【正文】 評價及持續(xù)改進,分析采油廠風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。（五）法律風(fēng)險、政策風(fēng)險方面收集國內(nèi)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施及政策解讀偏差導(dǎo)致采油廠蒙受損失的案例,收集與采油廠法律環(huán)境、政策落地、工作質(zhì)量、重大協(xié)議合同、重大法律糾紛案件等方面的信息。（六）市場風(fēng)險、科技管理風(fēng)險、安全環(huán)保、治安保衛(wèi)風(fēng)險方面收集國內(nèi)外石油市場及相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展，持續(xù)低油價下面臨的嚴峻形勢，科技項目安全環(huán)保管理、安全環(huán)保主體責(zé)任落實、反恐防暴措施夯實、應(yīng)急管理體制機制建設(shè)等現(xiàn)狀分析和應(yīng)對能力。第二節(jié)風(fēng)險評估第二十五條采油廠所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專業(yè)人員成立內(nèi)部風(fēng)險評估小組。第二十六條各單位、各部門要按照責(zé)任主體，對收集初始資料進行篩選、提煉、對比、分類、組合,進行初始評估。第二十七條開展風(fēng)險評估，應(yīng)當(dāng)準確辨識與實現(xiàn)控制目標相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。第二十八條確定風(fēng)險評估指標體系及標準。風(fēng)險評估指標體系要求能夠充分和全面地評估采油廠未發(fā)生的潛在風(fēng)險和已經(jīng)發(fā)生的現(xiàn)實風(fēng)險。風(fēng)險評估指標體系的設(shè)計要求以價值為導(dǎo)向，區(qū)分層次，逐層深入細致地表述問題，揭示風(fēng)險及其損失。具體指標包括定性指標、定量指標和半定性指標三種類型。定性指標通常用于獲取風(fēng)險等級的一般性指標信息，使用文字對該等級風(fēng)險發(fā)生的概率和導(dǎo)致的后果進行描述。半定性指標通常是在定性指標的基礎(chǔ)上對各類風(fēng)險標示出數(shù)值，這些數(shù)值的數(shù)字可以是一個范圍性的表示。定量指標用于對風(fēng)險概率及其數(shù)值的準確的數(shù)字性表述。第二十九條采油廠實行穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念,對高風(fēng)險投資、改革項目采取謹慎介入態(tài)度。采油廠及各單位、各部門應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險限定在一個合理的、可接受的水平上，根據(jù)風(fēng)險等級,結(jié)合風(fēng)險發(fā)生的原因以及承受度,權(quán)衡風(fēng)險與收益,選擇風(fēng)險應(yīng)對方案，包括規(guī)避風(fēng)險、接受風(fēng)險、減少風(fēng)險或分擔(dān)風(fēng)險。（一）規(guī)避風(fēng)險指采油廠對超出風(fēng)險承受度的風(fēng)險,通過放棄或者停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動以避免和減輕損失的對策。（二）減少風(fēng)險指在權(quán)衡成本效益之后,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險或者減輕損失,將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的對策。（三）分擔(dān)風(fēng)險指借助他人力量,采取業(yè)務(wù)分包、購買保險等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?將風(fēng)險控制在風(fēng)險承受度之內(nèi)的對策。（四）接受風(fēng)險指對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險,在權(quán)衡成本效益之后,不準備采取發(fā)生費用控制措施降低風(fēng)險或者減輕損失的策略。第三十條制訂具體風(fēng)險應(yīng)對方案時,應(yīng)考慮以下因素:（一）風(fēng)險應(yīng)對方案對風(fēng)險可能性和風(fēng)險程度的影響,風(fēng)險應(yīng)對方案是否與采油廠的風(fēng)險容忍度一致。（二）對方案的成本與收益比較。（三）對方案中可能的機遇與相關(guān)風(fēng)險進行比較。（四）充分考慮多種風(fēng)險應(yīng)對方案的組合。（五）合理分析、準確掌握決策層、管理層、執(zhí)行層風(fēng)險偏好,采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?避免因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。（六）結(jié)合不同發(fā)展階段和經(jīng)營運行管理重點,持續(xù)收集與風(fēng)險變化相關(guān)的信息，進行風(fēng)險識別和風(fēng)險分析，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。第三十一條采油廠所屬各單位、各部門要根據(jù)風(fēng)險評估管理要求，制定本單位、本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險評估指標體系。各部門應(yīng)當(dāng)于每年12月底前向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室報送本業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險評估指標及標準。