【正文】 的功效（一）保證法律、規(guī)則和準(zhǔn)則得到遵守的功能。只有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，才能避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰以及隨之而來的聲譽(yù)損失。自覺學(xué)習(xí)、運(yùn)用和遵守上述規(guī)則，有利于農(nóng)信社提高經(jīng)營管理水平，在避免信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提高駕馭合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的能力。（二）整合流程，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的功能。銀監(jiān)會(huì)在首屆合規(guī)年會(huì)上指出：“當(dāng)前幾乎所有中資銀行的業(yè)務(wù)流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農(nóng)信社要以合規(guī)為契機(jī)，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。（三）良好企業(yè)文化的培育和形成功能。合規(guī)是良好企業(yè)文化的重要特征和內(nèi)核，合規(guī)管理機(jī)制的建設(shè)過程也是培育良好企業(yè)文化過程。農(nóng)信社經(jīng)營應(yīng)當(dāng)注重穩(wěn)健和操守，既關(guān)注結(jié)果，也要關(guān)注過程，不能“只問結(jié)果不問過程”，要倡導(dǎo)“在發(fā)展中解決問題”，但不能“用發(fā)展來掩蓋問題”。合規(guī)就是使農(nóng)信社經(jīng)營管理符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的過程，合規(guī)的農(nóng)信社必然擁有良好的企業(yè)文化；而不合規(guī)的農(nóng)信社，必定存有錯(cuò)位和扭曲的企業(yè)文化。（四）監(jiān)管接口的功能。實(shí)施合規(guī)管理不僅有源于自身的強(qiáng)烈需求，也是順應(yīng)省聯(lián)社、監(jiān)管部門的要求。合規(guī)的監(jiān)管接口功能主要是通過農(nóng)信社內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的“有效互動(dòng)”來實(shí)現(xiàn)的。通過“有效互動(dòng)”，可以促進(jìn)外部監(jiān)管規(guī)則的內(nèi)部化，實(shí)現(xiàn)“主動(dòng)合規(guī)”，同時(shí)有利于保證農(nóng)信社在監(jiān)管規(guī)則制定過程中的話語權(quán)，主動(dòng)爭取有利于自身發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。推進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策：合規(guī)是農(nóng)村信用社穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，也是農(nóng)村信用社企業(yè)文化的重要組成部分。積極開展合規(guī)文化教育，推行合規(guī)理念，增強(qiáng)全員合規(guī)意識(shí)，提高員工的案件防范意識(shí)、業(yè)務(wù)管理能力、風(fēng)險(xiǎn)防范技能，對(duì)保障農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。（一）積極培育全員合規(guī)文化理念。合規(guī)文化建設(shè)涵蓋農(nóng)信社方方面面，直接影響著農(nóng)信社的合規(guī)管理和合規(guī)經(jīng)營，因而要把合規(guī)文化建設(shè)從部門意識(shí)提高到全局戰(zhàn)略的高度來認(rèn)識(shí)，將其納入總體發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，與其他工作一同部署，一同檢查，一同落實(shí)，科學(xué)謀劃，形成“合規(guī)大文化管理”的框架。一是高層帶頭倡導(dǎo)踐行合規(guī)文化。建立良好的合規(guī)文化，必須首先從理事會(huì)、高級(jí)管理層等高層做起，確立合規(guī)文化建設(shè)的基調(diào)，以此帶動(dòng)和促進(jìn)農(nóng)村信用社系統(tǒng)合規(guī)文化建設(shè)。農(nóng)村信用社高層應(yīng)提倡合規(guī)人人有責(zé)，提倡用最高道德標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)值準(zhǔn)則實(shí)現(xiàn)人人、事事、處處百分百合規(guī)。通過領(lǐng)導(dǎo)的影響和帶動(dòng)，最終將“誠信、正直、守法、合規(guī)”的理念貫穿于為客戶服務(wù)的全過程，把合規(guī)理念轉(zhuǎn)化為合規(guī)行動(dòng)，把合規(guī)行動(dòng)升華為合規(guī)文化，把合規(guī)文化打造為合規(guī)價(jià)值，推進(jìn)合規(guī)經(jīng)營持之以恒，與時(shí)俱進(jìn)；二是積極推行全員合規(guī)理念。合規(guī)文化作為一種文化，其核心和主體是人，農(nóng)信社員工既是合規(guī)文化建設(shè)的主體，又是合規(guī)文化的實(shí)踐者和創(chuàng)造者。合規(guī)文化建設(shè)要充分發(fā)揮人的主觀能動(dòng)性，把合規(guī)文化建設(shè)有機(jī)融入到日常工作中，做到全員參與、各負(fù)其責(zé)，保持時(shí)時(shí)刻刻學(xué)合規(guī)，事事處處講合規(guī)，真正使合規(guī)文化無時(shí)不在，無處不在。農(nóng)信社只有從上至下、從下至上都建立起了領(lǐng)導(dǎo)帶頭、上下同心、部門協(xié)同、齊抓共管的合規(guī)團(tuán)隊(duì)文化，農(nóng)信社的合規(guī)正氣、習(xí)慣、文化才能蔚然成風(fēng)，各種違規(guī)思維和歪風(fēng)邪氣才會(huì)失去其存在的環(huán)境、土壤、空氣等而逐漸消亡。