購(gòu)員制單，行政副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的訂購(gòu)單進(jìn)行電腦審核。（3）材料到貨送檢由倉(cāng)管員開單，經(jīng)品管部檢驗(yàn)合格后由倉(cāng)管員辦理入庫(kù)（此單無須電腦審核）。（4）采購(gòu)入庫(kù)單由倉(cāng)管員根據(jù)采購(gòu)訂單參照生成采購(gòu)入庫(kù)單，采購(gòu)部電腦審核。六、發(fā)料和退料。1．生產(chǎn)部根據(jù)營(yíng)銷部的制定的生產(chǎn)通知單，并計(jì)算生產(chǎn)通知單的生產(chǎn)用料限額，經(jīng)生產(chǎn)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，通知生產(chǎn)車間和倉(cāng)庫(kù)按核定的限額耗料領(lǐng)料和發(fā)料；2．各生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)通知單和限額用料表，填制限額領(lǐng)料單一式三聯(lián)，經(jīng)生產(chǎn)工場(chǎng)主管審核后到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料，領(lǐng)料單一聯(lián)車間留存，一聯(lián)給倉(cāng)庫(kù)，另一聯(lián)定期送財(cái)務(wù)。3．生產(chǎn)車間因工廢或料廢需超限額領(lǐng)料的，應(yīng)出具書面說明或分析報(bào)告，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)理審核，報(bào)總經(jīng)理經(jīng)理批準(zhǔn)后交車間憑以領(lǐng)料；月末，車間應(yīng)將產(chǎn)品已完工，但未用完的材料退回倉(cāng)庫(kù)。4．對(duì)產(chǎn)品開發(fā)、試制，應(yīng)有生產(chǎn)經(jīng)理批準(zhǔn)，5．對(duì)各種發(fā)料，要求倉(cāng)管員嚴(yán)格把關(guān)。6．每月最后一日為結(jié)帳日，各倉(cāng)庫(kù)管理員、車間統(tǒng)計(jì)員必須于結(jié)帳后3天內(nèi)將有關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部。七、成品出庫(kù)審批權(quán)限1．促銷試食品、銷售樣辦等與銷售業(yè)務(wù)活動(dòng)直接有關(guān)的出庫(kù)由營(yíng)銷總監(jiān)審批；正常銷售出庫(kù)由營(yíng)銷跟單組長(zhǎng)審核后出庫(kù)。2．禮儀贈(zèng)送、報(bào)廢、盤虧出庫(kù)由副總經(jīng)理以上人員審批； 3．與生產(chǎn)有關(guān)的出庫(kù)由生產(chǎn)經(jīng)理審批。八、各項(xiàng)存貨的收、發(fā)、存，根據(jù)實(shí)際數(shù)量登記反映。在途物資要按產(chǎn)品明細(xì)登記，經(jīng)常檢查到貨情況，督促有關(guān)部門人員采取措施，對(duì)已到達(dá)未入庫(kù)的材料要及時(shí)辦理檢驗(yàn)入庫(kù)手續(xù)。九、對(duì)各項(xiàng)存貨進(jìn)行定期實(shí)地盤點(diǎn)，本公司定于半年一次，即年中和年末各進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧、毀損、變質(zhì)情況，由相關(guān)部門查明原因，書面報(bào)總經(jīng)理，并按有關(guān)審批權(quán)限進(jìn)行處理。財(cái)務(wù)部除正確核算各種存貨、發(fā)、存的數(shù)量和金額外，還應(yīng)隨時(shí)對(duì)倉(cāng)庫(kù)實(shí)物進(jìn)行抽查、核對(duì)，保證帳實(shí)相符。對(duì)各種存貨的采購(gòu)、使用、消耗和庫(kù)存等進(jìn)行定期匯總分析，為管理決策提供有效建議。十、購(gòu)入的物資材料，按買價(jià)（發(fā)票價(jià)，不含增值稅）、加采購(gòu)運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等作為物資材料的進(jìn)價(jià)，未收到發(fā)票的按合同價(jià)進(jìn)行估價(jià)入帳，待發(fā)票回來再調(diào)整。報(bào)廢產(chǎn)品的殘值入庫(kù)、盤盈材料入庫(kù)參照同類存貨帳面價(jià)格作價(jià)入帳。2006 年1 月1 日第五篇：物資采購(gòu)領(lǐng)用管理制度物資采購(gòu)領(lǐng)用管理制度為了進(jìn)一步加強(qiáng)公司物資管理制度，健全物資采購(gòu)流程，監(jiān)督和控制不必要的開支，保證采購(gòu)工作的正?；?、規(guī)范化，特制定此制度。第一條 本管理制度的物資是指：固定資產(chǎn)、辦公用品、電子電器、電腦及耗材、印刷品、低值易耗品等。第二條 公司設(shè)置專職倉(cāng)庫(kù)保管員，該保管員隸屬公司綜合部管理和領(lǐng)導(dǎo)，其職能是對(duì)公司所采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用發(fā)放實(shí)施監(jiān)督和管理。第三條 采購(gòu)必須堅(jiān)持“秉公辦事、維護(hù)公司利益”的原則，并綜合考慮“質(zhì)量、價(jià)格”的競(jìng)爭(zhēng)，擇優(yōu)選取。第四條 綜合部指派專人負(fù)責(zé)具體考查采購(gòu)事宜。第五條 根據(jù)公司的實(shí)際情況，結(jié)合所采購(gòu)的物資用途和范圍，公司的采購(gòu)業(yè)務(wù)統(tǒng)一由綜合部負(fù)責(zé)具體辦理，其他部門或人員未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行采購(gòu)。