【正文】 題；有價(jià)單證、重要空白憑證賬實(shí)是否相符；社內(nèi)往來(lái)是否按規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬、是否存在只對(duì)余額不對(duì)發(fā)生額、未達(dá)賬和差錯(cuò)是否及時(shí)查清、是否存在侵占和挪用資金問(wèn)題；財(cái)務(wù)收支是否存在違規(guī)現(xiàn)象；主辦會(huì)計(jì)是否按照規(guī)定對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)認(rèn)真開(kāi)展事后監(jiān)督工作。計(jì)算機(jī)操作方面。檢查柜員密碼、主管授權(quán)密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問(wèn)題。重點(diǎn)檢查柜員密碼是否按規(guī)定定期更換，柜員在工作時(shí)間內(nèi)暫時(shí)離開(kāi)崗位時(shí)是否辦理系統(tǒng)簽退，主管授權(quán)密碼是否存在通用現(xiàn)象。安全保衛(wèi)方面。檢查全體人員的安全防范意識(shí)情況；對(duì)有關(guān)制度、規(guī)程的熟悉及執(zhí)行情況；消防、防暴應(yīng)急預(yù)案 建立及演練情況；相關(guān)臺(tái)賬和登記薄是否建立，填寫(xiě)是否規(guī)范；是否按要求對(duì)ATM機(jī)進(jìn)行巡檢?！胺婪恫僮黠L(fēng)險(xiǎn)13條意見(jiàn)”的落實(shí)全面檢查“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條意見(jiàn)”的落實(shí)情況，查找內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，加大工作力度，全面落實(shí)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的各項(xiàng)案防措施，筑牢案件風(fēng)險(xiǎn)防線，建立和完善案件防范長(zhǎng)效機(jī)制，有效遏制操作風(fēng)險(xiǎn)。20111022 4老高川支行第五篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)方案“深化內(nèi)控和案防制度 執(zhí)行年”營(yíng)業(yè)科活動(dòng)實(shí)施方案為全面貫徹落實(shí)分行“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”（以下簡(jiǎn)稱“深化執(zhí)行年”）活動(dòng)具體要求和工作計(jì)劃，現(xiàn)結(jié)合營(yíng)業(yè)科實(shí)際情況，特制定本方案。一、“深化執(zhí)行年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組： 組 長(zhǎng)： 副組長(zhǎng)：組 員：營(yíng)業(yè)科全體柜員二、活動(dòng)內(nèi)容（一）強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力突查，防范操作風(fēng)險(xiǎn)和員工道德風(fēng)險(xiǎn)，防范欺詐和舞弊行為。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部做好對(duì)本單位（部門(mén)）員工個(gè)人賬戶異常交易進(jìn)行疑點(diǎn)數(shù)據(jù)驗(yàn)證工作；完成時(shí)限：11月30日、資金掮客等員工道德風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部重點(diǎn)對(duì)本單位（部門(mén)）敏感崗位員工股票交易行為進(jìn)行驗(yàn)證檢查工作。完成時(shí)限：11月30日—1—（二）認(rèn)真落實(shí)“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”為積極推動(dòng)“深化執(zhí)行年”活動(dòng)的落實(shí)，認(rèn)真貫徹“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”中4項(xiàng)“規(guī)定動(dòng)作”。具體內(nèi)容如下：“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條”。相關(guān)文件見(jiàn)分行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈總行轉(zhuǎn)發(fā)〈中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知〉的通知〉》（信銀沈轉(zhuǎn)字[2005]15號(hào)）完成時(shí)限：8月31日 （1）重要崗位人員輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度。配合人力資源部對(duì)輪崗和強(qiáng)制休假制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，了解掌握分行會(huì)計(jì)人員輪崗和強(qiáng)制休假制度的整體概況與操作執(zhí)行情況等。完成時(shí)限：9月30日（2）銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對(duì)賬制度執(zhí)行情況檢查。根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，完善我行銀企、銀銀以及銀行內(nèi)部對(duì)賬制度，監(jiān)督經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)落實(shí)情況，對(duì)未能達(dá)標(biāo)的機(jī)構(gòu)，督促整改。1）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對(duì)銀企對(duì)賬制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等明確規(guī)定、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。完成時(shí)限：10月30日—2— 2）根據(jù)總行、分行相關(guān)制度，對(duì)銀行內(nèi)部對(duì)賬制度執(zhí)行情況進(jìn)行自查，對(duì)對(duì)賬頻率、對(duì)賬對(duì)象、可參與對(duì)賬人員等明確規(guī)定、加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對(duì)賬崗位必須嚴(yán)格分開(kāi)，堅(jiān)決做到對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)的查核工作不返原崗處理。