【導(dǎo)讀】海城市周曉村糞便資源化生產(chǎn)。黑龍江農(nóng)墾總局齊齊哈爾分局富裕牧場

　　

【正文】 天平 國產(chǎn)設(shè)備 2 套 3000 （ 三 ） 其他 1 企業(yè)管理費 2 運輸管理費 3 流動資金 購買菌劑、原材料費用 30 二 工程建設(shè)其他費 5 1 可研報告編制費 2 2 建設(shè)單位管理費 3 三 預(yù)備費 18 四 總投資 以上投資總額合計為 364 萬元，請重新核對 ！ 如果是建筑安裝和儀器設(shè)備的出入，將影響到后面固定資產(chǎn)折舊的數(shù)額。 表 2 投資概算表 序號 名 稱 單位（萬元） 所占比例（％） 備 注 1 設(shè)備投資費用 2 建安 工程費 3 其它費用 4 預(yù)備費 5 工程建設(shè)其他費用 6 合 計 365 100 26 表 3 資金籌措表 序號 資金來源 單位（萬元） 所占比例（％） 備 注 1 爭取國家投資 150 % 2 地方配套資金 150 % 3 企業(yè)自籌資金 65 % 4 合 計 365 第十二章 項目實施進(jìn)度和投招標(biāo) 項目進(jìn)度安排直接影響項目的經(jīng)濟(jì)效益，合理的進(jìn)度安排是保證項目實施達(dá)到預(yù)期目的的關(guān)鍵。項目前期工作及具體施工、竣工投產(chǎn)總體安排為： （ 1） － 項目調(diào)研，組織材料，項目申報。 (2) 項目擴(kuò)初設(shè)計，項目準(zhǔn)備，選址，土建、廠房的設(shè)計建設(shè)。 所需設(shè)備的購買。包括農(nóng)用運輸車、翻拋機(jī)、造粒機(jī)、灌裝機(jī)、粉碎機(jī)等。 （ 3） 建設(shè)畜禽糞便堆肥化處理場，肥料生產(chǎn)車間等土建工程。 設(shè)備的初步調(diào)試。 （ 4） 項目的試運行，調(diào)試，如果發(fā)現(xiàn)問題，及時改進(jìn)。 項目驗收。 27 表 4 項目實施進(jìn)度表 序號 項目實施內(nèi)容 一年 1～ 3 月 4～ 6 月 7～ 9 月 10～ 12 月 1 勘察設(shè)計、設(shè)備訂貨 2 施工準(zhǔn)備 、設(shè)備購置 3 土建工程、設(shè)備安裝 4 項目調(diào)試與人員培訓(xùn) 5 項目驗收 （投）標(biāo)依據(jù) 本項目招（投）標(biāo)主要依據(jù)為《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》、《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》、《工程建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》、《關(guān)于國務(wù)院有關(guān)部門實施招標(biāo)投標(biāo)活動行政監(jiān)督的職責(zé)分工的意見》（國辦發(fā) [20xx]24 號）等。 （投）標(biāo)范圍 本項目為保證項目質(zhì)量，特將施工單位、生產(chǎn)設(shè)備、建材等采購、勘察、設(shè)計、監(jiān)理單位全部列入招（投）標(biāo)范圍。 （投）方式 本項目為保證項目質(zhì)量，特將施工單位、生產(chǎn)設(shè)備、建材等采購、勘察、設(shè)計、監(jiān)理單位全部列入招（投）標(biāo)范圍。均采用公開招（投）標(biāo)方式確定中標(biāo)單位。 28 第十 三 章 項目管理 組織管理 管理 （ 1）組織管理模式 良好的項目后期運營管理，是保證建成項目效益持續(xù)發(fā)揮的重要措施。項目后續(xù)運營堅持的原則是 “ 有法可依，有章可循；經(jīng)費保障；產(chǎn)權(quán)清晰、職責(zé)明確、管 理科學(xué)；適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，建立自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的市場經(jīng)營機(jī)制，最大限度地發(fā)揮建成項目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益 ” 。 根據(jù)以上原則，首先要制定切實可行的項目運行計劃。在項目建設(shè)的后期，組織有關(guān)人員，結(jié)合不同項目的特點，制定項目運行計劃，同時，要制定出《項目運行和管理維護(hù)辦法》，使項目的后期運營有章可循，有法可依。 