風(fēng)險防控管理辦公室根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提交的風(fēng)險評估指標及標準，統(tǒng)籌評估形成采油廠風(fēng)險防控工作計劃，提交風(fēng)險管理委員審議。風(fēng)險評估指標及標準包括風(fēng)險類型、風(fēng)險等級、風(fēng)險指標、風(fēng)險原因、風(fēng)險應(yīng)對方案等。第三節(jié) 風(fēng)險預(yù)警第三十二條采油廠及所屬各單位、各部門應(yīng)當(dāng)對本單位、本部門風(fēng)險評估指標體系及指標進行動態(tài)監(jiān)控，就有關(guān)事項形成風(fēng)險評估記錄，跟蹤控制，并及時進行修正，有效防范化解風(fēng)險，形成閉環(huán)管理。采油廠風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)定期進行監(jiān)督檢查。第三十三條采油廠各級風(fēng)險管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警及監(jiān)控體系，由各單位、各業(yè)務(wù)部門歸口管理，嚴格監(jiān)控風(fēng)險的發(fā)生，當(dāng)風(fēng)險值接近預(yù)警指標時啟動預(yù)警機制。第三十四條風(fēng)險預(yù)警方式主要采取風(fēng)險防控管理辦公室預(yù)警告知、月度和季度相關(guān)例會通報、大監(jiān)督體系相關(guān)會議通報、采油廠通報等方式。第三十五條采油廠各部門應(yīng)當(dāng)按照本業(yè)務(wù)管理事項，建立本業(yè)務(wù)序列風(fēng)險預(yù)警指標，每季度末向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室報送預(yù)警指標和實時關(guān)鍵性指標情況。特殊情況及時報送。第三十六條重大風(fēng)險、較大風(fēng)險預(yù)警應(yīng)當(dāng)由業(yè)務(wù)部門報采油廠風(fēng)險防控管理辦公室組織相關(guān)部門研討后，及時提交采油廠風(fēng)險管理委員會審議，適時發(fā)布。一般風(fēng)險、低風(fēng)險一般由業(yè)務(wù)部門報采油廠風(fēng)險防控管理辦公室發(fā)布。第三十七條采油廠所屬各單位、各部門在接到風(fēng)險預(yù)警時要及時啟動防范化解風(fēng)險方案，按整改措施、整改路徑、整改方法及時有效進行防范、化解和整改，完成后向風(fēng)險防控管理辦公室報送整改完成情況，接受監(jiān)督。第五章風(fēng)險控制第三十八條采油廠各單位、各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照職責(zé)分工，制訂并組織實施本單位、本領(lǐng)域風(fēng)險管理應(yīng)對方案，確保各項措施落實到位。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施以及風(fēng)險管理工具。第三十九條采油廠風(fēng)險控制方法一般采取事前、事中、事后控制。第四十條采油廠職能部門通過以下手段對合規(guī)風(fēng)險進行事前和事中控制：（一）嚴格議事決策程序。風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)按照采油廠“三重一大”決策實施細則和黨委會、領(lǐng)導(dǎo)班子會、專題會等議事規(guī)則等要求，監(jiān)督各業(yè)務(wù)主體落實好合法、合規(guī)、合紀前置審查內(nèi)容和程序，充分科學(xué)決策，實施權(quán)利制衡。（二）規(guī)范內(nèi)控崗位授權(quán)。對內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對象、條件、范圍和額度等,任何組織和個人不得超越授權(quán)作出風(fēng)險性決定。（三）科學(xué)內(nèi)控批準制度。對內(nèi)控所涉及的重要事項,明確規(guī)定批準的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準的部門和人員及其相應(yīng)責(zé)任。（四）完善內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查機制。采油廠制度歸口部門每年開展內(nèi)控制度集中檢查不少于1次；采油廠制度管理部門嚴格落實內(nèi)控制度審查程序，每年開展內(nèi)控制度執(zhí)行監(jiān)督檢查不少于2次，持續(xù)完善采油廠內(nèi)部控制制度體系建設(shè)和制度執(zhí)行落地。第四十一條采油廠職能部門通過以下手段對市場風(fēng)險進行事前、事中和事后控制：（一）對項目投資的風(fēng)險控制要重點落實到投資立項和實施環(huán)節(jié)上。應(yīng)當(dāng)根據(jù)立項標準和投資范圍，對規(guī)劃實施的項目進行初步評估和風(fēng)險收益分析。符合立項條件的，根據(jù)油田公司和采油廠投資管理相關(guān)制度規(guī)定申請立項審批。對投資項目過程實施出現(xiàn)偏差，相關(guān)政策、戰(zhàn)略調(diào)整投資遠景無法估量，項目收益率低于預(yù)期或出現(xiàn)重大緊急情況時要進行風(fēng)險評估，研究制定風(fēng)險應(yīng)對方案，適時調(diào)整投資或停止、退出投資，采取有效途徑規(guī)避或降低風(fēng)險。（二）對采油廠單位及個人應(yīng)收往來款項進行風(fēng)險評估，應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款及其他款項帶來的商業(yè)信用風(fēng)險進行重點防范，適時進行風(fēng)險評估，研究制定風(fēng)險應(yīng)對策略，規(guī)避或降低企業(yè)信用風(fēng)險或危機。