完成時(shí)限：10月30日。對(duì)要害崗位和敏感環(huán)節(jié)人員開(kāi)展“六禁”教育；對(duì)重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的“六禁”行為進(jìn)行關(guān)注，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)匯報(bào)。完成時(shí)限：11月30日三、活動(dòng)安排（一）準(zhǔn)備階段（8月1日至8月15日）結(jié)合支行營(yíng)業(yè)科自身實(shí)際，成立以王海月為組長(zhǎng)，主管柜員為副組長(zhǎng)，全體柜員為成員的“深化執(zhí)行年”活動(dòng)小組。營(yíng)業(yè)科工作小組根據(jù)分行條線制定的實(shí)施方案，結(jié)合營(yíng)業(yè)科經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)和現(xiàn)狀，特制定營(yíng)業(yè)科詳細(xì)的“深化執(zhí)行年”活動(dòng)方案。（二）梳理學(xué)習(xí)階段（1月1日至8月31日）回顧2010年“執(zhí)行年”活動(dòng)自查情況，認(rèn)真組織本部門(mén)對(duì)已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改是否已落實(shí)到位?！?— （1）學(xué)習(xí)階段（9月1日——10月21日）組織員工集中學(xué)習(xí)規(guī)章制度、操作規(guī)程，并對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施等內(nèi)容進(jìn)行重點(diǎn)交流學(xué)習(xí)和討論，于10月31日前上報(bào)學(xué)習(xí)、交流、討論情況。學(xué)習(xí)文件內(nèi)容：“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知”“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行反洗錢(qián)內(nèi)控制度（實(shí)施細(xì)則）（2011版）》的通知 ”“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行銀企對(duì)賬管理實(shí)施細(xì)則（2011版）》的通知”中信銀行沈陽(yáng)分行零售業(yè)務(wù)柜臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè)（2011版）（第一部分）及推廣實(shí)施的通知。關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行人民幣單位定期存款會(huì)計(jì)操作規(guī)程〉的通知》的通知 信銀沈會(huì)轉(zhuǎn)字【2011】102號(hào)關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽(yáng)分行公司業(yè)務(wù)上門(mén)服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知 2010〕434號(hào)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉(zhuǎn)字【2010】119號(hào)中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入（查找最新版本）—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）組織員工對(duì)學(xué)習(xí)的文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施等進(jìn)行重點(diǎn)交流討論，并將學(xué)習(xí)、交流、討論情況匯總上報(bào)分行會(huì)計(jì)部。（三）自查自糾階段（8月16日至11月20日）1．現(xiàn)金、重空、印章管理柜員現(xiàn)金尾箱：賬款是否相符、柜員尾箱限額符合規(guī)定。重要空白憑證管理：柜員重要空白憑證尾箱、空白憑證的保管和使用、重要空白憑證的領(lǐng)用出售及保管符合規(guī)定。代保管物品：代保管物品實(shí)物、代保管物品的核算、代保管物品出入庫(kù)、代保管物品封包、定期盤(pán)查。印章管理：核對(duì)印章保管、使用、交接。重要會(huì)計(jì)機(jī)具管理：機(jī)具保管與核對(duì)、機(jī)具的使用。賬戶開(kāi)立及預(yù)留印鑒管理印鑒卡的管理：使用中印鑒卡實(shí)物、使用中印鑒卡核算、印鑒卡要素完整性及保管、印鑒卡的核對(duì)檢查。銀企對(duì)帳：對(duì)賬范圍、百萬(wàn)元以上單位對(duì)賬率、銀企對(duì)賬單回執(zhí)、對(duì)賬不符的賬戶編制未達(dá)賬務(wù)調(diào)節(jié)表。存款滾動(dòng)檢查。反洗錢(qián)數(shù)據(jù)報(bào)備：大額數(shù)據(jù)和反洗錢(qián)可疑數(shù)據(jù)上報(bào)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)按照分行會(huì)計(jì)條線自查內(nèi)容和要求開(kāi)展自查。檢查內(nèi)容要全面，檢查工作底稿要按照要求進(jìn)行記錄，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)—5— 員工開(kāi)展自查工作，并將自查相關(guān)材料于9月10日前上報(bào)分行會(huì)計(jì)管理部綜合管理部。完成時(shí)間： 9月10日四、上報(bào)工作要求，報(bào)送資料時(shí)，紙質(zhì)版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報(bào)送會(huì)計(jì)管理部綜合管理部。（1）支行上報(bào)資料：①自查報(bào)告（包括“深化執(zhí)行年”活動(dòng)全面開(kāi)展情況、取得的效果、存在問(wèn)題和下一步工作安排）②檢查工作底稿 ③學(xué)習(xí)情況統(tǒng)計(jì)表④檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況一欄表 ⑤問(wèn)責(zé)情況一覽表⑥堵截風(fēng)險(xiǎn)案件情況匯總表 ⑦支行活動(dòng)年匯總情況統(tǒng)計(jì)表 ⑧活動(dòng)檢查明細(xì)表—6—