項目建成后，由 富裕牧場 負(fù)責(zé)具體管理運行，實行獨立核算，自負(fù)盈虧的管理經(jīng)營模式，建立一套科學(xué)、完整、規(guī)范的經(jīng)營機(jī)制和運行機(jī)制，實現(xiàn)種植、養(yǎng)殖、沼氣和沼液、沼渣利用等環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)發(fā)展， 以達(dá)到能源生態(tài)良性循環(huán)的目標(biāo)。 （ 2）運行管理措施 ① 運行管理人員必須熟悉 糞便 處理 、肥料生產(chǎn) 工藝和設(shè)施、設(shè)備的運行要求與技術(shù)指標(biāo)，并應(yīng)持有職業(yè)資格證書。 ② 操作人員必須了解本工程處理工藝，熟悉本崗位設(shè)施、設(shè)備的運行要求和技術(shù)指標(biāo)。 ③ 各崗位應(yīng)有本工程的工藝系統(tǒng)圖、崗位責(zé)任、工作圖表、操作規(guī)程等，并應(yīng)示于明顯部位。 ④ 各崗位的操作人員，應(yīng)切實執(zhí)行本崗位的操作規(guī)程中的各項要求，按時準(zhǔn)確地填寫運 行記錄。 ⑤ 設(shè)備啟動應(yīng)做好全面檢查和準(zhǔn)備工作，確認(rèn)無誤后方可開機(jī)運行。 ⑥ 操作人員發(fā)現(xiàn)運行異常時，應(yīng)采取相應(yīng)措施并及時報告負(fù)責(zé)人。 ⑦ 各種設(shè)施、設(shè)備應(yīng)保持整潔， 保證正常運行 。 （ 3）維護(hù)保養(yǎng)措施 ① 應(yīng)制定全場設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)計劃，計劃應(yīng)包括下列幾項： 設(shè)備、儀器、固定資產(chǎn)卡；部件記錄；維修保養(yǎng)時間表；全年維修保養(yǎng)預(yù)算及開支。 29 ② 建立日常保養(yǎng)、定期維護(hù)和大修三級維 護(hù)保養(yǎng)制度。 ③ 專業(yè)維修人員必須熟悉機(jī)電設(shè)備、處理設(shè)施的維修保養(yǎng)計劃及檢查驗收制度。 ④ 鍋爐、壓力容器等設(shè)備重點部件的檢修，應(yīng)由安全勞動部門認(rèn)可的維修單位負(fù)責(zé)。 ⑤ 場內(nèi)的建、構(gòu)筑物的避雷、防爆裝置的維修應(yīng)符合氣象和消防部門的規(guī)定，并申報有關(guān)部門定期測試。 ⑥ 維修人員應(yīng)按設(shè)備使用要求定期檢查和更換安全和消防等防護(hù)設(shè)施、設(shè)備。 ⑦ 應(yīng)定期檢查、緊固設(shè)備連接件，定期檢 查電動閥門的控制元件、手動與電動的聯(lián)鎖裝置。 ⑧ 構(gòu)筑物之間的明渠等應(yīng)定期清理確保暢通無阻。 ⑨ 涂飾不同顏色油漆或涂料的各種工藝管線應(yīng)按要求定期保養(yǎng)涂飾，不得擅自更改顏色。 ⑩ 工程的設(shè)施、設(shè)備完好率均應(yīng)達(dá) 95％以上。 （ 1）勞動定員 ① 糞便處理 定員 2 人； ② 肥料生產(chǎn) 6 人； ③ 機(jī)修人員 1 名，負(fù)責(zé)日常的設(shè) 備維修工作 認(rèn)真填寫運行記錄表，該表每天一交，經(jīng) 場 長簽字認(rèn)可； ④ 其他工作人員 1－ 2 名。 ⑤ 嚴(yán)格交接班制度，交接班時，交班人員應(yīng)交接清所有工作，接班人員有權(quán)對交接不清工作予以拒絕接班；如出現(xiàn)操作失誤引發(fā)運行故障，則以運行事故予以嚴(yán)肅處理。 （ 2）人員培訓(xùn) 為了保證 項目 能長期穩(wěn)定運行， 工廠 操作人員上崗前必須經(jīng)過安全生產(chǎn)和專業(yè)知識培訓(xùn)， 項目 涉及到物理、化學(xué)及生物學(xué)的處理機(jī)制，并在處理過程中使用許多大型的機(jī)械設(shè)備及自動控制裝置等。因此每個操作人員，除具備一定的文化 30 知識外，應(yīng)在物理、化學(xué) 、微生物學(xué)等方面具有一定的專業(yè)知識。所有操作人員的培訓(xùn)在安裝過程中提前參與，對標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備性能和操作進(jìn)行學(xué)習(xí)，在調(diào)試過程中由 技術(shù)依托單位 制訂調(diào)試計劃，指導(dǎo) 操作人員 進(jìn)行調(diào)試，在安裝和調(diào)試過程中完成對操作人員的培訓(xùn)。 財務(wù)管理 嚴(yán)格執(zhí)行專項資金管理辦法，實行“三專一封閉”制度。?？顚Ｓ茫瑢艄芾?，專人負(fù)責(zé)，按工程任務(wù)、實施進(jìn)度撥付資金，封閉運行。對資金使用、報帳嚴(yán)格按照國家 專項 資金有關(guān)財務(wù)、資金管理、使用辦法進(jìn)行操作。 