【導(dǎo)讀】項目承辦單位概況···································································1. 可行性研究報告編制的依據(jù)························································2

　　

【正文】 理負(fù)責(zé)制，下設(shè)供應(yīng)部、綜合辦公室、銷售部、財務(wù)部、技術(shù)開發(fā)部及生產(chǎn)各部門。各部門主管由總經(jīng)理任命。各部門管理人員根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)及市場銷售發(fā)展要求，根據(jù)精干務(wù)實、科學(xué)合理的原則配備。 公司管理機構(gòu)設(shè)置參見圖：公司組織機構(gòu)圖。 設(shè)備利用系數(shù) 根據(jù)同類機組 的生產(chǎn)實際經(jīng)驗，項目生產(chǎn)時滿負(fù)荷工作時間大約占工作時間的 80%。即設(shè)備利用系數(shù)大約為 。 工作制度及年工作小時 采用 1班工作制，每年工作時間 2400小時（每年工作時間 300天）。 勞動定員 定員原則 （ 1） 為了有效地組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，減少組織協(xié)調(diào)，提高勞動生產(chǎn)率，根據(jù)員工的不同特點，合理分配工作。 生 產(chǎn) 質(zhì) 檢 銷售部 辦公室 財 務(wù) 總 經(jīng) 理 技術(shù) 開發(fā)部 供 應(yīng) 26 （ 2） 本項目 按 每天 一班 作業(yè)配備生產(chǎn)和管理人員。 本項目 定員 200人 ，其中管理人員 10名，一般工作人員 190人。 全員進行現(xiàn)代化企業(yè)管理 知識和企業(yè)文化及管理制度的培訓(xùn)。進行安全生產(chǎn)和全面質(zhì)量管理等的教育和培訓(xùn)，培訓(xùn)合格者方能上崗。 生產(chǎn)工人須經(jīng)各類專業(yè)技能教育，具有生產(chǎn)操作技能，取得相應(yīng)的資格證書，方可持證上崗。特種作業(yè)人員必須按照國家有關(guān)規(guī)定，經(jīng)專門的安全作業(yè)培訓(xùn)，取得特種作業(yè)操作資格證書方可上崗作業(yè)。 重要和關(guān)鍵崗位的人員還需進行專門的技術(shù)培訓(xùn)，包括部分人員外出培訓(xùn)和聘請專家來廠進行技術(shù)培訓(xùn)。 27 第十 二 章 項目實施進度安排 項目的建設(shè)內(nèi)容及承擔(dān)單位的要求； 項目建設(shè)的常規(guī)步驟及順序； 項目具體建設(shè)內(nèi)容的實際工作進度及情況； 項目審批部門的統(tǒng)籌工作計劃。 、建設(shè)工期 本項目建設(shè)期擬定為 3個月 。 各階段實施進度規(guī)劃及正式投產(chǎn)時間的建議 2021年 7月項目申報； 2021年 8月 — 2021年 9月進行 設(shè)備選擇、訂購和設(shè)備安裝 ； 2021年 10月正式驗收運行。 28 第十 三 章 投資估算和資金籌措 a、《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三 版）； b、《投資項目可行性研究指南 》（計辦投資【 2021】 15號）； c、《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》（財建【 2021】 394號）； d、《河北省建設(shè)項目概算其他費用定額》（冀建監(jiān)【 2021】 181號）； e、項目單位提供的有關(guān)技術(shù)和設(shè)備價格資料。 該項目建設(shè)投資估算范圍包括設(shè)備購置及安裝工程等工程費用。 本估算范圍包括工程費用、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費 共三 部分。 工程費用 1） 設(shè)備購置費共計 1394萬元； 2） 設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的 10%估算，共計 。 工 程費用合計 。 工程建設(shè)其他費用 本項目其他費用包括建設(shè)單位管理費、建設(shè)監(jiān)理費 、招標(biāo)代理服務(wù)費、環(huán)境影響評價費、 辦公及生活家 具 購置費、人員培訓(xùn)費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費。 其他費用合計 3預(yù)備費用 基本預(yù)備費按工程費用和工程建設(shè)其他費用 的 8%計，為 萬元 ； 29 根據(jù)國家現(xiàn)行政策未列漲價預(yù)備費。 