【正文】 ： 15） 15公斤，加硫酸鉀 5 公斤穴施并培土。 綜防病蟲：危害紅薯的主要病害有黑斑病、軟腐病，蟲害有紅薯天蛾、葉甲、龜甲、潛葉蛾。防治方法。病害防治：一是繁殖無病種苗。二是藥劑浸苗，用 50%多菌靈 500倍液浸種苗。蟲害防治：一是采用頻振式殺蟲燈誘殺成蟲，二是藥劑防治，在 6月上旬、 7月上旬、 8 月上旬分別用 25%的敵殺死 2021倍液噴霧。 （五）適時收獲 當(dāng)蔓葉開始變黃，氣溫在 20℃以下時便可收挖，作種用薯要求在 10月底前（打霜前）挖完。收挖時應(yīng)盡量避免挖傷薯塊。 主要技術(shù)參數(shù) 紅薯 產(chǎn)量 ： 紅薯每畝產(chǎn)量在 20213000公 斤 。 物料平衡分析 基地生產(chǎn)的紅薯全部由公司加工廠加工成淀粉及淀粉制品。 設(shè)備選型方案 設(shè)備選型及采購 表 5－ 1 基地設(shè)備設(shè)施 清單表 序號 設(shè)備名稱 數(shù)量 單價 投資額 （臺 /套） （萬元 /臺件） （萬元） 1 打井及配套 3 12021 2 噴灌系統(tǒng) 6 80000 48 3 地下電纜 1000 30 3 8 合計 監(jiān)控設(shè)備 一套 10萬元。 主體工程方案 土建工程 項目 基地需打深水 井 3 眼，每眼 2 萬元，計 20 萬元。 輔助工程及其它工程方案 給排水 供電 總平面布局 項目規(guī)劃為 675 畝為水澆地，需打井 3 眼，安裝噴灌 6 臺套，鋪設(shè)地下電纜 1000米。同時對項目區(qū)的地塊建設(shè)圍墻。 實(shí)施進(jìn)度安排 該項目為新建項目，計劃在 1年內(nèi)完成全部建設(shè)內(nèi)容，為保證工程實(shí)施的順利進(jìn)行，縮短建設(shè)工期，力爭早日投產(chǎn)，必須對工程進(jìn)度做出科學(xué)、合理的安排。建議企業(yè)首先做好資金籌措、設(shè)備選型考察等前期工作，在此基礎(chǔ)上，通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇 打井隊伍及施工單位，保質(zhì)、保量完成 施工圖設(shè)計及工程建設(shè)工作 ；同時，進(jìn)行設(shè)備采購。項目建議實(shí)施進(jìn)度見表 58。 項 目 建 議 實(shí) 施 進(jìn) 度 表 58 序 號 月 份 項 目 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 可研報告編制及審批 2 初步設(shè)計與施工圖設(shè)計 2 施工準(zhǔn)備 3 土建施工 4 設(shè)備采購、安裝 5 人員招聘培訓(xùn) 6 竣工驗(yàn)收 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目為種植紅薯，因在種植過程中不使用或者少使用農(nóng)藥和化肥，所以對周圍環(huán)境不會造成污染。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 果蔬種植生產(chǎn)過程中，嚴(yán)格按照規(guī)范進(jìn)行，施肥以有機(jī)肥為主，果蔬的病蟲害主要是棉鈴蟲、黃蚜、卷葉蟲、綠盲蝽、 根結(jié)線蟲、蚜蟲和黑腐病、黑斑病 等，可采用特殊無毒方式防治 。 評價與審批 根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定， 基地項目不需要 做環(huán)評審批。 第七章 項 目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 該項目建成后，將按現(xiàn)代企業(yè)管理制度進(jìn)行管理，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)全面工作，下設(shè)各職能科室 ,項目實(shí)施后 ,根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要對現(xiàn)有機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。機(jī)構(gòu)設(shè)置見圖 71。 圖 71 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 勞動定員 項目建成后共需員工 50人，包括工人 44人，企業(yè)管理人員 6 人。 