【正文】 大額不良貸款檢查方案開展自查，堅持自查工作要有力，檢查要全面，自查面要達到100％，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報；各社自查報告、表格必須經主任簽字確認后在8月10前上報聯(lián)社監(jiān)察保衛(wèi)部。二是聯(lián)社將對各社大額不良貸款進行排查，檢查人員要精心準備，合理分工，規(guī)范工作程序，做好工作底稿、談話記錄和事實確認書；檢查組要對檢查質量負責，全面如實反映檢查中暴露的問題，不得瞞報和漏報，因應發(fā)現而未發(fā)現的問題釀成案件的，聯(lián)社將追究相關人員的責任。（8）借名、假名、冒名貸款排查。問題整改。各信用社（營業(yè)部）排查工作結束后，要對問題進行梳理，認真進行整改。一是按照風險排查結果，重新認定貸款風險類別；二是認真分析風險成因，改進信貸管理，提高風險識別能力。（二）強化內控制度執(zhí)行力突查。排查方式和時間安排。各信用社（營業(yè)部）負責人每月要開展一次內控制度執(zhí)行情況的抽查，每月不低于一次檢查庫存現金和值班守庫情況，每月組織一次專題學習，每月開展一次交心談心活動，每月進行一次業(yè)務真實性抽查，每月召開一次案件防控分析會，每季上報案件防控工作情況總結（季度末月10日前上報監(jiān)察保衛(wèi)部，12月10日上報全年工作總結）。聯(lián)社將由審計稽核部牽頭，－4－抽調其他相關部室人員配合，每月組織一次非營業(yè)時間的突擊查庫，每月組織一次內控制度執(zhí)行情況的抽查，經常性地隨機開展對轄內分支機構和人員進行突查。繼續(xù)組織臨位審計和移位審計。按照《安徽省農村信用社聯(lián)合社突擊審計暫行辦法》的要求，通過臨位審計和移位審計方式進行突擊審計，發(fā)現并揭示被審計機構內控管理方面存在的薄弱環(huán)節(jié)，分析其風險狀況、問題成因，促進員工增強合規(guī)意識，全面提升經營管理水平，嚴密防范各類風險，促進各項業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。檢查的主要內容：各項管理制度、流程是否覆蓋業(yè)務經營各個條線、全部環(huán)節(jié)，是否根據需要及時修改完善，是否得到全面貫徹落實，違規(guī)行為是否被及時查處。票據業(yè)務、對公存款業(yè)務、信貸業(yè)務等案件風險高發(fā)環(huán)節(jié)制度執(zhí)行情況。票據業(yè)務方面，要檢查是否認真調查、嚴格審查申請人的資信狀況，是否嚴格審核貿易背景、票據單證真實性，是否嚴格監(jiān)控票據資金流向，是否嚴格執(zhí)行保證金管理、票據審驗和查詢查復制度，是否嚴格執(zhí)行重要空白憑證和業(yè)務印章管理制度；對公存款業(yè)務方面，要檢查是否嚴格執(zhí)行開戶管理制度，賬戶分類管理、存款支取是否合規(guī)，是否嚴格審驗相關印鑒印章，是否嚴格執(zhí)行對賬制度，是否按要求開展?jié)L動式檢查。信貸業(yè)務方面，是否存在違規(guī)核銷貸款，是否存在抵押無效、抵押不足貸款，是否存在假名、冒名、借名貸款等。（三）認真落實“防范操作風險13條”意見。認真實施基層主管輪崗輪調和強制性休假機制。聯(lián)社根據“先移交、后離崗、先審計、后上崗”的原則，對交流、輪崗和強－5－制休假的干部員工進行離崗審計，經審計沒有違法違規(guī)問題后，方能上崗。各信用社（營業(yè)部）要加強銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業(yè)務臺賬與會計賬之間的對賬力度。（1）核對的范圍。對公賬戶，包括定期、活期和通知存款賬戶；對私賬戶，包括個人結算賬戶、定期儲蓄、活期儲蓄和通知存款賬戶；存放款賬戶，包括存放央行、存放同業(yè)、存放系統(tǒng)內款項賬戶；行社往來賬戶、其他應收款和應解匯款賬戶。