（二）明確合規(guī)管理職責(zé)。要明確界定合規(guī)部門的功能和職責(zé)以及與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系?，F(xiàn)階段農(nóng)村信用社設(shè)立合規(guī)部門的主要職責(zé)包括：協(xié)助高級(jí)管理層制定、有效推動(dòng)和執(zhí)行合規(guī)政策，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；主動(dòng)識(shí)別、量化、評(píng)估、監(jiān)測、測試和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；組織各部門梳理整合規(guī)章制度和操作規(guī)程，適時(shí)修訂合規(guī)手冊、內(nèi)部行為準(zhǔn)則或各項(xiàng)操作程序，使其符合法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的要求，并具有較強(qiáng)的執(zhí)行力；開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，包括新入社員工的合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)測試，以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn)等，并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門；關(guān)注并持續(xù)跟蹤合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展，準(zhǔn)確理解合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，正確把握合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)農(nóng)村信用社經(jīng)營的影響，為高級(jí)管理層提供合規(guī)建議；參與農(nóng)村信用社的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，提供合規(guī)支持；參與新產(chǎn)品開發(fā)，提供必要的合規(guī)測試、審核和支持，包括新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的拓展，新客戶關(guān)系的建立以及客戶關(guān)系發(fā)生重大變化等所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。要確保合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的信息交流和良好的互動(dòng)性，業(yè)務(wù)部門作為防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，應(yīng)主動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和幫助，并向其提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，以便于合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評(píng)估；合規(guī)部門根據(jù)自己所獲取的和業(yè)務(wù)部門所提供的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，用科學(xué)手段分析評(píng)估后，向業(yè)務(wù)部門提供建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持。（三）構(gòu)建有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。一是建立合規(guī)責(zé)任機(jī)制。建立分工合理、職責(zé)明確的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任體系，明確所有與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制有關(guān)的部門、崗位、人員的職責(zé)和權(quán)限，使責(zé)任與權(quán)限對(duì)等、與內(nèi)控要求一致、與獎(jiǎng)懲掛鉤，從而確保合規(guī)工作落到實(shí)處。在落實(shí)合規(guī)責(zé)任制的同時(shí)必須建立違規(guī)問責(zé)制，加大違規(guī)處罰力度，提高違規(guī)成本，對(duì)存在或隱瞞違規(guī)問題、造成資金損失和經(jīng)濟(jì)案件的，嚴(yán)格追究各級(jí)責(zé)任人的責(zé)任；二是確定獨(dú)立報(bào)告路線。合規(guī)并不僅僅是合規(guī)部門或?qū)I(yè)合規(guī)人員的責(zé)任，更是信用社每一位員工的責(zé)任。因此，報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是每一位員工的職責(zé)，通過已設(shè)立的電子郵箱、舉報(bào)電話等渠道，充分調(diào)動(dòng)員工積極報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)問題，合規(guī)部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要及時(shí)進(jìn)行核實(shí)并迅速作出處理，并對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告人員、抵制違規(guī)人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；三是建立合規(guī)的激勵(lì)約束機(jī)制。