【導(dǎo)讀】種肉羊種公羊和母羊各371只。備及種畜購置三部分。其中土建工程總面積7250平方米,包括改擴(kuò)建羊舍2250. 用12萬元,不可預(yù)見費(fèi)16萬元?？偼顿Y中,申請中央國債投資200萬元,企業(yè)自籌144萬元。只以上,按只均增加收入50元計(jì)算,年增加收入350萬元以上。同時(shí),對迅速建立。化發(fā)展具有重要作用。項(xiàng)目生態(tài)效益也十分顯著,發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)使作物秸稈通過過。羊優(yōu)勢區(qū)域發(fā)展規(guī)劃》,結(jié)合xx省省委“始終把基礎(chǔ)建設(shè)放在農(nóng)業(yè)發(fā)展的首位,收入增幅逐年下降,已經(jīng)成為當(dāng)前全省政治經(jīng)濟(jì)生活中的一個(gè)突出問題。我國畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整加快,肉羊品種結(jié)構(gòu)也應(yīng)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

　　

【正文】 具體技術(shù)方案為 : 建設(shè)面積 :羊舍暖棚每幢 150m2,棚長 15m,棚寬 10m。 建筑結(jié)構(gòu) :結(jié)構(gòu)形式為磚混結(jié)構(gòu) ,運(yùn)動(dòng)場和羊舍為一體型建筑 ,運(yùn)動(dòng)場地面以砼為主 ,通過圍墻進(jìn)行分隔 ,地基為毛石地基 。采光面由鋼梁、實(shí)腹鋼框架和玻璃建成 ,也可采用輕體結(jié)構(gòu) ,覆蓋材料為碳酸板 。屋 頂背面選用鋼管立柱 ,水泥預(yù)制板做大梁檁條、支架等 ,門采用實(shí)腹鋼料加工。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及施工要求 羊舍建設(shè)需達(dá)到磚混一等標(biāo)準(zhǔn) ,以 xx 省建設(shè)廳發(fā)行的《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額 (xx 省單位估價(jià)表 )》為依據(jù) ,建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)新建為 600 元 / m2。改擴(kuò)建參照新建標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為 400 元 / m2,舍內(nèi)要求水、電齊全具有良好的防潮、防滲、防震功能。單位投資中包含建筑材料費(fèi)、施工費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、管理費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)和稅金等。 二、輔助用房建設(shè) 結(jié)構(gòu)形式 配種室、診斷室、消毒室、飼料房、病畜隔離室等輔 助生產(chǎn)用房建設(shè)以《民用建筑設(shè)計(jì)通則》 (GB50352200x)為依據(jù) ,結(jié)構(gòu)形式除病畜隔離室為磚木結(jié)構(gòu)外 ,其它均為磚混結(jié)構(gòu) ,總建筑面積 500 m2。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及施工要求 輔助生產(chǎn)用房建設(shè)需達(dá)到磚混一等標(biāo)準(zhǔn) ,建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)為 700800 元 / m2。要求水、電齊全 ,具有良好的防潮、防滲、防震功能。 三、附屬工程 道路工程 :場內(nèi)需鋪設(shè) 3 米寬、 150 米長砼面主干道。 給水系統(tǒng) :①水源 :種畜場現(xiàn)有水塔 1 座 ,水塔高度 15 米 ,容量為 30噸 ,水質(zhì)符合國家《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》 ,完全可滿足生 產(chǎn)、生活用水。項(xiàng)目建設(shè)需改建給水管網(wǎng) 600 米 ,給水主要為環(huán)行管網(wǎng) ,舍外埋深 米 ,舍內(nèi) 米。 排水系統(tǒng) :排水主要采用分流式。生活污水、實(shí)驗(yàn)用水和養(yǎng)殖場糞尿經(jīng)化糞池處理后排出 ,雨水采用溝排方式。 消防系統(tǒng) :種畜場已設(shè)一定數(shù)量的消火栓 ,并設(shè)置了蓄水池 ,可滿足場內(nèi)兩小時(shí)的消防用水 ,原有消防設(shè)施可滿足需求。 電氣與通訊 :①用電 :預(yù)計(jì)項(xiàng)目年用電量 3 萬度 ,原有變壓器不需增容 ,生產(chǎn)區(qū)僅需敷設(shè)用電線路 200 米。②通訊 :進(jìn)入 xx 縣程控電話網(wǎng) ,總計(jì)需程控電話 1020 臺。 主要技術(shù)規(guī)范 :《建筑給排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ1588)?！督ㄖO(shè)計(jì)防火規(guī)范》 (GBJ1687)。《室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ1386)?！