（三）對采油廠用工結(jié)構(gòu)、員工激勵、人才培養(yǎng)等人力資源管理關(guān)鍵事項進行長遠規(guī)劃，研究制定風(fēng)險應(yīng)對策略，提升企業(yè)風(fēng)險防范能力。第四十二條采油廠企業(yè)管理科通過以下手段對法律風(fēng)險進行事前、事中和事后控制：（一）對采油廠簽定的合同、協(xié)議等法律文書進行審核，防范法律風(fēng)險。（二）對采油廠制度建設(shè)、政策制定進行合法性審查，提出法律專業(yè)意見，防范規(guī)避法律風(fēng)險或堵塞制度設(shè)計漏洞。（三）對采油廠深化改革、經(jīng)營合作、項目投資等管理舉措進行法律盡職調(diào)查。在盡職調(diào)查期間應(yīng)當(dāng)嚴格遵守工作程序，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成相關(guān)書面報告意見。必要時，可申請聘請外部中介機構(gòu)，參與或獨立進行調(diào)查工作。（四）對重大法律糾紛案件進行備案管理，保障企業(yè)合法權(quán)益，最大限度爭取企業(yè)利益。必要時，可申請引入外部中介機構(gòu)提供法律服務(wù)，防范法律風(fēng)險。第四十三條采油廠風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)健全風(fēng)險管理基本流程，連接各上下級、各部門和各單位的風(fēng)險管理信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確和完整。第四十四條采油廠各有關(guān)部門和各單位應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理工作進行自查和檢驗，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進。第四十五條采油廠將排查化解重大風(fēng)險納入各單位、各部門生產(chǎn)經(jīng)營績效考核范圍，定期或不定期對各單位、各部門風(fēng)險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督、評價。存在失職瀆職、責(zé)任不落實、重大風(fēng)險防控措施不當(dāng)或?qū)е嘛L(fēng)險演變升級的，將嚴格按照相關(guān)制度倒查問責(zé)。第六章 風(fēng)險控制報告第四十六條風(fēng)險控制報告分為定期報告和臨時性報告。第四十七條風(fēng)險防控管理辦公室要定期對采油廠業(yè)務(wù)運作、日常經(jīng)營管理方面存在的問題進行風(fēng)險評估與評價。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在每年6月和12月底前分別向采油廠風(fēng)險防控管理辦公室提交本業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險防控工作報告，風(fēng)險防控管理辦公室應(yīng)當(dāng)在每2月底、8月底前向采油廠風(fēng)險管理委員會提交上風(fēng)險防控報告和本半年風(fēng)險防控報告，為采油廠決策提供依據(jù)。第四十八條采油廠發(fā)生或潛在重大事項的，各業(yè)務(wù)部門要及時提交臨時性風(fēng)險報告，風(fēng)險防控管理辦公室接到報告后，根據(jù)重大事項報告的相關(guān)規(guī)定向風(fēng)險管理委員會報送臨時性報告。第四十九條風(fēng)險控制報告中應(yīng)明確潛在的風(fēng)險或風(fēng)險事件發(fā)生的原因、經(jīng)過、風(fēng)險等級以及應(yīng)對或補救措施等內(nèi)容。第七章 責(zé)任追究第五十條發(fā)生風(fēng)險防控責(zé)任落實不到位，對相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)制度規(guī)定視情節(jié)輕重分別給予相應(yīng)的黨紀、政紀處分、組織處理，并要求進行經(jīng)濟賠償。涉嫌違法犯罪的，移交國家有關(guān)機關(guān)處理。第五十一條違反本制度有下列行為之一的，視情節(jié)輕重給予批評教育、責(zé)令書面檢查、通報批評、誡勉、停職、調(diào)離工作崗位、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職等相應(yīng)的組織處理。同時，對違規(guī)情節(jié)較輕的，給予警告、記過處分；情節(jié)較重的，給予記大過、降級、降職等處分；情節(jié)嚴重的，給予撤職、留用察看、解除勞動合同等處分：（一）風(fēng)險防控責(zé)任落實不到位，導(dǎo)致風(fēng)險防控流于形式的；（二）對風(fēng)險防控研究不到位，導(dǎo)致風(fēng)險決策出現(xiàn)偏差的；（三）未按照相關(guān)風(fēng)險決策要求落實，導(dǎo)致工作出現(xiàn)偏差，給企業(yè)帶來損失的；（四）因人為因素，導(dǎo)致企業(yè)面臨重大風(fēng)險的；（五）因風(fēng)險決策相關(guān)程序不符合規(guī)定，而進行盲目決策的；（六）拒不整改違規(guī)問題或整改不及時、不到位的；（七）違反規(guī)定未經(jīng)相關(guān)風(fēng)險防控決策會議研究，擅自進行經(jīng)營決策的；（八）其他違反本制度規(guī)定，給企業(yè)造成經(jīng)濟損失或者產(chǎn)生其他不良影響的；（九）本條未涉及的事項，但給企業(yè)造成重大損失或不良影響的其他情形。第八章 附 則第五十二條本制度由采油廠風(fēng)險管理委員會負責(zé)解釋。第五十三條本制度自頒布之日起執(zhí)行。