并 根據(jù)相關(guān)規(guī)定建立健全內(nèi)部財務(wù)控制制度。在 項目 實施 過程中 從以下幾點加強控制： 一是及時做好簽證；督促施工單位對變更事項做到日清月結(jié)，并對價款合理性進(jìn)行確認(rèn)； 二是強化監(jiān)理，由監(jiān)理單位對變更的工程量、價款進(jìn)行確認(rèn)，防止偷工減料，保證工程質(zhì)量； 三是建立變更審批制度，按投資額確定項目變更審批額度，對超過額度部分，要經(jīng)集體討論審查確認(rèn)，以防止 項目 工程管理人員與施工單位通過變更簽證來增加投資情況的發(fā)生。建立完善的內(nèi)控制度，保證項目建設(shè)規(guī)范運行，建設(shè)資金的有效使用。 審計部門對項目投資進(jìn)行跟蹤審計，避免資金在中間環(huán)節(jié)被擠占、截留、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。做好基礎(chǔ)資料的收集和整理歸檔工作，基礎(chǔ)資料不得在 項目終結(jié)后補充、做好竣工決算，并將相關(guān)情況書面告知審計機(jī)關(guān)，以便安排審計。 技術(shù)管理 技術(shù)管理由項目技術(shù)依托單位 黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué) 的技術(shù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，組成項目專家組，對整個項目進(jìn)行過程中的技術(shù)問題負(fù) 總 責(zé)。培訓(xùn)企業(yè)的技術(shù)人員和養(yǎng)殖小區(qū)的養(yǎng)殖戶，在正常條件下，確保項目順利完成。 31 第十 四 章 工程建設(shè)效益分析 經(jīng)濟(jì)效益 本項目的經(jīng)濟(jì)效益主要體現(xiàn)于：示范基地建設(shè)后的技術(shù)推廣利益；菌劑銷售利益；有機(jī)肥生產(chǎn)銷售利益 三 個方面。 （ 1）示范基地建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益分析 本項目的第一步經(jīng)濟(jì)效益主 要體現(xiàn)于畜禽糞便廢棄物處理產(chǎn)業(yè)化推廣過程，而示范基地的建設(shè)階段是實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)階段。示范完成后可以向省內(nèi)各個 畜禽養(yǎng)殖小區(qū) 推廣，也可以向省外其他養(yǎng)殖戶和廢棄物處理企業(yè)推廣，可直接帶來一 定的 經(jīng)濟(jì)效益，即示范完成后的技術(shù)推廣和轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)效益： 畜禽養(yǎng)殖小區(qū)畜禽廢棄物處理工藝轉(zhuǎn)讓費以 10 萬元計，如果在今后的幾年里，本項目技術(shù)轉(zhuǎn)讓給 20個養(yǎng)殖小區(qū)，總轉(zhuǎn)讓費將達(dá)到 200 萬元。 （ 2）畜禽糞便發(fā)酵用菌劑的生產(chǎn)銷售經(jīng)濟(jì)效益分析 菌劑生產(chǎn)要求較高，需量相對少，并為確保技術(shù)的保密性，在一指定點集中生 產(chǎn)，輻射供應(yīng)。按分解菌劑與有機(jī)肥原料混合比例為 1： 400， 1 噸菌劑出廠價為 萬元計算，全省如果年處理 1000 萬噸畜禽糞便，需要菌劑 萬噸，銷售額 ，利潤 5000 萬元 。 （ 3）有機(jī)肥 /有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥 生產(chǎn)銷售利益 養(yǎng)殖小區(qū)按年產(chǎn)優(yōu)質(zhì) 有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥 3000 噸， 有機(jī)肥 1500 噸計算，每噸 有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥售價 1800 元，每噸 有機(jī)肥按 350 元計算，年銷售額 萬元，利潤 萬元。 