【導(dǎo)讀】編制監(jiān)利蟹蝦魚養(yǎng)殖基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的《委托書》；效益等方面作了較充分的分析和預(yù)測，最后確定了本建設(shè)方案。立足監(jiān)利縣社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，根據(jù)“三高”農(nóng)業(yè)規(guī)劃政策，2021年，公司籌備資金2021萬元，已發(fā)展水產(chǎn)養(yǎng)殖15000. 為監(jiān)利縣大力發(fā)展水養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，提供服務(wù)?；亟ǔ珊?，輻射帶動(dòng)河蟹養(yǎng)殖面積100000畝。

　　

【正文】 選擇施工方，鼓勵(lì)施工方選用項(xiàng)目受益區(qū)內(nèi)農(nóng)民勞力投入；設(shè)備部分由于價(jià)格較低，擬采用詢價(jià)方式采購。道路建設(shè)采用項(xiàng)目受益區(qū)內(nèi)農(nóng)民以勞力投入和部分設(shè)備作業(yè)相結(jié)合，節(jié)省項(xiàng)目投資。 三、 項(xiàng)目建設(shè)中嚴(yán)格工程監(jiān)理制度，項(xiàng)目建成后嚴(yán)格按合同驗(yàn)收。 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 34 第 九 章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算的依據(jù)是： 國家計(jì)委和建設(shè)部聯(lián)合頒 布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）； 中國農(nóng)業(yè)工程研究設(shè)計(jì)院與建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所共同編制的《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)估算和經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法》； 以及《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)實(shí)用手冊》中所規(guī)定的有關(guān)方法和參數(shù)； 已建成的 相關(guān)養(yǎng)殖 基地的投入； 本地的各種機(jī)械設(shè)備作業(yè)費(fèi)及人工費(fèi)； 充分考慮近期物價(jià)指數(shù)的變動(dòng)情況。 投資估算 投資估算范圍 本項(xiàng)目建設(shè)投資包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)用、工程建設(shè)其它費(fèi)、基本和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。無流動(dòng)資金和建設(shè)期利息等相關(guān)費(fèi)用的估算。 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 35 投資估算方法 本項(xiàng)目總體建筑采用單位建筑工程投資估算法估算， 土方和道路 工程采用單位工程量投資估算法估算，其他按照規(guī)定估算。 建設(shè)投資估算 一、建筑工程費(fèi)投資估算 建筑工程費(fèi)估算主要采用單位建筑工程投資估算法、單位實(shí)物工程量投資估算法和概算指標(biāo)投資估算法進(jìn)行估算。 建筑工程費(fèi)用估算表見下表 9－ 1。 基地建構(gòu)筑物投資（含設(shè)備）估算表 表 91 序號 項(xiàng)目 單位 工程量 單價(jià) 合計(jì) 備注 （元） （萬元） 1 龍蝦 繁育池建設(shè)投資 畝 2021 土方工程 立方米 900000 5 2 河蟹苗種培育池建設(shè)投資 畝 1000 育苗池土方工程 立方米 450000 5 大棚 ㎡ 667000 5 育種池土方工程 立方米 4050000 5 3 養(yǎng)殖池改造 畝 63000 土方工程 立方米 18900000 5 4 生產(chǎn)路建設(shè) ㎡ 36000 主干道 ㎡ 60000 80 支道 ㎡ 80000 35 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 36 涵閘 個(gè) 2500 300 5 水利、供電設(shè)施 溝渠疏挖 萬立方米 4000000 5 配電房及設(shè)施維護(hù) 處 30 40000 購置變壓器200KVA 臺∕套 30 80000 低壓輸電線路 公里 150 38000 泵站維護(hù) 3 55kw臺∕套 10 100000 抽水機(jī) 臺∕套 2500 2021 6 配套設(shè)施建設(shè) 基地配套用房建設(shè) 平方米 2021 350 增氧機(jī) 臺∕套 2700 8500 生產(chǎn)橋 座 100 80000 技術(shù)培訓(xùn)設(shè)備 臺∕套 4 15000 合計(jì) 含設(shè)備購置及安裝費(fèi) 建筑工程費(fèi)總額為 萬元 （含設(shè)備投資） 。 