管理措施 為保證項目保質(zhì)保量按期完工，項目擬成立工程指揮部，工程指揮部實(shí)行法人責(zé)任制，指揮部的職責(zé)是：負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項目內(nèi)的重大政策、制度與措施，對項目建設(shè)全過程及資金的使總經(jīng)理 副總經(jīng)理 計劃財務(wù)部 副總經(jīng)理 供銷部 生產(chǎn)技術(shù)部 檢驗(yàn)室 物料供應(yīng) 市場營銷 紅薯淀粉生產(chǎn)車間 用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查。指揮部下設(shè)辦公室，辦公室的職責(zé)是： ① 負(fù)責(zé)辦理工 程建設(shè)的各項手續(xù)及項目指揮部各項決策的落實(shí)，具體負(fù)責(zé)項目的實(shí)施，并會同有關(guān)部門具體對項目進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 ② 負(fù)責(zé)組織工程的招標(biāo)、投標(biāo)和工程監(jiān)理。工程設(shè)計、設(shè)備采購均實(shí)行公開招標(biāo)，整個工程建設(shè)過程委托具有資質(zhì)及食品加工項目工程監(jiān)理經(jīng)驗(yàn)的監(jiān)理單位進(jìn)行工程監(jiān)理。 ③ 強(qiáng)化項目資金管理。項目建設(shè)資金實(shí)行?？?、專帳、專人管理，并嚴(yán)格按國家批復(fù)方案及工程預(yù)算進(jìn)行列支，堅決杜絕擠占、挪用。充分發(fā)揮審計、監(jiān)察及投資和管理部門的作用，加強(qiáng)對資金使用的檢查和監(jiān)督，同時接受有關(guān)部門的檢查、監(jiān)督。 ④ 加強(qiáng)工程質(zhì)量管理。根據(jù)國家及 **省有關(guān)工程質(zhì)量管理的精神，本項目擬建立工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制、項目法人責(zé)任制、參建單位工程質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任制、工程質(zhì)量終身責(zé)任制等制度，以確保工程質(zhì)量。 ⑤ 搞好項目的竣工驗(yàn)收和檔案管理工作。項目完成后，要從工程設(shè)計、資金使用、工程質(zhì)量、綜合效益等方面進(jìn)行自檢、自驗(yàn)。自驗(yàn)合格后申請有關(guān)部門進(jìn)行正式驗(yàn)收，未經(jīng)驗(yàn)收及驗(yàn)收不合格的工程不得交付使用。驗(yàn)收合格后，將從項目申報到竣工驗(yàn)收各環(huán)節(jié)的文件、資料等，按有關(guān)規(guī)定收集、整理、歸檔，完善項目檔案并制定檔案管理制度。 技術(shù)培訓(xùn) 該項目新增生產(chǎn)、銷售、輔助人員均 招聘具有高中以上文化程度和愛崗敬業(yè)的待業(yè)青年或下崗職工，對具有相關(guān)生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的人員將優(yōu)先考 慮。 技術(shù)人員要求招聘具有食品加工等相關(guān)專業(yè)知識的大專以上應(yīng)、往屆畢業(yè)生。企業(yè)必須有專職的質(zhì)檢人員，質(zhì)檢人員要求必須具有相關(guān)專業(yè)的中專以上學(xué)歷。 企業(yè)必須具有與所生產(chǎn)食品加工行業(yè)相關(guān)的專業(yè)知識和豐富經(jīng)驗(yàn)的管理人員。其中主管技術(shù)及產(chǎn)品質(zhì)量的企業(yè)負(fù)責(zé)人必須具有大專以上或相應(yīng)的學(xué)歷，并具有食品加工生產(chǎn)及質(zhì)量、衛(wèi)生管理的經(jīng)驗(yàn)。 項目建設(shè)期對職工要進(jìn)行一定的培訓(xùn)，要求掌握所需的生產(chǎn)工藝、操作要求、技術(shù)特點(diǎn)、衛(wèi)生要求等，必須經(jīng)過衛(wèi)生 法規(guī)教育，并取得合格證書；企業(yè)負(fù)責(zé)人及生產(chǎn)、質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)人還應(yīng)接受專業(yè)培訓(xùn)，并取得合格證書。