【正文】 評價及持續(xù)改進,分析采油廠風險管理的現(xiàn)狀和能力。（五）法律風險、政策風險方面收集國內(nèi)忽視法律法規(guī)風險、缺乏應對措施及政策解讀偏差導致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環(huán)境、政策落地、工作質(zhì)量、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。（六）市場風險、科技管理風險、安全環(huán)保、治安保衛(wèi)風險方面收集國內(nèi)外石油市場及相關產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，持續(xù)低油價下面臨的嚴峻形勢，科技項目安全環(huán)保管理、安全環(huán)保主體責任落實、反恐防暴措施夯實、應急管理體制機制建設等現(xiàn)狀分析和應對能力。第二節(jié)風險評估第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應當組織相關專業(yè)人員成立內(nèi)部風險評估小組。第二十六條各單位、各部門要按照責任主體，對收集初始資料進行篩選、提煉、對比、分類、組合,進行初始評估。第二十七條開展風險評估，應當準確辨識與實現(xiàn)控制目標相關的內(nèi)部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。第二十八條確定風險評估指標體系及標準。風險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估采油廠未發(fā)生的潛在風險和已經(jīng)發(fā)生的現(xiàn)實風險。風險評估指標體系的設計要求以價值為導向，區(qū)分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風險及其損失。具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標三種類型。定性指標通常用于獲取風險等級的一般性指標信息，使用文字對該等級風險發(fā)生的概率和導致的后果進行描述。半定性指標通常是在定性指標的基礎上對各類風險標示出數(shù)值，這些數(shù)值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示。定量指標用于對風險概率及其數(shù)值的準確的數(shù)字性表述。第二十九條采油廠實行穩(wěn)健的風險管理理念,對高風險投資、改革項目采取謹慎介入態(tài)度。采油廠及各單位、各部門應當將風險限定在一個合理的、可接受的水平上，根據(jù)風險等級,結合風險發(fā)生的原因以及承受度,權衡風險與收益,選擇風險應對方案，包括規(guī)避風險、接受風險、減少風險或分擔風險。（一）規(guī)避風險指采油廠對超出風險承受度的風險,通過放棄或者停止與該風險相關的業(yè)務活動以避免和減輕損失的對策。（二）減少風險指在權衡成本效益之后,采取適當?shù)目刂拼胧┙档惋L險或者減輕損失,將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對策。（三）分擔風險指借助他人力量,采取業(yè)務分包、購買保險等方式和適當?shù)目刂拼胧?將風險控制在風險承受度之內(nèi)的對策。（四）接受風險指對風險承受度之內(nèi)的風險,在權衡成本效益之后,不準備采取發(fā)生費用控制措施降低風險或者減輕損失的策略。第三十條制訂具體風險應對方案時,應考慮以下因素:（一）風險應對方案對風險可能性和風險程度的影響,風險應對方案是否與采油廠的風險容忍度一致。（二）對方案的成本與收益比較。（三）對方案中可能的機遇與相關風險進行比較。（四）充分考慮多種風險應對方案的組合。（五）合理分析、準確掌握決策層、管理層、執(zhí)行層風險偏好,采取適當?shù)目刂拼胧?避免因個人風險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。（六）結合不同發(fā)展階段和經(jīng)營運行管理重點,持續(xù)收集與風險變化相關的信息，進行風險識別和風險分析，及時調(diào)整風險應對策略。第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據(jù)風險評估管理要求，制定本單位、本部門業(yè)務風險評估指標體系。各部門應當于每年12月底前向采油廠風險防控管理辦公室報送本業(yè)務領域風險評估指標及標準。風險防控管理辦公室根據(jù)各業(yè)務部門提交的風險評估指標及標準，統(tǒng)籌評估形成采油廠風險防控工作計劃，提交風險管理委員審議。風險評估指標及標準包括風險類型、風險等級、風險指標、風險原因、風險應對方案等。第三節(jié) 風險預警第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應當對本單位、本部門風險評估指標體系及指標進行動態(tài)監(jiān)控，就有關事項形成風險評估記錄，跟蹤控制，并及時進行修正，有效防范化解風險，形成閉環(huán)管理。采油廠風險防控管理辦公室應當定期進行監(jiān)督檢查。第三十三條采油廠各級風險管理機構應當建立相應的風險預警及監(jiān)控體系，由各單位、各業(yè)務部門歸口管理，嚴格監(jiān)控風險的發(fā)生，當風險值接近預警指標時啟動預警機制。第三十四條風險預警方式主要采取風險防控管理辦公室預警告知、月度和季度相關例會通報、大監(jiān)督體系相關會議通報、采油廠通報等方式。第三十五條采油廠各部門應當按照本業(yè)務管理事項，建立本業(yè)務序列風險預警指標，每季度末向采油廠風險防控管理辦公室報送預警指標和實時關鍵性指標情況。特殊情況及時報送。第三十六條重大風險、較大風險預警應當由業(yè)務部門報采油廠風險防控管理辦公室組織相關部門研討后，及時提交采油廠風險管理委員會審議，適時發(fā)布。一般風險、低風險一般由業(yè)務部門報采油廠風險防控管理辦公室發(fā)布。第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風險預警時要及時啟動防范化解風險方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時有效進行防范、化解和整改，完成后向風險防控管理辦公室報送整改完成情況，接受監(jiān)督。第五章風險控制第三十八條采油廠各單位、各業(yè)務部門應當按照職責分工，制訂并組織實施本單位、本領域風險管理應對方案，確保各項措施落實到位。方案一般應包括風險解決的具體目標，所需的組織領導，所涉及的管理及業(yè)務流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應對措施以及風險管理工具。第三十九條采油廠風險控制方法一般采取事前、事中、事后控制。第四十條采油廠職能部門通過以下手段對合規(guī)風險進行事前和事中控制：（一）嚴格議事決策程序。風險防控管理辦公室應當按照采油廠“三重一大”決策實施細則和黨委會、領導班子會、專題會等議事規(guī)則等要求，監(jiān)督各業(yè)務主體落實好合法、合規(guī)、合紀前置審查內(nèi)容和程序，充分科學決策，實施權利制衡。