【導(dǎo)讀】研究開發(fā)與規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營。項目單位匯集了技術(shù)骨干、生產(chǎn)能。手組建民營科技企業(yè)。項目單位資產(chǎn)總額1300萬元，現(xiàn)有高、中。級技術(shù)職稱人員13人。擁有職業(yè)員工51人。公司具備設(shè)計、制。立了技術(shù)合作關(guān)系。公司內(nèi)部建立了CAD計算機輔助設(shè)計系統(tǒng)，通過合作研究、技術(shù)引進(jìn)、自主研發(fā)等各種形式不斷開發(fā)新產(chǎn)品。合辦公樓300平方米，配置生產(chǎn)線設(shè)備60臺套。輸配電系統(tǒng)中發(fā)揮控制、保護(hù)、測量、信號、轉(zhuǎn)換等重要作用，并且具有量大、面廣的特點。其技術(shù)水平與性能指標(biāo)的高低與好。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，實現(xiàn)中低壓配電網(wǎng)的自動化，已成為。電力系統(tǒng)現(xiàn)代化發(fā)展的趨勢。在現(xiàn)代社會中，供電質(zhì)量的好壞，不僅反映一個國家或地。的重要因素，它決定著工業(yè)發(fā)展的方向、規(guī)模。提出了更高的要求。停電或限電會導(dǎo)致工業(yè)企業(yè)減產(chǎn)、增加生產(chǎn)。需求“量身定做”，以滿足客戶的需求。激烈競爭，僅國內(nèi)高低壓成套設(shè)備生產(chǎn)廠已達(dá)上千家。將環(huán)境污染降到最低程度。措施，保證生產(chǎn)人員的身心健康。

　　

【正文】 裝工程費形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費用可分別形成固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)?；绢A(yù)備費、建設(shè)期利息在可行性研究階段為簡化計算方法， 一并計入固定資產(chǎn)。 有關(guān)費用的估算說明 （ 1）建筑工程費，設(shè)備購置詳見《設(shè)備方案、工程方案》部分 （ 2）設(shè)備購置為設(shè)備出廠價加運雜費，運雜費主要包括運輸費、裝卸費和倉儲費等。安裝工程費主要包括各種機電設(shè)備裝配和安裝工程費用，與設(shè)備相連的或附屬部分的安裝費用，例如管高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 35 線敷設(shè)、絕緣、保溫、減振、防腐等費用，安裝費率取值一般按設(shè)備原價的 10%計取。 （ 3）工程建設(shè)其他費用的計算，包括土地使用費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、工程建設(shè)監(jiān)理費、保險費、技術(shù)引進(jìn)費、聯(lián)合運轉(zhuǎn)費、職工培訓(xùn)費、辦公及生活家具購置等。 （ 4） 基本預(yù)備費是指在項目實施中可能發(fā)生的難以預(yù)料的支出費用，又稱工程建設(shè)不可預(yù)見費。它以建筑工程費，設(shè)備購置和安裝工程費及工程建設(shè)其他費用之和為總數(shù)，乘以基本預(yù)備費率。一般取 510%左右。 （ 5）漲價預(yù)備費是對建設(shè)工期較長的項目，由于在建設(shè)期內(nèi)可能發(fā)生材料、設(shè)備、人工等價值的上漲引起投資增長，需要事先預(yù)留的費用。本項目不考慮漲價預(yù)備費，只預(yù)留基本預(yù)備費。 項目建設(shè)投資額估算 （ 1）建筑工程費： 210 萬元 （ 2）設(shè)備購置費： 3960萬元 （ 3）安裝工程費： 90 萬元 （ 4）工程建設(shè)其他費用： 80 萬元 （ 5）基 本預(yù)備費： 30 萬元 （ 6）勘察設(shè)計、技術(shù)培訓(xùn)等前期費用： 30萬元 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 36 （ 7）鋪底流動資金： 100萬元 （ 8）建設(shè)投資合計 =（ 1） +（ 2） +（ 3） +（ 4） +（ 5） +（ 6）+（ 7） =4500 萬元 （三）資金籌措 本項目投資 4500 萬元，全部由項目單位融資籌集。 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 37 十四、財務(wù)分析 本項目建成投產(chǎn)后，單獨核算，自負(fù)盈虧，實行新的法人治理結(jié)構(gòu)，因此本項目財務(wù)分析按新設(shè)項目法人財務(wù)評價： （一）財務(wù)評價基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 產(chǎn)品銷售稅金： （ 1）稅收： 產(chǎn)品稅：本企業(yè)正常生產(chǎn)后應(yīng)納增值稅，稅率為 17%；本廠增值稅 =銷項 稅 — 進(jìn)項稅。 所得稅：企業(yè)利潤部分 33%計繳所得稅 城建稅：產(chǎn)品稅的 7% 教育稅：產(chǎn)品稅的 3% （ 2）生產(chǎn)負(fù)荷 本項目生產(chǎn)期第一年負(fù)荷 80%，第二年負(fù)荷 100%。 （ 3）項目計算期： 本項目計算期為 12年 （ 4）折舊年限： 本項目設(shè)備折舊年限為 15年，廠房建筑折舊為 30 年 （ 5）財務(wù)基本收益率（ ic）設(shè)定 本項目 ic=14% （二）銷售收入估算 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 38 本項目建成投產(chǎn)后在 100%負(fù)荷的情況下，年產(chǎn) 高低壓供配電成套設(shè)備 320套 ，銷售收入 9130萬元。 （三）成本費用 固定成本： （ 1）年人員工資及福利費： 全員為 42 人，每人每年工資及福利費 萬元 /年人 42 人 =75 萬元 （ 2）折舊費、維修費 設(shè)備按 15年折舊，廠房按 30年折舊，維修費按折舊費的 50%計。 （ 3）管理費 本企業(yè)的辦公費用、差旅費、招待經(jīng)費及呆帳損失計入管理費用，按銷售收入的 3%計。 可變成本 （ 1）原輔材料費 原輔材料主要有鋼材、油漆及包裝物等，按現(xiàn)行價格計算。 （ 2）電費 年最大用量為 15 萬度，電價按現(xiàn)行價格計算。 （ 3）水費 年用水為 1萬噸，按現(xiàn)行價格計算。 （ 4）銷售費用 按銷售收入的 5%計。 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 39 總成本費用為 7940萬元 。 （四）財務(wù)評價指標(biāo) 年銷售收入 9130萬元 成本費用 7940萬元 年創(chuàng)利潤 950萬元 稅金 240萬元 投資利潤率 % 財務(wù)內(nèi)部收益率 %（稅后） 財務(wù)凈現(xiàn)值 （稅后） 投資回收期 （ 稅后， 含建設(shè)期） 盈虧平衡點 % 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 40 十五、結(jié)論與建議 （一 ） 結(jié)論 通過論證分析認(rèn)為，本項目建設(shè)實施符合國家“十一五”規(guī)劃綱要和安徽省及 **市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃，符合國家關(guān)于裝備制造業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 **三聯(lián) 電 器 公司 電氣系列產(chǎn)品生產(chǎn)線項目建成后 ，將成為皖北地區(qū)現(xiàn)代化程度最高、輻射面最廣的 電氣系列產(chǎn)品 制造基地。通過財務(wù)評價分析，本項目各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)合理，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有較強的抗風(fēng)險能力、建設(shè)融資償還能力和投資回收能力。本項目可行。 (二 )建議 為保證該項目的順利實施，建議： 通過多種渠道招商引資，籌集項目建設(shè)資金。 加強專業(yè)技術(shù)人才培養(yǎng)和有關(guān)人員資料庫的建設(shè)。 嚴(yán)格執(zhí)行國家對項目建設(shè)的“五制”要求，保證工程質(zhì)量。 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 41 目 錄 一、總論………………………………………………………… 1 （一）項目概述……………………………………………… … 1 （二）項目背景………………………………………………… 2 （三）可研報告編制原則……………………………………… 3 （四）可研報告編制依據(jù)……………………… …… ………… 3 （五）可行性研究分析范圍…………………………………… 4 （ 六）主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)……………………………………… 5 二、市場分析…………………………………………………… 6 三、產(chǎn)品方案及生產(chǎn)規(guī)?！?10 （一）產(chǎn)品方案……………………………………………… 10 （二）生產(chǎn)規(guī)模……………………………………………… 10 四 、工藝技術(shù)方案………………………………………… 11 （一）技術(shù)方案選擇……………………………………… 11 （二）技術(shù)方案… ………… ………………………………… 11 （三）生產(chǎn)工藝流程………………………………………… 15 （四）主要設(shè)備設(shè)施………………………………………… 15 五、原料、輔助材料及動力供應(yīng)…………………………… 17 （一）原輔材料……………………………………………… 17 （二）動力供應(yīng)……………………………………………… 17 六、選址及建廠條件………………………………………… 18 （一） 廠扯方案 ……………………………………………… 18 （二） 擬選 址 概況 …………………… ……… ……………… 18 （ 三 ）建廠條件……………………………………………… 18 （ 四 ）氣候條件……………………………………………… 19 （ 五 ）基礎(chǔ)設(shè)施條件………………………………………… 19 （ 六 ）政策環(huán)境優(yōu)越………………………………………… 19 七、公用工程和輔助工程…………………………………… 21 （一）總圖運輸…………… ………………… …… ………… 21 高低壓供配電成套 電氣 產(chǎn)品 生產(chǎn)線 工程建設(shè)項目 可行性研究報告 *縣工程咨詢事務(wù)所 42 （二）給排水………………………………………… …… … 23 （三）供電及通訊……… …………………………………… 24 （四）土建 工程 ………………………………………… …… 25 八、節(jié)能、節(jié)水……………………………………………… 27 （一）節(jié)能…………………………………………………… 27 （二）節(jié)水…………………………………………………… 28 九、環(huán)境保護(hù)………………………………………………… 29 十、勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生…………………………………… 30 十一、組織機構(gòu)和勞動定員………………………………… 31 （一）組織機構(gòu)設(shè)置………………………………………… 31 （二）勞動定員………………… …………………………… 32 十二、項目實施進(jìn)度………………………………………… 33 十三、項目投資估算及資金籌措…………………………… 34 （一）投資估算依據(jù)………………………………………… 34 （二）建設(shè)工程投資估算…………………………………… 34 （三）資金籌措……………………………………………… 36 十四、財務(wù)分析……………………………………………… 37 （一）財務(wù)評價基本數(shù)據(jù)與參數(shù)選取……………………… 37 （二）銷售收入估算………………………………………… 37 （三）成本費用…………………………… ………………… 38 （四）財務(wù)評價指標(biāo)………………………………………… 39 十五、結(jié)論與建議…………………………………………… 40 （一）結(jié)論…………………………………………………… 40 （二）建議…………………………………………………… 4