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全防護(hù)措施 : 一、職業(yè)安全衛(wèi)生 嚴(yán)格執(zhí)行國家、地方所制定的食品衛(wèi)生法規(guī)； 嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)勞動保護(hù)與職業(yè)安全衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 二、 安全防護(hù)措施 打農(nóng)藥時要帶防護(hù)口罩和手套，防止農(nóng)藥中毒。 水泵電機(jī)操作按規(guī)程操作，電器設(shè)備要求接地及防雷裝置。 本項目無消防問題。 第八章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù) 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》 (財政部令 [2021] 第29號 )； 建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版） 財政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》的通知（財發(fā) [2021]第 39號） 設(shè)備價格按近期向生產(chǎn)廠家詢價的安裝到位價計算 ； 建筑工程費(fèi)用根據(jù)結(jié)構(gòu)形式按估算指標(biāo)計算 ； 其它各項費(fèi)用按國家、部門和地區(qū)的有關(guān)規(guī)定計算。 投資 估 算 總投資 本項目總投資估算為 360萬元，其中包括土建工程、設(shè)備引進(jìn)、科技投資等建設(shè)投資 360萬元，占總投資的 100%。 本項目建設(shè)投資估算為 360萬元。 ⑴ 土建工程估算：本項目計劃 建圍墻 6800米，投資 204 萬元， 建設(shè)投資的 %。 ⑵ 設(shè)備投資估算：本項目擬 打機(jī)井 3眼，投資 萬元，噴灌系統(tǒng)6 套，投資 48萬元，地下電纜 1000 米，投資 3萬元，總計 。占建設(shè)投資的 %。 ⑶其 他投資估算：本項目前期工作費(fèi)估算為 ，科技投資估 算為 萬元，基本預(yù)備費(fèi)估算為 萬元，漲價預(yù)備費(fèi)估算為 萬元；其他投資合計 萬元， 總計 萬元， 占建設(shè)投資的 %。 資金來源 項目總投資 360 萬元，建設(shè)投資 萬元。企業(yè)通過利潤和銷售收入自籌 240萬元，申請財政無償資金 120萬元，其中：中央財政資金 86 萬元，省級配套資金 27 萬元，市級配套資金 7 萬元。保定 ****食品有限公司 自籌 240 萬元， 公司股東會已對增資事宜達(dá)成一致意見 ,自籌資金已到位 。 （見附件 7股東增 資 決議，附件 8 自籌資金來源證明材料） 。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 本項目建設(shè)申請農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目財政補(bǔ)貼資金 120萬元。 （詳見附表 10） 在項目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營過程中， 保定 ****食品有限公司 將嚴(yán)格執(zhí)行國家農(nóng)開項目資金管理規(guī)定，設(shè)立銀行專門賬戶，單獨(dú)核算項目財政補(bǔ)貼資金，抽調(diào)出專人處理改擴(kuò)建項目帳務(wù)，嚴(yán)格控制資金支付，所有付款都通過銀行轉(zhuǎn)帳，以保證改擴(kuò)建項目資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，正確使用。 自籌資金使用和管理 本項目自籌資金 240 萬元， 主要用于建設(shè)資金。 保定 ****食品有限公司將嚴(yán)格執(zhí)行 國家有關(guān)法規(guī)政策，進(jìn)一步健全財務(wù)制度，繼續(xù)加強(qiáng)財務(wù)計劃和會計核算，確保項目自籌資金的籌集按時到位，按規(guī)定支出 和使用。 第九章 財務(wù)評 價 財務(wù)評價依據(jù) 本項目計算期為 12年，第一年為達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 100%，達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力年限為 10年。 