豆I(yè)與民用通用設(shè)備電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GBJ5583)等。 第四節(jié) 設(shè)備及種畜購置 一、設(shè)備購置 設(shè)備購置主要包括生產(chǎn)所必須的育種設(shè)備 25 臺套、診療設(shè)備 42 臺套、輔助生產(chǎn)設(shè)備 17 臺套。 設(shè)備購置采用招標(biāo)方式統(tǒng)一購置。由項(xiàng)目建設(shè)辦公室根據(jù)所需的儀器設(shè)備名稱、型號 ,組織國內(nèi)有關(guān)生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行招標(biāo) ,選擇質(zhì)量好、價(jià)格合理的企業(yè)進(jìn)行購置。 二 、種羊引進(jìn) 建設(shè)內(nèi)容 引進(jìn)無角陶塞特、薩?？说攘挤N肉羊 170 只 ,其中種公羊 20 只、母羊 150只。 引種要求 嚴(yán)格按系譜檔案和品種標(biāo)準(zhǔn)選擇 ,保證引進(jìn)的種公母羊間無近親 (三代以上 )關(guān)系 ,盡量做到種羊間無血緣關(guān)系 ,引進(jìn)種羊品種特征明顯 ,健康無疾病 ,生殖性能正常 ,符合種用標(biāo)準(zhǔn)。 第五節(jié) 建設(shè)期和進(jìn)度安排 一、項(xiàng)目建設(shè)期 項(xiàng)目建設(shè)期 1 年 ,200x?200x 年。 二、進(jìn)度安排 200x 年 46 月申請立項(xiàng) ,期間主要進(jìn)行前期調(diào)研、編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 ,經(jīng)專家論證后 申報(bào)。項(xiàng)目批復(fù)下達(dá)后 ,進(jìn)行項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)制定。 200x 年 712 月 ,主要進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)的落實(shí)、場區(qū)規(guī)劃 ,進(jìn)行勘察設(shè)計(jì)、工程施工 ,在原有基礎(chǔ)上進(jìn)行種羊引進(jìn)。 200x年 812月進(jìn)行儀器設(shè)備購置并進(jìn)行安裝、調(diào)試 ,進(jìn)行人工授精配種。 200x 年 13 月 ,項(xiàng)目建設(shè)完成 ,總結(jié)并申請驗(yàn)收。 第九章 投資估算和資金籌措 第一節(jié) 投資估算 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資總額為 344萬元 ,其中 :土建工程投資 ,配套附屬工程投資 15萬元 ,儀器設(shè)備購置投資 30萬元 ,種羊引進(jìn)投資 ,工程建設(shè) 其他費(fèi)用 12 萬元 ,不可預(yù)見費(fèi) 16 萬元。詳見表 91。 第二節(jié) 資金籌措方案 總投資中 ,申請中央國債投資 200 萬元 ,企業(yè)自籌 144 萬元。詳見表 92。 第三節(jié) 資金使用計(jì)劃 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 ,項(xiàng)目建設(shè)期為 1 年 ,擬在項(xiàng)目建設(shè)期當(dāng)年 ,即200x 年 ,完成全部固定資產(chǎn)投資。 第十章 財(cái)務(wù)評價(jià) 第一節(jié) 評價(jià)依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 一、國家計(jì)委、建設(shè)部 (1993 年 )頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第二版 )。 二、農(nóng)業(yè)部發(fā)展計(jì)劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評 價(jià)實(shí)用手冊》。 三、項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年 ,其中建設(shè)期 1 年 ,生產(chǎn)期 11 年。該項(xiàng)目建成投產(chǎn)后 ,第 2 年初可達(dá)到設(shè)計(jì)要求。 四、根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn) ,結(jié)合本項(xiàng)目基礎(chǔ)狀況、畜群周轉(zhuǎn)等具體情況 ,生產(chǎn)負(fù)荷確定為從第 14 年 (投產(chǎn)期 )分別為 51%、 51%、 76%和 100%。建設(shè)期生產(chǎn)負(fù)荷取值為 0。 五、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按行業(yè)規(guī)定確定為 8%,同時(shí)也作為對項(xiàng)目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù) (基準(zhǔn)收益率 )。 六、其他計(jì)算參數(shù) 其他計(jì)算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項(xiàng)目的具體情況選取。如表 101 所示。 