二、工程建設(shè)其他費(fèi)用估算 工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、 技術(shù)咨詢與服務(wù)費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)等 ，其費(fèi)用按各項(xiàng)費(fèi)用科目的費(fèi)率或者取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算。 土地為已征用土地， 用地性質(zhì)為農(nóng)業(yè)用地 ，本項(xiàng)目未列土地征用費(fèi)用。 工程建設(shè)其他費(fèi)用總額為 萬元。項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表見下表 9－ 2。 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 37 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 表 9－ 2 單位：萬元 序號 費(fèi)用名稱 計(jì)算依據(jù) 計(jì)算單位 計(jì)算數(shù)量 費(fèi)率或標(biāo)準(zhǔn) 總 價(jià) 1 工程設(shè)計(jì)費(fèi) 工程費(fèi)用 萬元 % 2 技術(shù)引進(jìn)及咨詢服務(wù)費(fèi)用 3 培訓(xùn)費(fèi) 人 5000 100 元 /人 合 計(jì) 三 、預(yù)備費(fèi) 預(yù)備費(fèi)包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。基本預(yù)備費(fèi)以建筑工程費(fèi)、設(shè)備及安裝工程費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)用之和為計(jì)算基數(shù)，乘以基本預(yù)備費(fèi)率進(jìn)行計(jì)算?；绢A(yù)備費(fèi)率按 5%計(jì)算。由于近年來我國的物價(jià)比較穩(wěn)定，故本估算未考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)見下表93。 基本預(yù)備費(fèi)和漲 價(jià)預(yù)備費(fèi)估算表 表 9－ 3 單位：萬元 序號 費(fèi)用名稱 總價(jià) 備 注 1 土建工程費(fèi)用 2 設(shè)備購置及安裝費(fèi) 3 工程建設(shè)其他費(fèi)用 小計(jì) 4 基本預(yù)備費(fèi)率 % 5 基本預(yù)備費(fèi) 6 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 0 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 38 五、項(xiàng)目建設(shè)投資 本項(xiàng)目工程建設(shè)投資為 萬元，項(xiàng)目建設(shè)投資估算詳見下 表 表 94。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算表 單位：萬元 序號 工程或費(fèi)用名稱 建筑工程費(fèi) 設(shè)備購置安裝費(fèi) 其它費(fèi)用 合計(jì) 比例 % 1 建筑工程費(fèi)用 2 設(shè)備購置安裝費(fèi) 6701 6701 3 其它費(fèi)用 4 預(yù)備費(fèi) 5 建設(shè)投資合計(jì) 6701 6 比例 % 100 100 建設(shè)期利息估算 本項(xiàng)目建設(shè)資金 為專項(xiàng) 貸款，無建設(shè)期利息。 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目 概算 流動(dòng)資金 萬元，用于生產(chǎn)投資。 、“蟹 +蝦 +魚”養(yǎng)殖投資估算 監(jiān)利縣新建蟹蝦魚養(yǎng)殖 萬畝， 畝生產(chǎn)投資 2876 元， 養(yǎng)殖總投資 萬 元。 畝投入預(yù)算見表 95 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 39 表 95 畝投入預(yù)算表 項(xiàng) 目 數(shù)量 單 價(jià) 金額（元） 備 注 蟹 種 1000 只 400 蝦苗 10000 只 350 350 魚 種 20 公 斤 6 120 鱖魚種 20 尾 36 泥鰍 親本 5 公斤 30 150 種草 150 投放螺絲 400 公 斤 280 水 電費(fèi) 100 清塘 50 藥物 60 飼料 500 租 金 300 施肥 80 工人工資 200 其他 100 合計(jì) 2876 、蟹苗基地投資估算 武漢 生民水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司新建蟹苗基地 1000 畝， 畝生產(chǎn)投資4700 元， 養(yǎng)殖總投資 470 萬 元。 