成本估算依據(jù) ① 牛糞按 元 /噸（水分 40﹪ 含運費）計算； ② 發(fā)酵劑按 萬 元 /年 ； ③ 動力電 元 /度， 15 度 /噸； ④ 人員工資及福利費按 元 /人、月計算； ⑤ 固定資產(chǎn)分類折舊：生產(chǎn)廠房按 20 年折舊，機(jī)器設(shè)備按 20 年折舊 (10年 )，固定資產(chǎn)殘值分別為原值 5％；無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)攤銷按 5 年攤銷，殘值為零； ⑥ 制造費用：指組織生產(chǎn)和管理而發(fā)生的各項費用，除折舊費用外，還包 32 括修理費、機(jī)物料消耗、勞動保護(hù)費等； ⑦ 管理費用：指企業(yè)管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營所發(fā)生的費用及無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費用等； ⑧ 銷售費用按銷售 元 /噸計算； 成本測算值 ① 年制造成本 309 萬元 (318萬元 )， 其中： 牛糞 9000 噸，每噸 20 元，合計 18 萬元；化肥 1200 噸，每噸 2500 元，合計 300 萬。 ② 年經(jīng)營成本 萬元 ( 萬元 )， 其中： 折舊 15 萬元 （ 萬元 ） 。人工成本 萬元（ 8 人， 1500 元 /月，總計生產(chǎn) 6 個月）。銷售成本 萬元 （ 20 元 4500=9 萬元 ） 。 電費 1800 噸 15 元＝ 萬元 （ 15 元 4500 噸 = 萬元 ） 。 油耗 20 升 /天 180 天 元 /升＝ 萬元。 發(fā)酵菌劑 20 萬元。 維修費用 10 萬元。 以上合計 萬元 ( 萬元 )。 +318= 萬元。 (318+= 萬元 ) 經(jīng)濟(jì)效益測算依據(jù) ① 產(chǎn)品售價 ：有機(jī)無機(jī)復(fù)混肥 1800元 /噸，有機(jī)肥 元 /噸 。 ② 稅金：按照財政部、國家稅務(wù)總局“關(guān)于若干農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料免征增值稅問題的通知”中“免征增值稅的全元素肥料范圍仍按《關(guān)于全元素肥料免征增值稅的通知》（財稅字 [1995]70 號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行”的精神，全元素肥料增值稅為零。 所得稅按國家要求繳納，稅率為銷售利潤的 25%計算，按照 20xx 年 中華人民共和國新企業(yè)所得稅法 (20xx 年 1月 1日起施行 ),本項目可以享受 如下優(yōu)惠 :從事符合條件的環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項目的所得，給予三免三減半的所得稅優(yōu)惠； ③ 所得稅后利潤中提取 10%公積金、 5%公益金。 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 按完全達(dá)產(chǎn)年計算： （ 1） 銷售收入 萬元 （ 2） 銷售利潤 (利潤總額 ) 萬元 ( 萬元 ) （ 3） 所得稅 (年平均所得稅 ) 萬元 ( 萬元 ) 33 （ 4） 所得稅后利潤 萬元 ( 萬元 ) 社會效益 增加地方收入，提供就業(yè)機(jī)會，有利于“三農(nóng)”問題的解決，構(gòu)建和諧的社會環(huán)境，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 環(huán)境效益 （ 1）保護(hù) 富裕牧場及黑龍江省生態(tài)環(huán)境 ，解決畜禽糞便的環(huán)境污染問題，同時生產(chǎn)高質(zhì)量的有機(jī)肥，變廢為寶，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，建設(shè)生態(tài)文明。 （ 2）利用生產(chǎn)的有機(jī)肥，改良土壤，恢復(fù)植被，改善 牧場 的自然環(huán)境。 （ 3）減少地表及地下水污染，增加作物產(chǎn)量，改善農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)。生產(chǎn)安全優(yōu)質(zhì)的畜產(chǎn)品，保障人民身心健康。促進(jìn) 當(dāng)?shù)?生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。 第十五章 結(jié)論 畜禽糞便生物處理生產(chǎn)有機(jī)肥 ，可以 解決規(guī)?；B(yǎng)殖場產(chǎn)生的糞污 污染問題 ，有利于改善和保護(hù)周邊生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，進(jìn)而形成綠色環(huán)保養(yǎng)殖業(yè)和種植業(yè)的良性循環(huán)。本項目建設(shè)的意義在于 資源化 利用畜禽糞便，治理環(huán)境污染的同時變費為寶， 提高我國畜禽行業(yè)廢棄物處理水平。帶動生態(tài)環(huán)境的改善