農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)通過合理的績效考核項(xiàng)目及比重設(shè)計(jì)，倡導(dǎo)業(yè)務(wù)拓展與遵循合規(guī)方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價(jià)值取向，確保農(nóng)村信用社的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)遵循合規(guī)原則。在考核、評(píng)價(jià)各部門、信用社的負(fù)責(zé)人時(shí)，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理能力應(yīng)當(dāng)列為重要考核內(nèi)容，且必須征詢和尊重合規(guī)部門的意見。合規(guī)部門的績效應(yīng)由高級(jí)管理層直接考核，應(yīng)與其工作目標(biāo)保持一致，不取決于管轄分支機(jī)構(gòu)的盈虧狀況。（四）提升合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。一是借助科技手段，探索合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、評(píng)估和測試新方法，確保合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。借鑒他行經(jīng)驗(yàn)，嘗試建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測模型和指標(biāo)，通過建立從業(yè)人員不良信息數(shù)據(jù)庫、合規(guī)問題糾錯(cuò)庫，收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，及時(shí)分析預(yù)警可能發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，通過現(xiàn)場審核或非現(xiàn)場審核對(duì)各項(xiàng)制度和程序的合規(guī)性進(jìn)行測試，發(fā)現(xiàn)存在的缺陷，并及時(shí)予以糾正；二是加快向流程銀行的轉(zhuǎn)變，通過對(duì)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造，有助于加強(qiáng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，暢通合規(guī)報(bào)告路線，使農(nóng)村信用社及時(shí)糾錯(cuò)校偏，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；三是建設(shè)高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，奠定實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的人力資源基礎(chǔ)。加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培育，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行持續(xù)有效的差別化培訓(xùn)，建立高素質(zhì)、復(fù)合型的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，以加強(qiáng)對(duì)各類金融風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、度量和控制，使整個(gè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍在風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)和能力上時(shí)刻保持先進(jìn)性和實(shí)用性。尊重科學(xué)，發(fā)展創(chuàng)新合規(guī)文化。合規(guī)文化建設(shè)并不是僵硬的、一成不變的，合規(guī)文化要與時(shí)俱進(jìn)。當(dāng)有關(guān)的合規(guī)法律、規(guī)則或準(zhǔn)則以及其他經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容進(jìn)行重新的審視和確認(rèn)。金融市場中新產(chǎn)品、新問題層出不窮，法律及監(jiān)管環(huán)境的變化隨時(shí)會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營和發(fā)展方向產(chǎn)生直接或間接的影響。因此，農(nóng)信社應(yīng)密切關(guān)注法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和市場規(guī)則的最新發(fā)展，并根據(jù)上述內(nèi)容調(diào)整農(nóng)信社自身合規(guī)文化建設(shè)的內(nèi)容。因此我們說合規(guī)文化建設(shè)不是一個(gè)靜態(tài)的過程，而是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，要以可持續(xù)發(fā)展的眼光來看待它，建立可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。在市場經(jīng)濟(jì)中，農(nóng)信社作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，金融風(fēng)險(xiǎn)無處不在，無時(shí)不在，關(guān)鍵是如何認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)并在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下取得收益，這就需要農(nóng)信社的員工在開拓業(yè)務(wù)的過程中能夠發(fā)展和創(chuàng)新合規(guī)文化，營造良好的合規(guī)文化氛圍等。“只有正確地把握合規(guī)與創(chuàng)新的角度、速度、深度、廣度、節(jié)奏及相互聯(lián)系等，才能保證農(nóng)村信用社列車穩(wěn)健高速運(yùn)行，安全性、流動(dòng)性、效益性相得益彰”