以上 13項合計為建設(shè)投資，其估算值為 1761萬元。 序號 項目名稱 投資（萬元） 占建設(shè)投資（ %） 一 工程費用 1 設(shè)備購置 1394 2 設(shè)備安裝費 二 工程建設(shè)其他費用 三 預(yù)備費 合計 1761 流動資金估算 鋪底 流動資金估算依據(jù)工藝確定的原材料，在產(chǎn)品、產(chǎn)成品的生產(chǎn)時間和庫存時間，以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、銀行存款的周轉(zhuǎn)天數(shù)與周轉(zhuǎn)次數(shù)估算。 該項目正常年鋪底流動資金估算為 1239萬元。 本項目總投資為 3000萬 元，其中 固定資產(chǎn)投資 1761萬元。 鋪底 流動資金投資 1239萬元 。 本項目總投資 為 3000 萬元， 資金來源： （ 1）項目資本金 1000萬元； （ 2）企業(yè)非銀行貸款自籌 2021萬元； 建設(shè)投資于建設(shè)期內(nèi)全部投入。 以上計算詳以下表格：表 30 表 設(shè)備購置費估算表 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 數(shù)量（臺 /套） 單價（萬元） 合價（萬元） 1 數(shù)控等離子切割機 GSⅡ 4000D 1 70 70 2 單梁起重機 4 65 260 3 數(shù)控鉆床 ZK5140B 1 47 47 4 鉆床 Z3050 1 30 30 5 銑床 X6132 1 32 32 6 銑床 X5032 1 34 34 7 普通車床 61633m 1 30 30 8 普通車床 CA61402 1 30 30 9 普通車床 CA61401 1 30 30 10 普通車床 C62502 1 30 30 11 數(shù)控車床 CK6150N1500 1 50 50 12 外圓磨床 GD6025Q 1 28 28 13 平面磨床 M7150 1 28 28 14 立式加工中心 VC265 1 280 280 15 臥式加工中心 HC1200 1 260 260 16 電焊機 ZX7500A 2 12 24 17 二氧焊機 NBC500 2 14 28 18 臺鉆 ZQ4035C 1 2 2 19 切割機 CS23355 1 2 2 20 砂輪機 SISL125 1 2 2 21 儲氣罐 1m179。 1 2 2 22 螺桿式空氣壓縮機 L22 2 11 22 23 焊接平臺 4m 2m 1 12 12 24 檢驗平臺 1m 1m 1 8 8 25 劃線平臺 1m 2m 1 8 8 26 變壓器 S11800 1 30 30 27 鍋爐 1 15 15 合計 33 1394 31 表 工程建設(shè)其他費用估算表 序號 費用名稱 估算依據(jù) 計費 單位 計費 基數(shù) 單位 費用 合計 費用 1 建設(shè)單位管理費 參照河北省建設(shè)工程概算定額，結(jié)合工程實際，取工程費用的 1% 萬元 2 工程建設(shè)監(jiān)理費 參照發(fā)改價格 [2021]670號文，結(jié)合工程實際，取工程費 1% 萬元 3 可行性研究費 參照冀價經(jīng)費字 (2021)第 10號，結(jié)合工程實際計取 項 1 10 10 4 招標(biāo)代理費 參照計價格 [2021]1980 號文，結(jié)合工程實際計取 項 1 5 環(huán)境影響評價費 參照計價格 [2021]8號文，結(jié)合工程實際計取 項 1 6 辦公及生活家具購置費 結(jié)合本工程實際，取工程費的 1% 萬元 7 人員培訓(xùn)費 結(jié)合本工程實際，取工程費的 1% 萬元 8 聯(lián)合 試運轉(zhuǎn)費 結(jié)合本工程實際，取工程費的 1% 萬元 9 合計 32 第十 四 章 財務(wù)評價 依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），并按現(xiàn)行財會制度稅收等有關(guān)規(guī)定進行評價。 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 項目計算期為 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年。 生產(chǎn)負(fù)荷 項目第 2 年產(chǎn)量達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 80%，第 3 年達到 100%。 財務(wù)基準(zhǔn)收益率 參照銀行現(xiàn)行長期貸款利率并考慮一定的風(fēng)險率測 算資金使用成本，設(shè)定目標(biāo)基準(zhǔn)收益率為 10%。 