第二節(jié) 銷售價(jià) 格與銷售收入 一、銷售價(jià)格 項(xiàng)目產(chǎn)成品主要為種公羊和良種母羊 ,根據(jù)當(dāng)?shù)睾?xx 市場肉用種羊銷售價(jià)格適當(dāng)下調(diào) ,本項(xiàng)目確定的種羊銷售單價(jià)為種公羊 5000 元 /只、良種母羊 3000元 /只。 二、銷售收入 銷售收入是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測價(jià)格和生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)算而得 ,計(jì)劃產(chǎn)量視為銷售量。達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元。 增值稅按表 101 稅率計(jì)算。 第三節(jié) 總成本費(fèi)用估算 一、外購原材料及燃料、動(dòng)力消耗 項(xiàng)目原材料和燃料、動(dòng)力消耗費(fèi)用以種羊單位飼養(yǎng)成本為基礎(chǔ)進(jìn)行估算種公羊和基礎(chǔ) 母羊單位飼養(yǎng)成本見表 102,母羊成本中匡算了羔羊飼養(yǎng)所需費(fèi)用。預(yù)計(jì)項(xiàng)目定型年原材料和燃料、動(dòng)力消耗為 萬元。 二、工資及福利 按種羊場人員定額 27 人 ,平均年工資 8400 元 /人 ,福利費(fèi)按年工資額的14%計(jì)提 ,年工資及福利費(fèi)為 萬元。 三、折舊和攤銷、修理費(fèi) 固定資產(chǎn)折舊和攤銷、修理費(fèi)計(jì)算 ,按表 101 參數(shù)計(jì)算。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)估算表如附表 3《固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表》所示。 四、其他費(fèi)用 包括其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他銷售費(fèi)用 ,按表 101 參數(shù)計(jì)算。 五、總成本費(fèi)用 經(jīng)估算 ,達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 萬元 ,年平均總成本費(fèi)用為 萬元。 六、經(jīng)營成本 經(jīng)估算 ,達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本 萬元 ,固定成本 萬元 ,可變成本 萬元 ,詳見附表 2《總成本費(fèi)用估算表》。 第四節(jié) 贏利能力分析 一、所得稅前 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (8%) 萬元 0。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (IRR)%8%(ic)。 稅前靜態(tài)投資回收期 (Pt) 年 。 二、所得稅后 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (8%) 萬元 0。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (IRR)%8%(ic)。 稅后靜態(tài)投資回收期 (Pt) 年 。 從上述的財(cái)務(wù)評價(jià)主要指標(biāo)可以看出 ,本項(xiàng)目具有較好的財(cái)務(wù)盈利能力 ,實(shí)施本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。詳見附表 6《項(xiàng)目現(xiàn)金流量表》。 第五節(jié) 利潤及利潤分配 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年年產(chǎn)值 ,交納稅金 ,所得稅 ,利潤總額 萬元 ,實(shí)現(xiàn)稅后利潤 萬元 ,除去“無項(xiàng)目”種畜場稅后利潤 15 萬元 ,年新增利潤 萬元 ,計(jì)算期 各年的利潤及其分配情況詳見附表 4《利潤及利潤分配表》。由于折舊、攤銷等方面的影響 ,該項(xiàng)目每年實(shí)現(xiàn)的凈利潤不盡相同。對項(xiàng)目所取得的凈利潤 ,除提取 10%的法定盈余公積金和 5%的公益金外 ,剩余部分作為未分配利潤 ,可全部用于土地入股分紅。經(jīng)計(jì)算達(dá)產(chǎn)年該項(xiàng)目的投資利潤率為 %,投資利稅率為 %。 第六節(jié) 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)固定成本 /(營業(yè)收入 變動(dòng)成本 稅金 )%。 該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為 %,即只要生產(chǎn)能力達(dá)到項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %以上 ,即銷售收入達(dá)到 104 萬元 ,就可以保本。從盈虧平衡分析上可以看出 ,項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第七節(jié) 敏感性分析 本項(xiàng)目就建設(shè)投資、銷售收入、經(jīng)營成本等主要影響因素進(jìn)行了單因素不確定因素分析 ,敏感性分析結(jié)果見下表。 根 據(jù) 上 表 可 見 , 項(xiàng) 目 對 銷 售 收 入 最 敏 感 , 其 次 為 經(jīng) 營