稅后利潤中提取法定盈余公積金的比例為 10％。 基準(zhǔn)收益率（貼現(xiàn)率） 10%。 根據(jù)我國稅法及相關(guān)優(yōu)惠政策規(guī)定，結(jié)合保定 ****食品有限公司的實(shí)際情況，其生產(chǎn)經(jīng)營免征增值稅，銷售稅金及附加免征；企業(yè)所得稅率為 25%。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入 本項目達(dá)產(chǎn)年，年 產(chǎn) 紅薯 2021噸 ， 銷售收入 。 銷售稅金及附加 根據(jù)我國稅法及相關(guān) 優(yōu)惠政策規(guī)定，結(jié)合保定 ****食品有限公司的實(shí)際情況，其生產(chǎn)經(jīng)營免征增值稅，銷售稅金及附加免征。 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本包括原料 土地成包費(fèi)、化肥、農(nóng)藥、水電費(fèi)、工資、機(jī)耕費(fèi)等 ，本項目紅薯單位成本估算為 1300元 /噸 .（見附表 5）。 項目總成本估算 本項目總成本包括外購原料紅薯、包裝費(fèi)用、外購燃料及動力、工 資及福利費(fèi)、修理費(fèi)、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)和其它費(fèi)用。 （ 1）外購原材料：本項目年可 生產(chǎn) 紅薯 2021噸 。年外購原料 費(fèi)用為 ； （ 2）燃料動力費(fèi)：本項目主要用于燃料動力費(fèi)用合計為 元。 （ 3）工資及福利費(fèi)：項目新增定員 12人，按現(xiàn)行實(shí)際工資水平生產(chǎn)工人每人每月約為 1200 元，年工資及福利費(fèi)總額為 萬元。 （ 4）折舊費(fèi)：擴(kuò)建后新增房屋及建筑物價值 204 萬元，凈殘值為5%，折舊年限為 20 年，房屋及建筑物年折舊費(fèi) ；擴(kuò)建后新增機(jī)器設(shè)備原值 ，凈殘值為 5%，折舊年限為 10年，設(shè)備年折舊費(fèi) 萬元；本項目年折舊費(fèi)總和為 。 （ 5） 攤銷費(fèi)：土地承包費(fèi)遞延資產(chǎn)年攤銷額為 萬元。 項目預(yù)計總成本費(fèi)用合計為 萬元。（詳見附表 5 總成本費(fèi)用估算表） 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本 萬元。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析 本項目正常年份利潤總額為 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計算，年所得稅總額為 萬元，稅后利潤為 萬元，法定盈余公積金按稅后利潤的 10%計提，年提取額為 萬元。 主要財務(wù)指標(biāo)如下： （ 1）投資利潤率： =247。 360 100%=% （ 2）稅后財務(wù)凈現(xiàn)值：（ ic=8%,576萬元） （ 3）稅后財務(wù)內(nèi)部收益率： % （ 4）稅后靜態(tài)投資回收期： 年 (含建設(shè)期一年 ) 不確定性分析 盈虧平衡分析 （ 1）以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)： BEPR =年固定總成本247。（年銷售收入－年可變動總成本－年銷售稅金及附加） 100%=247。 (－ 75－ 0)=%。 （ 2）以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點(diǎn)： 粉條 ： BEPX =設(shè)計 加工 能力 BEPR =2021%= 計算表明當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 %，即年 產(chǎn) 紅薯 ，該項目即可盈虧平衡。 敏感性分析 生產(chǎn)能力（ %） 固定成本線 總成本線 銷售收入線 % 盈虧平衡點(diǎn) 收入和成本（萬元） 圖 9－ 1 盈虧平衡分析圖 本項目著重從銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資三個因素分析其敏感性，波動變幅以177。 5%遞增或遞減，分析其對項目盈利能力的影響，各種因素變動對項目內(nèi)部收益率的影響分析