畝投入預(yù)算見表 96 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 40 表 96 畝投入預(yù)算表 項(xiàng) 目 數(shù) 量 單 價(jià) 金額（元） 備 注 大眼幼體苗 1 公 斤 1000 1000 水 電費(fèi) 150 種草 150 租金 400 藥物 100 飼料 1500 肥料 200 人工工資 1000 其它 200 合計(jì) 4700 元 、 扣 蟹基地投資估算 武漢 生民水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司新建 扣 蟹基地 9000 畝， 畝生產(chǎn)投資2406 元， 養(yǎng)殖總投資 萬 元。 畝投入預(yù)算見表 97 表 97 畝投入預(yù)算表 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 41 項(xiàng) 目 數(shù)量 單價(jià) 金額（元） 備 注 大眼幼體苗 公 斤 1000 500 魚種 20 公斤 6 120 鱖魚種 20 尾 36 水 電費(fèi) 150 種草 150 租金 300 藥物 100 飼料 500 肥料 150 人工工資 300 其 它 100 合 計(jì) 2406元 、 小龍蝦苗種 基地投資估算 武漢 生民水產(chǎn)養(yǎng)殖有限公司新建 小龍蝦苗種 基地 2021 畝， 畝生產(chǎn)投資 元， 養(yǎng)殖總投資 萬 元。 畝投入預(yù)算見表 98 表 98 畝投入預(yù)算表 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 42 項(xiàng) 目 數(shù)量 單價(jià) 金額（元） 備注 小龍蝦 后備 親本 50 公 斤 15 750 水 電費(fèi) 100 種草 150 租金 300 藥物 50 飼料 400 肥料 人工工資 300 其它 100 合計(jì) 元 項(xiàng)目總投資 42550萬元 ，申請國家農(nóng)業(yè)借貸專項(xiàng)資金30000萬元，項(xiàng)目單位自籌 12550萬元。 第十 章 效益分析與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析 財(cái)務(wù)效益測算 價(jià)依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 43 現(xiàn)行的《財(cái)務(wù)通則》、《會計(jì)準(zhǔn)則》 產(chǎn)品名稱及年產(chǎn)量 本 項(xiàng)目 設(shè)計(jì)年生產(chǎn)能力為河蟹成蟹 3780噸，河蟹扣蟹 500噸（自養(yǎng) 315 噸，外銷 185 噸），豆蟹 5000 萬只（外銷），培育小龍蝦親本300噸，育苗 億尾（自養(yǎng)），年產(chǎn)小龍蝦成蝦 3780 噸，鱖魚 540噸，泥鰍 630 噸，其它魚類 6030 噸。 詳見附表 1。 項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營期及生產(chǎn)計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期 4年， 邊建設(shè)，邊投產(chǎn)，當(dāng)年建設(shè)的基地，第二年 及以后達(dá)到設(shè)計(jì)加工能力。項(xiàng)目生 命期按 12年計(jì)算。 總成本費(fèi)用 直接 生產(chǎn) 成本： 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后，年生產(chǎn)成本。 詳見附表 、項(xiàng)目分年 生產(chǎn) 成本計(jì)算表。 折舊費(fèi)： 本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn) 折舊年限 10年，其 殘值 不計(jì) 。 銷售費(fèi)用：按銷售收入的 2%測算。 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后， 年銷售費(fèi)用 。 流動(dòng)資金利息： 每年 鋪底流動(dòng)資金 1億元，按 10%計(jì)算。 年利息 1000萬元。 收入 及利潤 銷售收入： 本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年產(chǎn)量 河蟹成蟹 3780噸，河蟹扣蟹 500噸，豆蟹 5000萬只，培育小龍蝦親 本 300噸，育苗 ，年產(chǎn)小龍蝦成蝦 3780噸，鱖魚 540噸，泥鰍 630噸，其它魚類 6030噸。 監(jiān)利 蟹蝦魚養(yǎng)殖 基地建設(shè) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 44 銷售收入 32943萬元。單價(jià)及收入計(jì)算詳見附表 項(xiàng)目分年產(chǎn)品收 益 表。 利潤：通過計(jì)算，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份利潤總額。詳見附表 項(xiàng)目利稅計(jì)算表。 投資利潤率：根據(jù)投資利潤率 =利潤：（固定資產(chǎn)投資總額 +鋪底流動(dòng)資金投資） 100%，計(jì)算可得