（2）賬戶核對的要求。按照賬戶“滾動式”檢查要求執(zhí)行；采取“背對背”換人和雙線核對的方式，既要核對余額，還要核對發(fā)生額，對賬單回收率要達到100%，重點賬戶換人上門面對面核對，對賬單回執(zhí)經核對人員簽字確認后，存檔備查。嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處。各信用社(營業(yè)部)要在8月10日前組織自查，形成自查報告，上報聯(lián)社。審計稽核部在8月底之前組織一次專項審計，發(fā)現過期不用的印章、密押、憑證及時收繳、登記并和財務部門核對后，移交財務部門。聯(lián)社組織人員集中銷毀。嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度。（1）認真開展員工家訪和日常行為排查工作，發(fā)現異常情況，及時交流談心，并指派專人關注異常行為人。（2）員工家訪和日常行為排查工作，要有記錄，保證每年對－6－每個職工都能進行一次家訪。五、時間安排組織學習階段。2011年7月份，各信用社（營業(yè)部）要結合自身員工隊伍的現狀，在聯(lián)社培訓的基礎上，采取以會代訓等多種靈活方式，加強對員工基本規(guī)章制度學習、職業(yè)道德和敬業(yè)愛崗教育，著力培養(yǎng)誠實守信的職業(yè)操守，增強員工遵紀守法的意識，統(tǒng)一對案件防控工作的認識，牢固樹立長效的案件防控認識觀。自查階段。2011年8月1日至10日，各信用社（營業(yè)部）一是結合“三項整治”活動和“不良貸款真實性”排查工作對轄內每筆貸款進行風險排查；二是按照大額不良貸款檢查方案組織人員開展自查；三是有序開展內控制度執(zhí)行力檢查；四是對印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況進行排查。貸款風險排查報告、大額不良貸款排查報告（紙質和電子版）必須經主任簽字確認后在8月10日前上報監(jiān)察保衛(wèi)部，同時報送印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度執(zhí)行情況自查報告。堅持自查工作要有力，檢查要全面，遇有重大問題或案件線索要及時向聯(lián)社匯報，自查面要達到100％。檢查階段。2011年8月10日至9月10日聯(lián)社將組織人員成立檢查組，對信用社自查情況進行檢查，9月底前將檢查及處理情況報告報宿州銀監(jiān)分局和省聯(lián)社宿州辦事處。整改總結階段。檢查結束后，各社一是要對檢查中發(fā)現的問題或案件線索，制定出整改方案并積極整改；二是要對工作開展情況總結。整改結果和工作總結9月15日前形成文字材料上報聯(lián)社。－7－六、工作要求（一）各社主任要高度重視，緊密部署，多策并舉，協(xié)調聯(lián)動，全力以赴做好此次內控和案防制度執(zhí)行年活動要求內容，要親自組織，結合實際制定本社“制度執(zhí)行年”實施方案，認真總結幾年案件專項治理工作的經驗教訓，依靠和發(fā)動一線員工，鼓勵檢舉違法違紀違規(guī)問題。（二）各社要在案件防控治理過程中及時總結，進一步加強防范措施，寫出防范、治理工作專題報告。各社要對風險點排查工作、大額不良貸款排查工作、內控制度執(zhí)行力檢查工作、“防范操作風險13條”落實開展情況認真進行總結，按照要求把排查報告和工作總結及時上報。（三）各社按照方案要求認真抓好落實，扎實推進內控和案防制度執(zhí)行年活動，認真開展內控和案防檢查，發(fā)現問題及時報告，嚴禁弄虛作假，否則聯(lián)社將對工作不盡職、玩忽職守、敷衍應付的人員給予嚴肅處理。二〇一一年七月三十一日－8－