第六條 公司各部門根據(jù)工作實(shí)際需要，填寫物資申購(gòu)單（原則上每月申購(gòu)一次，每月5日前上報(bào)，急用的可以中途申購(gòu)應(yīng)注明急用）。并由部門倉(cāng)庫(kù)保管員審核庫(kù)存簽字，由部門負(fù)責(zé)人簽字后遞交公司綜合部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行實(shí)際采購(gòu)。第七條 對(duì)于無法按時(shí)購(gòu)置的物資綜合部應(yīng)及時(shí)通知申報(bào)部門；對(duì)于專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)的采購(gòu)事項(xiàng)，綜合部應(yīng)結(jié)合申購(gòu)部門共同商討后進(jìn)行共同采購(gòu)，第八條 如遇公司急需的物資且公司領(lǐng)導(dǎo)不在公司的情況下可以電話或其他形式請(qǐng)示，征得同意后提報(bào)綜合部填寫申購(gòu)單，由綜合部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，手續(xù)后補(bǔ)。第九條 單一、固定或長(zhǎng)期合作的采購(gòu)或指定采購(gòu)廠家及品牌的產(chǎn)品，由申購(gòu)部門作出書面說明或向綜合部提供該供應(yīng)商的詳細(xì)資料，與其建立長(zhǎng)期合作關(guān)系（綜合部存檔）。打印圖紙或零星印刷，電腦耗材須持有綜合部開具的證明方可辦理。第十條 所有采購(gòu)項(xiàng)目須向生產(chǎn)廠家或服務(wù)商直接詢價(jià)，原則上不通過其代理或各種中介機(jī)構(gòu)詢價(jià)。第十一條 公司所有采購(gòu)均須按以下流程完成：收集信息、詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)、評(píng)估、索樣、決定、申購(gòu)、定購(gòu)、協(xié)調(diào)與溝通、催交、收貨檢驗(yàn)、入庫(kù)、整理付款（特殊情況匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)可機(jī)動(dòng)執(zhí)行）。第十二條 物資采購(gòu)回來后首先辦理入庫(kù)手續(xù)，由采購(gòu)人員向倉(cāng)庫(kù)保管員逐件交接。倉(cāng)庫(kù)保管員要根據(jù)申購(gòu)單或采購(gòu)合同中項(xiàng)目認(rèn)真清點(diǎn)所要入庫(kù)物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價(jià)格準(zhǔn)確無誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并填寫入庫(kù)單。第十三條 物資入庫(kù)，要按照不同的類型、規(guī)格、功能和要求，分類、分別放入貨架或相應(yīng)位置儲(chǔ)存，在儲(chǔ)存時(shí)注意做好防火、防盜、防潮、防蛀工作，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)庫(kù)。第十四條 物資辦理入庫(kù)后，由采購(gòu)人員通知物資申購(gòu)部門及時(shí)領(lǐng)用。由申購(gòu)部門填寫領(lǐng)用單并經(jīng)相關(guān)責(zé)任人簽字后自行到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取。第十五條 倉(cāng)庫(kù)保管員嚴(yán)格執(zhí)行憑領(lǐng)用單出庫(kù)，無單不出庫(kù)，并做好出庫(kù)登記，并定期會(huì)同財(cái)務(wù)進(jìn)行盤庫(kù)。第十六條對(duì)于急需使用的物資，可由綜合部在入庫(kù)前通知申購(gòu)部門共同核對(duì)申購(gòu)單中采購(gòu)項(xiàng)目，經(jīng)確認(rèn)無誤后直接辦理出入庫(kù)手續(xù)后領(lǐng)用。第十七條 各部門所領(lǐng)取的物資，由本部門負(fù)責(zé)管理，并登記造冊(cè)，責(zé)任到人，隨時(shí)接受檢查。對(duì)易損易耗的辦公用品、工具或可回收的物品，實(shí)行繳舊領(lǐng)新的原則。如若有關(guān)人員崗位調(diào)動(dòng)，需有與本部門的交接手續(xù)，及時(shí)履行交接手續(xù)后，方可離崗。發(fā)現(xiàn)有人為的損壞或丟失等，由其本人照價(jià)賠償。第十八條 所有物資發(fā)出后，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)有領(lǐng)取部門或有關(guān)人員對(duì)所屬物資的用途不符，或假公濟(jì)私者，公司將按照該領(lǐng)取物資的總價(jià)值進(jìn)行加倍處罰，以儆效尤。第十九條 財(cái)務(wù)部結(jié)合公司財(cái)務(wù)制度每月應(yīng)對(duì)公司倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)，并監(jiān)督各部門倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)。第二十條 物資采購(gòu)及盤點(diǎn)表每月月初第一周上報(bào)總經(jīng)理查閱。總經(jīng)理不定時(shí)抽查采購(gòu)事項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)事項(xiàng)，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)或行政處罰。第二十一條 各部門須嚴(yán)格按上述審批手續(xù)和流程執(zhí)行。第二十二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理審批核準(zhǔn)后實(shí)施。