稅費 本項目繳納增值稅及相應(yīng)的城建稅和教育附加。增值稅率為 17%，城建維護費和教育費附加分別為增值稅的 7%和 %。所得稅率按 25%計算。 其他計算參數(shù) 其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。 銷售收入估算 數(shù)控鋼筋彎箍機 200臺 、 每臺價格 15萬元，計 3000萬元 液壓剪板機 120臺 ， 每臺價格 13萬元，計 1560萬元 。 銷售收入 4560萬元 。 營業(yè)稅金及附加 營業(yè)稅金和附加： 萬元。 總成 本估算 ： 33 鋼 板 年消耗量 500噸，目前市場綜合價 元 /噸，計 280萬元； 棒材 年消耗量約 500噸，目前市場綜合價 元 /噸，計 800萬元； 管材 年消耗量約 500噸，目前市場綜合價 /噸，計 435萬元； 型材 年消耗量約 500噸，目前市場綜合價 /噸，計 1050萬元 ； 其它輔料 ，按每 臺 元計算，年需 150萬元。 外購原材料費合計 2715萬元。 ： （ 1）電 年耗電 千瓦時，按 元 /萬 千瓦時計算，年用電費用 萬元。 （ 2）水 年耗水 3840 噸，按 元 /噸計算，年用水費用 萬元。 （ 3） 煤 年耗 煤 ，按 /噸 計算，年用 煤 費用 萬元。 外購燃料動力費合計 萬元。 ：本項目定員 200人，人均年工資 30000元，（含福利費等），年工資總額為 600 萬元。 ，固定資產(chǎn)原值 1761萬元，全部設(shè)備 。機器、設(shè)備按 10 年計提折舊，殘值率均按 5％計。 設(shè)備原值 1761 萬元，年折舊 萬元，期末余額 萬元。 年折舊費共計 萬元。 修理費按固定資產(chǎn)原值（不含建設(shè)期貸款利息）的 1％計算，共計 萬元。 34 其他費用 （ 1） 其它制造費按固定資產(chǎn)投資（同上）的 1％計算，共計 萬元。 （ 2） 其它管理費用按工資總額的 倍計算，共計 300 萬元。 （ 3） 其他營業(yè)費用按營業(yè)收入的 1%計算，共計 萬元。 其他費用合計 萬元。 本項目正常年總成本費用為 。其中經(jīng)營成本 萬元?？偝杀举M用中，固定成本 萬元，可變成本 萬元。 本項目投資回收期：（ 1）所得稅前投資回收期 年 （ 2）所得稅后投資回收期 年 項目年平均銷售利潤為 萬元，凈利潤 萬元 。 根據(jù)利潤表計算財務(wù)指標(biāo)如下： 總投資收益率＝ 財務(wù)凈現(xiàn)值 （ 1）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 （ 2）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 所得稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 盈虧平衡點分析： 本項目的生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點 =年總固定成本 /（年銷售收入 — 年總可變成本 — 年銷售稅金及附加） Χ 100%=（ 4560－ － ） 100％ =% 35 從以上分析計算可以看出： 本項目具有較好的經(jīng)濟效益（ 1）投資利潤率高于行業(yè)平均利潤率；（ 2）財務(wù)內(nèi)部收益率均高于行業(yè)基準(zhǔn)值；（ 3）投資回收期低于基準(zhǔn)回收期；（ 4）所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值和所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值均大于 0，財務(wù)盈利能力分析可行；（ 4）從不確定性分析看，項目具有一定抗風(fēng)險 能力和市場競爭能力，因此本項目在經(jīng)濟上是可行的，希望有關(guān)部門給予大力支持，使項目盡快建成投產(chǎn)，確保項目效益的實現(xiàn)。 36 項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 項目 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 第 6 年 第 7年 第 8年 第 9 年 第 10 年 1 現(xiàn)金流入 0 3876 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 營業(yè)收入 0 3876 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 補貼收入 0 0 0 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 0 回收流動資金 0 0 0 1239 2 現(xiàn)金流出 1761 建設(shè)投資 1761 流動資金 1239 