（二）規(guī)范內(nèi)控崗位授權。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權作出風險性決定。（三）科學內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項,明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權批準的部門和人員及其相應責任。（四）完善內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機制。采油廠制度歸口部門每年開展內(nèi)控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴格落實內(nèi)控制度審查程序，每年開展內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不少于2次，持續(xù)完善采油廠內(nèi)部控制制度體系建設和制度執(zhí)行落地。第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對市場風險進行事前、事中和事后控制：（一）對項目投資的風險控制要重點落實到投資立項和實施環(huán)節(jié)上。應當根據(jù)立項標準和投資范圍，對規(guī)劃實施的項目進行初步評估和風險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)油田公司和采油廠投資管理相關制度規(guī)定申請立項審批。對投資項目過程實施出現(xiàn)偏差，相關政策、戰(zhàn)略調(diào)整投資遠景無法估量，項目收益率低于預期或出現(xiàn)重大緊急情況時要進行風險評估，研究制定風險應對方案，適時調(diào)整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規(guī)避或降低風險。（二）對采油廠單位及個人應收往來款項進行風險評估，應收賬款、預付賬款、應付賬款及其他款項帶來的商業(yè)信用風險進行重點防范，適時進行風險評估，研究制定風險應對策略，規(guī)避或降低企業(yè)信用風險或危機。（三）對采油廠用工結構、員工激勵、人才培養(yǎng)等人力資源管理關鍵事項進行長遠規(guī)劃，研究制定風險應對策略，提升企業(yè)風險防范能力。第四十二條采油廠企業(yè)管理科通過以下手段對法律風險進行事前、事中和事后控制：（一）對采油廠簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風險。（二）對采油廠制度建設、政策制定進行合法性審查，提出法律專業(yè)意見，防范規(guī)避法律風險或堵塞制度設計漏洞。（三）對采油廠深化改革、經(jīng)營合作、項目投資等管理舉措進行法律盡職調(diào)查。在盡職調(diào)查期間應當嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關書面報告意見。必要時，可申請聘請外部中介機構，參與或獨立進行調(diào)查工作。（四）對重大法律糾紛案件進行備案管理，保障企業(yè)合法權益，最大限度爭取企業(yè)利益。必要時，可申請引入外部中介機構提供法律服務，防范法律風險。第四十三條采油廠風險防控管理辦公室應當健全風險管理基本流程，連接各上下級、各部門和各單位的風險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確和完整。第四十四條采油廠各有關部門和各單位應當定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。第四十五條采油廠將排查化解重大風險納入各單位、各部門生產(chǎn)經(jīng)營績效考核范圍，定期或不定期對各單位、各部門風險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督、評價。存在失職瀆職、責任不落實、重大風險防控措施不當或?qū)е嘛L險演變升級的，將嚴格按照相關制度倒查問責。第六章 風險控制報告第四十六條風險控制報告分為定期報告和臨時性報告。第四十七條風險防控管理辦公室要定期對采油廠業(yè)務運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風險評估與評價。各業(yè)務部門應當在每年6月和12月底前分別向采油廠風險防控管理辦公室提交本業(yè)務領域風險防控工作報告，風險防控管理辦公室應當在每2月底、8月底前向采油廠風險管理委員會提交上風險防控報告和本半年風險防控報告，為采油廠決策提供依據(jù)。第四十八條采油廠發(fā)生或潛在重大事項的，各業(yè)務部門要及時提交臨時性風險報告，風險防控管理辦公室接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關規(guī)定向風險管理委員會報送臨時性報告。第四十九條風險控制報告中應明確潛在的風險或風險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、風險等級以及應對或補救措施等內(nèi)容。第七章 責任追究第五十條發(fā)生風險防控責任落實不到位，對相關責任人應當按照有關法律、法規(guī)和相關制度規(guī)定視情節(jié)輕重分別給予相應的黨紀、政紀處分、組織處理，并要求進行經(jīng)濟賠償。涉嫌違法犯罪的，移交國家有關機關處理。第五十一條違反本制度有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予批評教育、責令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、改任非領導職務、責令辭職、免職等相應的組織處理。同時，對違規(guī)情節(jié)較輕的，給予警告、記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過、降級、降職等處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職、留用察看、解除勞動合同等處分：（一）風險防控責任落實不到位，導致風險防控流于形式的；（二）對風險防控研究不到位，導致風險決策出現(xiàn)偏差的；（三）未按照相關風險決策要求落實，導致工作出現(xiàn)偏差，給企業(yè)帶來損失的；（四）因人為因素，導致企業(yè)面臨重大風險的；（五）因風險決策相關程序不符合規(guī)定，而進行盲目決策的；（六）拒不整改違規(guī)問題或整改不及時、不到位的；（七）違反規(guī)定未經(jīng)相關風險防控決策會議研究，擅自進行經(jīng)營決策的；（八）其他違反本制度規(guī)定，給企業(yè)造成經(jīng)濟損失或者產(chǎn)生其他不良影響的；（九）本條未涉及的事項，但給企業(yè)造成重大損失或不良影響的其他情形。第八章 附 則第五十二條本制度由采油廠風險管理委員會負責解釋。第五十三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。