經(jīng)營成本 營業(yè)稅金及附加 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1761 4 所得稅前累計凈現(xiàn)金流量 1761 5 調(diào)整所得稅 0 6 所得稅后凈現(xiàn)金流量 1761 7 所得稅后累計凈現(xiàn)金流量 1761 8 所得稅前投資回收期 （年） 9 所得稅后投資回收期 （年） 37 財 務(wù) 凈 現(xiàn) 值 計 算 表 單位：萬元 序號 內(nèi)容 第 1年 第 2年 第 3 年 第 4年 第 5年 第 6 年 第 7年 第 8年 第 9年 第 10 年 所得稅前凈現(xiàn)值計算 1 所得稅前凈現(xiàn)金流量 1761 2 10%折現(xiàn)系數(shù) 3 10%折現(xiàn)值 4 10%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值） 所得稅后凈現(xiàn)值計算 1 所得稅后凈現(xiàn)金流量 1761 2 10%折現(xiàn)系數(shù) 3 10%折現(xiàn)值 4 10%累計折現(xiàn)值（凈現(xiàn)值） 38 第十 五 章 節(jié)能方案分析 能源消耗種類 本項目能源消耗主要為： 電：生產(chǎn)設(shè)備 及檢測設(shè)備 用電、辦公生活 及 照明用電。 水 ：辦公生活服務(wù)用水。 煤：燃煤鍋爐用煤。 能源消耗數(shù)量 用電量 年 用電量合計 萬千瓦時。 估算詳?shù)谖逭隆? 用水量 年總水量 3840 噸 。 估算詳?shù)?五 章。 用煤量 年總用煤量 噸。 估算詳?shù)诎苏隆? 能源消耗匯總 單位：噸 序號 用能種類 單位 數(shù)量 標(biāo)煤折算系數(shù) 折標(biāo)煤數(shù)量 1 電 萬千瓦時 2 水 噸 3840 3 煤 噸 合計 本項目工藝流程短，各工序銜接緊湊，從原料 進廠檢驗 、 加工 ，直至檢驗 入庫 等工序環(huán)環(huán)緊接，工序設(shè)置符合節(jié)能原則。本項目采用 工藝是目 39 前國內(nèi)生產(chǎn)廠家普遍采用的工藝，屬國內(nèi) 先進水平。 本項目 在制定產(chǎn)品方案時，綜合考慮了市場需求、發(fā)展趨勢和與能耗直接相關(guān)的經(jīng)濟規(guī)模，經(jīng)充分論證和調(diào)查研究，確定本項目的 合理經(jīng)濟 生產(chǎn)規(guī)模為 年產(chǎn) 200 臺數(shù)控鋼筋彎箍機、 120 臺液壓剪板機 。 各種設(shè)備均選用先進的節(jié)能設(shè)備，各種設(shè)備所配備的電動機均采用國家推廣的高效節(jié)能電動機， 應(yīng)該選用《 節(jié)能節(jié)水專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》（ 2021 年版）中明列 的 中小型三相異步電動機 ，電動機的能效標(biāo)準(zhǔn)要符合《中小型三相異步電動機能效限定值及節(jié)能評價值》（ GB 186132021）的規(guī)定。 在設(shè)備選用上，嚴(yán)格禁止使用國家明令淘汰生產(chǎn)設(shè)備。 生產(chǎn)裝置選型必須符合技術(shù)先進、經(jīng)濟合理的原則，主要設(shè)備應(yīng)是經(jīng)過鑒定或生產(chǎn)實踐證明是可靠的設(shè)備，符合能 得原則， 本項目選用的設(shè)備是 經(jīng)市場調(diào)查目前國內(nèi)國際先進的生產(chǎn)設(shè)備。 給水采用節(jié)水型設(shè)備，閥門、開關(guān)等一些沖洗設(shè)備盡可能采用自動控制裝置，減少跑冒滴漏，降低水泵開啟次數(shù)，同時合理布置管線，減小損失，生活污水處理后用于沖洗廁所和綠化。 本項目年耗電 萬千瓦時、耗水 3840 噸、耗煤 噸，全部耗能折標(biāo)準(zhǔn)煤 噸。本項目年產(chǎn)值 4560 萬元。本項目工業(yè)增加值 萬元。 本項目的能耗指標(biāo)： 單位 GDP 能耗 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 /萬元； 單位工業(yè)增加值能 耗 噸標(biāo)準(zhǔn)煤 /萬元； 40 單位 GDP 電耗 千瓦時 /萬元。 該耗能指標(biāo)與同行業(yè)耗能相比也是先進的，該耗能指標(biāo)達到本行業(yè)國內(nèi)先進水平。 節(jié)能效果分析結(jié)論 項目建設(shè)與國家工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求相適應(yīng)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。經(jīng)分析、比較，企業(yè)針對本項目的具體情況，制定合理利用能源既節(jié)能的技術(shù)措施，有效地降低了各類能源的消耗。項目生產(chǎn)選用了目前國內(nèi)先進的工藝流程和設(shè)備，達到了同行業(yè)先進水平。項目使用的主要能源種類合理，能源供應(yīng)有保障，從能源利用和節(jié)能及減排角度考慮，項目是可以接受的。 41 第十 六 章 項目招標(biāo) 方案 編制依據(jù) 《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》 《 工程建設(shè)項目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 》（ 國家發(fā)展計劃委員會令 第3 號 ） 《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》（ 國家發(fā)展計劃委員會令 第 9 號 ） 《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會令第 5號） 《河北省實施中華 人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法辦法》（ 省九屆人大公告第 54號） 招標(biāo)方案 根據(jù)國家有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)，結(jié)合項目實際，擬定招標(biāo)方案如下： 招標(biāo)范圍 本項目 設(shè)備、安裝、監(jiān)理 工程 均采用招標(biāo)發(fā) 包。 招標(biāo)方式 本項目設(shè)備 、安裝、監(jiān)理 工程 招標(biāo)，按照規(guī)定 采用 委托 招標(biāo)， 招標(biāo)方式均采用 公開 招標(biāo) 。 招標(biāo)組織形式 根據(jù) 《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》 ，結(jié)合本項目管理機構(gòu)的實際情況，擬采用 委托 招標(biāo)的組織形式 委托有資質(zhì)的招標(biāo)代理 機構(gòu) 組織本項目的 設(shè)備工程 全部招標(biāo)活動。 42 第十 七 章 結(jié)論與建議 結(jié)論 本項目的建設(shè)具有廣闊市場前景的產(chǎn)品，服務(wù)社會，加快企業(yè)業(yè)務(wù)拓展，增強企業(yè)市場競爭力，提高企業(yè)效益，促進當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，促進和諧社會建設(shè)。項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，可拓展企業(yè) 產(chǎn)品類型 ，培育新的利潤增長 點，服務(wù)社會，服務(wù)市場，繁榮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟，經(jīng)濟效益、社會效益顯著，項目的建設(shè)是必要的。項目引進生產(chǎn)設(shè)備，在目前國內(nèi)比較成熟的生產(chǎn)工藝基礎(chǔ)上，根據(jù)生產(chǎn)實踐不斷創(chuàng)新，提高產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)效率，達到國內(nèi) 先進 水平。因此，技術(shù)上可行。 本項目總投資 3000 萬元，建設(shè)期 3個月，實現(xiàn)年均銷售收入 4560 萬元，稅后全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） ，靜態(tài)投資回收期為 年。項目計算期內(nèi)年平均利潤總額 萬元，年均繳納所得稅 。 本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景 廣闊，有較好的社會效益，項目建設(shè)基礎(chǔ)條件良好，原材料、水、電、煤供應(yīng)有保障，技術(shù)先進，財務(wù)可行，具有一定的抗風(fēng)險能力。因此，本項目建設(shè)是可行的。 建議 采購關(guān)鍵設(shè)備時，做好招標(biāo)工作，選取優(yōu)質(zhì)、工藝領(lǐng)先的設(shè)備，使其生產(chǎn)出高質(zhì)量的產(chǎn)品； 項目投產(chǎn)后，建設(shè)單位應(yīng)加強內(nèi)部管理，盡量降低成本，使企業(yè)擁有更大范圍的調(diào)控價格的能力； 建議協(xié)調(diào)好和當(dāng)?shù)卣坝脩艉献髦g的關(guān)系，爭取地方政府及用戶的支持 ； 建議積極 做好籌融資工作，為項目實施提供資金保證。